Положение о служебных командировках

Общество с ограниченной ответственностью "Бета"
ООО "Бета"

 

УТВЕРЖДАЮ
Генеральный директор
ООО "Бета"
___________________ А.И. Петров

29.11.2012

 

ПОЛОЖЕНИЕ
о служебных командировках работников ООО "Бета"

29.11.2012              12-П

г. Москва

 

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Трудовым кодексом РФ, Положением об особенностях направления работников в служебные командировки, утв. Постановлением Правительства РФ № 749 от 13 октября 2008 г., и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права.
Настоящее Положение устанавливает порядок направления работников ООО "Бета" в служебные командировки как на территории России, так и на территории иностранных государств, а также порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, и является локальным нормативным актом ООО "Бета".
1.2. Служебной командировкой является поездка работника по письменному приказу (распоряжению) работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы.
Поездка работника, направляемого в командировку по решению работодателя в обособленное подразделение работодателя, находящееся вне места постоянной работы работника, также признается командировкой.
Под служебным поручением понимается задание командируемому работнику на выполнение определенной работы (совершение определенных действий) в рамках его трудовой функции, обусловленной трудовым договором и должностной инструкцией, которое дает работодатель.
Не являются служебными командировками:
– служебные поездки работников, постоянная работа которых проходит в пути или имеет разъездной характер;
– выезды по личным вопросам (без производственной необходимости, соответствующего договора или вызова приглашающей стороны).
1.3. Функции по документальному оформлению направления работников ООО "Бета" в служебные командировки возлагаются на отдел кадров.
1.4. Функции по учету командировочных расходов работников ООО "Бета" возлагаются на бухгалтерию.
1.5. Настоящее Положение распространяется на всех работников, состоящих в трудовых отношениях с ООО "Бета".

II. СРОК СЛУЖЕБНЫХ КОМАНДИРОВОК

2.1. Срок служебной командировки определяется работодателем с учетом объема, сложности и других особенностей служебного поручения.
Днем выезда в служебную командировку считается дата отправления поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства от места постоянной работы командированного, а днем приезда из командировки – дата прибытия указанного транспортного средства в место постоянной работы. При отправлении транспортного средства до 24 часов включительно днем отъезда в командировку считаются текущие сутки, а с 00 часов и позднее – последующие сутки.
В случае если станция, пристань или аэропорт находятся за чертой населенного пункта, учитывается время, необходимое для проезда до станции, пристани или аэропорта.
Аналогично определяется день приезда работника в место постоянной работы.
2.2. Фактический срок пребывания работника в месте командирования определяется по проездным документам, представляемым работником после возвращения из служебной командировки.
Если работник едет к месту командирования и (или) обратно к месту работы на личном или служебном транспорте (легковом автомобиле, мотоцикле), то фактический срок пребывания в месте командирования указывается в служебной записке. Такую записку работник предоставляет после возвращения из командировки одновременно с оправдательными документами, подтверждающими использование указанного транспорта для проезда к месту командирования и обратно (путевой лист, маршрутный лист, счета, квитанции, кассовые чеки и иные документы, подтверждающие маршрут следования транспорта).
В случае отсутствия проездных документов фактический срок пребывания в командировке работник подтверждает документами по найму жилого помещения в месте командирования. При проживании в гостинице срок пребывания нужно подтвердить договором об оказании гостиничных услуг по месту командирования, содержащим сведения, предусмотренные Правилами, утв. Постановлением Правительства РФ № 1085 от 9 октября 2015 г.
При отсутствии проездных документов, документов по найму жилого помещения либо договора об оказании гостиничных услуг по месту командирования для подтверждения фактического срока пребывания в месте командирования работник представляет служебную записку на имя руководителя организации и (или) иной документ о фактическом сроке пребывания работника в командировке, содержащий подтверждение принимающей работника стороны (организации либо должностного лица) срока прибытия (убытия) работника к месту командирования (из места командирования).

III. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ СЛУЖЕБНЫХ КОМАНДИРОВОК

Направление в служебную командировку

3.1. Запрещается направление в служебные командировки беременных женщин и работников в возрасте до восемнадцати лет.
3.2. Направление в служебные командировки женщин, имеющих детей в возрасте до трех лет, инвалидов допускаются только с их письменного согласия и при условии, что это не запрещено им в соответствии с медицинским заключением, выданным в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ. При этом женщины, имеющие детей в возрасте до трех лет, инвалиды должны быть под подпись ознакомлены со своим правом отказаться от направления в служебную командировку.
Гарантии, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта, предоставляются также матерям и отцам, воспитывающим без супруга (супруги) детей в возрасте до пяти лет, работникам, имеющим детей-инвалидов, и работникам, которые ухаживают за больными членами их семей в соответствии с медицинским заключением, а также опекунам (попечителям) несовершеннолетних.
Запрещается направление в служебные командировки, не связанные с ученичеством, работников, заключивших с ООО "Бета" ученический договор (в период действия указанного договора).
3.3. В исключительных случаях допускается направление работников в служебные командировки для выполнения служебного задания в выходные и (или) праздничные дни.
3.4. В зависимости от оснований выезда служебные командировки подразделяются на:
– плановые, которые осуществляются в соответствии с утвержденными в установленном порядке планами служебных командировок;
– оперативные, которые осуществляются помимо планов служебных командировок для решения неотложных вопросов финансово-хозяйственной, производственной и иной деятельности ООО "Бета", требующих немедленного решения или в иных случаях по решению генерального директора ООО "Бета"
.
3.5. Основанием для направления работника в плановую служебную командировку являются утвержденный План служебных командировок и служебная записка руководителя структурного подразделения.
План служебных командировок составляется ежегодно на основании заявок руководителей структурных подразделений, согласованных с заместителем генерального директора. Согласованные заявки направляются в отдел кадров не позднее 1 ноября года, предшествующего плановому.
Основанием для направления работника в оперативную служебную командировку является служебная записка руководителя структурного подразделения, согласованная с генеральным директором ООО "Бета" или иным должностным лицом, уполномоченным на направление работников в командировку.
В служебной записке должны быть указаны сведения о месте и сроках служебной командировки, о цели и основании направления работника (работников) в служебную командировку, название организации, в которую командируются работники, предложения по кандидатурам командируемых работников с указанием их должностей (профессий), а также структурных подразделений, в которых они работают.
3.6.
Вопрос о явке работника на работу в день выезда в служебную командировку и в день приезда из командировки решается по договоренности с руководителем структурного подразделения.
Вопрос о явке на работу в день выезда в служебную командировку и в день приезда из командировки заместителя генерального директора, финансового директора – по договоренности с генеральным директором ООО "Бета".
Генеральный директор ООО "Бета" самостоятельно решает вопрос о своей явке на работу в день выезда в служебную командировку и в день приезда из командировки.
На период временного отсутствия работника на работе в связи с направлением его в служебную командировку его обязанности поручаются другому работнику в порядке, установленном действующим законодательством РФ.

Оформление документов о направлении в служебную командировку

3.7. На основании полученной служебной записки, указанной в п. 3.5 настоящего Положения, отдел кадров оформляет приказ (распоряжение) о направлении работника (работников) в командировку.
3.8. В приказе (распоряжении) о направлении работника в командировку указывается служебное поручение командируемому работнику.
3.9. Привлечение работников в служебной командировке к работе в выходные и (или) праздничные дни производится в порядке, установленном действующим законодательством РФ.
3.10. Не позднее чем за один день до выезда в служебную командировку в отделе кадров работник должен быть под подпись ознакомлен с приказом (распоряжением) о направлении в командировку.
3.11. Во всех документах о направлении работника (работников) в служебную командировку должна быть указана цель командировки, позволяющая определить характер командировки как служебный.
3.12. Приказы (распоряжения) о направлении работника (работников) в командировку должны надлежащим образом заполняться работниками отдела кадров.
3.13. В случае необходимости возможно изменение сроков или отмена оформленной служебной командировки.
Изменение сроков или отмена служебной командировки работника (работников) оформляется приказом (распоряжением) генерального директора ООО "Бета" или должностного лица, уполномоченного на направление работников в командировку, на основании соответствующей служебной записки.
3.14. В целях учета работников ООО "Бета", выбывающих в служебные командировки, и работников других организаций (индивидуальных предпринимателей), прибывающих в ООО "Бета", в отделе кадров ведутся журнал учета работников, выбывающих в служебные командировки из командирующей организации, и журнал учета работников, прибывших в организацию, в которую они командированы.

