Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Налог на прибыль

Заполнение декларации по налогу на прибыль
Вопрос: Предприятие платит ежеквартально авансовые платежи.при заполнении декларации за 9 месяцев 2016 года были заполнены строки декларации 290-310 и 320-340
Подробнее
Налог на прибыль - авансовые платежи
Вопрос: С 1 января 2016 года в п. 3 ст. 286 и п. 5 ст. 287 Налогового кодекса РФ вносятся изменения. Вместо 10 млн руб. будет применяться показатель средней
Подробнее
Учет расходов ОСНО
Вопрос: Восстанавливаем учет за 14 год, в в связи с тем, что бывший гл.бухгалетр не понимала цепочки производства и значительно снизила расходную часть и
Подробнее
Налог на прибыль для участников РИП
Вопрос: Применение налоговых преференций по налогу на прибыль в части регионального бюджета в Красноярском крае, если российская организация получила в
Подробнее
Налог на прибыль при списании кредиторской задолженности
Вопрос: Организация с 01.01.2017г перешла с ОСНО на ЕНВД. Сейчас проводим инвентаризацию кредиторской задолженности. И выявлена задолженность, срок исковой
Подробнее
Новый лист 08
Вопрос: В налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год добавлен новый лист 08 для самостоятельной корректировки по налогу на прибыль. Сумма корректировки
Подробнее
Нотариальные услуги
Вопрос: Наше Общество периодически обращается к услугам нотариуса. Достаточно ли такого документа (во вложении) для подтверждения прочих расходов, связанных с
Подробнее
Возврат на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. В конце 2016г. подали в налоговую заявление о переходе на уплату квартальных авансовых платежей по налогу на прибыль с
Подробнее
Верно подать декларацию по налогу на прибыль
Вопрос: Организации ООО в 2016 году до августа месяца по виду деятельности 56,10 работала на основной системе налогообложения так как продаж не было,
Подробнее
Корректирующая декларация по налогу на прибыль
Вопрос: вопрос мое дело от 02.03.2017 г..docx 1) За 9 месяцев 2016 г. была сдана декларация по налогу на прибыль с
Подробнее
Налог на прибыль по экспортной декларации
Вопрос: ООО (ОСНО) была отгрузка экспортная. Организация должна подтвердить 0% ставку в течении 180 дней. У нас получается 180-тый день 11 апреля 2017г. Как я
Подробнее
Учет расходов в декларации по налогу на прибыль без доходов
Вопрос: Нужно ли указывать организации в декларации по налогу на прибыль расходы, если в организации не было доходов? 1