IV. ВОЗМЕЩЕНИЕ РАСХОДОВ, СВЯЗАННЫХ СО СЛУЖЕБНОЙ КОМАНДИРОВКОЙ

4.1. В случае направления работника в служебную командировку, как на территории России, так и на территории иностранных государств, работодатель возмещает работнику:
расходы на проезд;
– расходы на наем жилого помещения;
– дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные);
иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя.

4.2. Возмещение расходов на проезд

4.2.1. Расходы на проезд к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы и на проезд из одного населенного пункта в другой, если работник командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, возмещаются командированному работнику в размере фактически оплаченных сумм, подтвержденных проездными документами.
Документами, подтверждающими расходы на проезд, являются: билеты на железнодорожный, воздушный и автомобильный транспорт общего пользования, распечатка электронного билета, посадочный талон, квитанции об оплате дополнительных услуг и сборов перевозчика.
Расходы на оплату проезда на общественном транспорте из места проживания до аэропорта, железнодорожного или автовокзала и обратно, а также от аэропорта, железнодорожного или автовокзала до гостиницы и обратно возмещаются в размере фактических расходов в соответствии с подтверждающими оплату проезда документами.
Расходы на оплату проезда на такси должны подтверждаться следующими документами:
– при служебных командировках по территории России – кассовым чеком, подтверждающим фактическую оплату услуг такси;
– при служебных командировках по территории иностранных государств – квитанциями (чеками такси, такси-счетами), действующими в соответствующих государствах, с указанием маршрута поездки (пункты отправления и назначения), даты поездки и ее стоимости, а также времени оказания услуг. Указанные документы должны иметь построчный перевод на русский язык.
4.2.2. Расходы на приобретение проездных документов (билетов) для проезда к месту служебной командировки и обратно возмещаются в зависимости от категории должностей работников по следующим нормам:
– генеральному директору ООО "Бета", заместителю генерального директора, финансовому директору:
– воздушным транспортом – по стоимости билета бизнес-класса, при этом возмещаются расходы на оплату услуг залов ожидания категории VIP или официальных делегаций;
– железнодорожным транспортом – по стоимости билета в вагоне категории "СВ";
– автомобильным транспортом – по стоимости билета на любом автотранспортном средстве (включая такси);
– другим работникам:
– воздушным транспортом – по стоимости билета эконом-класса;
– железнодорожным транспортом – по стоимости билета в купейном вагоне скорого фирменного поезда, включая расходы по дополнительным сервисным сборам, сервисным услугам, плату за пользование постельными принадлежностями;
– автомобильным транспортом – на любом автотранспортном средстве (включая такси).

В случае отсутствия у работника документов, подтверждающих расходы на оплату проезда (проездных документов) в связи с их утратой или порчей, с учетом требований п. 7.4 настоящего Положения расходы возмещаются в размере минимальной стоимости проезда:
– воздушным транспортом – по стоимости билета эконом-класса;
– железнодорожным транспортом – по стоимости билета в плацкартном вагоне пассажирского поезда.
Обязанность по подтверждению минимальной стоимости проезда возлагается на работника. Документом, подтверждающим минимальную стоимость проезда, является справка транспортной организации.
4.2.3. Командированному работнику возмещаются следующие расходы на оплату:
– багажа, перевозимого в целях выполнения работником служебного поручения (если его вес превышает нормы, входящие в стоимость билета);
– услуг по предварительной продаже проездных документов;
– услуг по предварительной регистрации пассажиров и багажа;
– сборов за услуги аэропортах, за исключением оплаты услуг залов ожидания категории VIP или официальных делегаций (кроме оплаты генеральному директору ООО "Бета", заместителю генерального директора, финансовому директору), комиссионных сборов;
– добровольного страхования пассажиров от несчастных случаев, оформленного отдельным страховым полисом, являющимся приложением к билету;
– проезда транспортом общего пользования к станции, пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населенного пункта;
– проезда на такси (в случае раннего выезда и (или) позднего приезда работника из служебной командировки, когда общественный транспорт в этот промежуток времени еще/уже не работает или работает с большими интервалами);
– расходов за пользование в поездах постельными принадлежностями;
– аэродромных сборов, сборов за право въезда, прохода, транзита автомобильного и иного транспорта.
4.2.4. Если работник ехал к месту командирования и (или) обратно к месту работы на личном транспорте (легковом автомобиле, мотоцикле), то ему возмещаются расходы на проезд на основании документов, подтверждающими использование указанного транспорта для проезда к месту командирования и обратно (путевого листа, счетов, квитанций, кассовых чеков и др.).
4.2.5. В случае изменения сроков служебной командировки, отмены служебной командировки или нетрудоспособности командируемого работника расходы в связи с возвращением билета на поезд, самолет или другое транспортное средство либо расходы, указанные в п. 4.2.3 настоящего Положения, возмещаются командированному работнику на основании распоряжения генерального директора ООО "Бета" при наличии документа, подтверждающего такие расходы.

4.3. Возмещение расходов на наем жилого помещения

4.3.1. Расходы на бронирование и наем жилого помещения (гостиницы) на территории России возмещаются командированному работнику по следующим нормам:
– генеральному директору ООО "Бета", заместителю генерального директора, финансовому директору – в размере стоимости проживания в одноместном номере люкс;
– другим работникам – в размере стоимости проживания в одноместном номере, но не превышающей 8000 руб. в сутки.
4.3.2. Расходы по найму жилого помещения, подтвержденные соответствующими документами в случае вынужденной задержки (остановки) в пути, возмещаются работнику в размерах, установленных п. 4.3.1 настоящего Положения. Факт задержки (остановки) командированного работника в пути по не зависящим от него причинам должен быть удостоверен должностными лицами вокзалов, аэропортов пристаней.
4.3.3. Расходы на бронирование и наем жилого помещения (гостиницы) на территории иностранного государства возмещаются командированному работнику в размерах, подтвержденных соответствующими документами.
Документами, подтверждающими расходы на оплату бронирования и проживания в гостинице, являются кассовый чек и счет из гостиницы с указанием времени проживания командированного работника, стоимости проживания в день и за весь период, а также должна стоять отметка о произведенной оплате. Счет должен быть подписан уполномоченными лицами и заверен печатью. Документ, подтверждающий расходы на проживание в зарубежной гостинице, должен быть построчно переведен на русский язык в бюро переводов, профессиональным переводчиком или работником ООО "Бета".
В случае отсутствия у работника документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения, в связи с их утратой или порчей с учетом требований п. 7.4 настоящего Положения расходы на проживание возмещаются в размере 700 руб. в сутки при направлении работника в служебную командировку на территории России и 2500 руб. в сутки при направлении работника в заграничную служебную командировку (п. 3 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
В случае если работник во время служебной командировки не производил расходов на оплату проживания (например, проживал у родственников или знакомых), указанные расходы не возмещаются.

4.4. Возмещение дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточные)

4.4.1. Суточные выплачиваются за каждый день нахождения работника в служебной командировке, включая выходные и праздничные дни, а также за дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути. При этом в случае временной нетрудоспособности работника, удостоверенной в установленном порядке, ему выплачиваются суточные в течение всего времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного поручения или вернуться к месту постоянного жительства.
4.4.2. Выплата суточных при направлении работника в служебную командировку на территории России производится по следующим нормам:
– генеральному директору ООО "Бета", заместителю генерального директора, финансовому директору – 1000 руб. за каждый день нахождения в служебной командировке;
– другим работникам – 700 руб. за каждый день нахождения в служебной командировке.
4.4.3. При командировках в такую местность, откуда командированный работник имеет возможность ежедневно возвращаться к месту постоянного жительства, суточные не выплачиваются.
Вопрос о том, может ли работник ежедневно возвращаться из места служебной командировки к месту своего постоянного жительства, в каждом конкретном случае решается генеральным директором ООО "Бета" или иным должностным лицом, уполномоченным на направление работников в командировку, с учетом дальности расстояния, условий транспортного сообщения, характера выполняемого задания, а также необходимости создания работнику условий для отдыха.

4.5. Возмещение иных расходов, произведенных работником с разрешения работодателя

4.5.1. Расходы, произведенные командированным работником с разрешения работодателя, должны быть документально подтверждены и экономически обоснованны.
4.5.2. Расходы на оплату телефонных переговоров по служебным вопросам (междугородние переговоры с телефона гостиницы (наемного жилого помещения), с мобильного телефона на телефонные номера непосредственного руководителя) возмещаются при представлении работником подтверждающих документов в размере фактических затрат.
4.5.3. Расходы на оплату услуг бизнес-центров при использовании в служебных целях доступа в сеть Интернет, оргтехники возмещаются при наличии документов, подтверждающих произведенные расходы.

V. ОСОБЕННОСТИ НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТНИКОВ В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ НА ТЕРРИТОРИЮ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА И ПОРЯДОК ВОЗМЕЩЕНИЯ РАСХОДОВ

5.1. Направление работника в служебную командировку на территорию иностранного государства производится по решению работодателя.
5.2. При командировании работника на территорию иностранного государства работнику выдаются подотчетные денежные средства в рублях в размере, достаточном для оплаты проезда, суточных и расходов по найму жилого помещения. При этом командируемый работник обязан предоставить в бухгалтерию документы из уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков), осуществивших конвертацию валюты, содержащие сведения, установленные приложением 3 к Инструкции ЦБ РФ № 136-И от 16 сентября 2010 г., в том числе сведения, позволяющие идентифицировать личность физического лица – покупателя валюты. Указанные денежные средства в рублях выдаются на основании заявления командируемого работника.
5.3. При отсутствии у работника документов из уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков), подтверждающих проведение обмена валюты, или представлении в бухгалтерию документов из уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков), осуществивших конвертацию валюты, не содержащих сведения, позволяющие идентифицировать личность физического лица – покупателя валюты, пересчет производится по курсу ЦБ РФ, установленному на дату утверждения авансового отчета.
5.4. Выплата суточных при направлении работника в служебную командировку на территорию иностранного государства производится по следующим нормам:
– генеральному директору ООО "Бета", заместителю генерального директора, финансовому директору – 4000 руб. за каждый день нахождения в заграничной служебной командировке;
– другим работникам – 2500 руб. за каждый день нахождения в заграничной служебной командировке.
5.5. За время нахождения в пути работнику, направляемому в служебную командировку на территорию иностранного государства, выплачиваются суточные:
– при проезде по территории России – в порядке и размерах, установленных п. 4.4.2 настоящего Положения;
– при проезде по территории иностранного государства – в порядке и размерах, установленных п. 5.4 настоящего Положения.
5.6. При следовании работника с территории России дата пересечения государственной границы России включается в дни, за которые суточные выплачиваются в рублях по норме, установленной в п. 5.4 настоящего Положения, а при следовании на территорию России дата пересечения государственной границы России включается в дни, за которые суточные выплачиваются по норме, установленной в п. 4.4.2 настоящего Положения.
Даты пересечения государственной границы России при следовании с территории России и на территорию России определяются по отметкам пограничных органов в паспорте командированного работника.
При направлении работника в служебную командировку на территории 2 (двух) или более иностранных государств суточные за день пересечения границы между государствами выплачиваются в рублях по норме, установленной в п. 5.4 настоящего Положения.
5.7. При направлении работника в командировку на территории государств – участников Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными органами не делаются отметки о пересечении государственной границы, дата пересечения государственной границы России определяется по проездным документам (билетам).
В случае вынужденной задержки в пути суточные за время задержки выплачиваются по решению генерального директора ООО "Бета" при представлении документов, подтверждающих факт вынужденной задержки.
5.8. Работнику, выехавшему в служебную командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию России в тот же день, суточные в иностранной валюте выплачиваются в размере 50 процентов нормы расходов на выплату суточных, установленной п. 5.4 настоящего Положения.
5.9. Расходы по бронированию и найму жилого помещения (гостиницы) при направлении работника в служебную командировку на территорию иностранного государства возмещаются командированному работнику в соответствии с п. 4.3.3 настоящего Положения.
5.10. Работнику при направлении его в служебную командировку на территорию иностранного государства на основании документов, подтверждающих произведенные расходы, дополнительно возмещаются:
– расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов;
– обязательные консульские и аэродромные сборы, установленные действующим законодательством;
– сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта;
– расходы на оформление обязательной медицинской страховки;
– иные обязательные платежи и сборы;
– расходы на построчный перевод на русский язык в бюро переводов или у профессионального переводчика документов, подтверждающих произведенные расходы, составленных на иностранных языках.

VI. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ПОДОТЧЕТНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ОТЧЕТОВ О КОМАНДИРОВОЧНЫХ РАСХОДАХ

6.1. Для получения денежного аванса на командировочные расходы работнику необходимо написать заявление на имя генерального директора ООО "Бета" или должностного лица, уполномоченного на направление работников в командировку.
6.2. Заявление с визой генерального директора ООО "Бета" или должностного лица, уполномоченного на направление работников в командировку, передается в бухгалтерию не позднее чем за один рабочий день до отъезда работника в служебную командировку.
Денежный аванс на командировочные расходы выдается работнику из кассы ООО "Бета" или перечисляется на его банковскую зарплатную карту (пожелание относительно получения аванса на командировочные расходы на банковскую зарплатную карту работник выражает в письменном виде в заявлении на выдачу аванса). Выдача денежного аванса на командировочные расходы или перечисление его на банковскую зарплатную карту работника производится не позднее дня выезда работника в служебную командировку.
6.3. Выдача денежного аванса на командировочные расходы производится при наличии приказа (распоряжения) о направлении работника (работников) в командировку и заявления работника.
6.4. Выдача денежных средств под отчет на командировочные расходы производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.

VII. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О СЛУЖЕБНОЙ КОМАНДИРОВКЕ

7.1. По возвращении из служебной командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить в бухгалтерию авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах, с документами (в оригинале), подтверждающими размер произведенных расходов и произвести окончательный расчет по выданному ему перед отъездом в командировку денежному авансу на командировочные расходы.
7.2. К авансовому отчету работник должен приложить следующие документы:
– документы, подтверждающие расходы по оплате проезда, включая проезд в аэропорт, на пристань или на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на провоз и регистрацию багажа;
документы, подтверждающие расходы по оплате проезда к месту командирования и (или) обратно к месту работы на личном транспорте (легковом автомобиле, мотоцикле) (при использовании данного вида транспорта) (путевой лист, счета, квитанции, кассовые чеки и др.);
– документы, подтверждающие расходы по найму жилого помещения;
– документы, подтверждающие уплату сборов за услуги аэропортов, иных комиссионных сборов;
– иные документы, подтверждающие произведенные расходы, осуществление которых согласовано с непосредственным руководителем командированного работника и одобрено генеральным директором ООО "Бета" или иным должностным лицом, уполномоченным на направление работников в командировку.
При заграничных служебных командировках к авансовому отчету прилагается ксерокопия страниц загранпаспорта с отметками о пересечении государственной границы России (подтверждающие время пребывания работника в заграничной командировке).
Документы, подтверждающие расходы работника, составленные на иностранных языках, должны иметь построчный перевод (на отдельном листе) на русский язык.
Командированный работник обязан сохранять все документы, подтверждающие произведенные расходы.
7.3. В случае отсутствия у работника документов, подтверждающих произведенные расходы, в связи с их утратой или порчей на основании заявления работника, согласованного с лицом, уполномоченным на это работодателем, и представленных работником объяснений работодатель в исключительных случаях может возместить работнику произведенные расходы.
7.4.
Авансовые отчеты работников об израсходованных в связи с командировкой суммах утверждает должностное лицо, уполномоченное на это работодателем.
Информация об утверждении авансового отчета работника доводится до его сведения в устной форме работником бухгалтерии.
7.5. Остаток неиспользованного денежного аванса работник сдает в кассу ООО "Бета" в течение трех рабочих дней со дня возвращения из служебной командировки.

VIII. ГАРАНТИИ И КОМПЕНСАЦИИ РАБОТНИКАМ ПРИ НАПРАВЛЕНИИ ИХ В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ

8.1. При направлении работника в служебную командировку ему гарантируется сохранение места работы (должности) и среднего заработка за время служебной командировки, а также возмещение расходов, указанных в разделах IV и V настоящего Положения.
8.2. Оплата работы в выходные и (или) праздничные дни во время служебной командировки производится в соответствии со ст. 153 Трудового кодекса РФ.
8.3. За период временной нетрудоспособности командированному работнику выплачивается пособие по временной нетрудоспособности.
Факт временной нетрудоспособности во время служебной командировки должен быть документально подтвержден в порядке, установленном действующим законодательством РФ. Дни временной нетрудоспособности не включаются в срок служебной командировки.

IX. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

9.1. Все вопросы, не урегулированные настоящим Положением, регулируются Трудовым кодексом РФ, действующим трудовым законодательством РФ и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права.

 

Положение составила:

Начальник отдела кадров _________________________ Е.В. Васильева

 

Согласовано:

Юрист _________________________ Н.А. Павлов

29.11.2012

 

Зарегистрируйтесь бесплатно, чтобы скачать и заполнить бланк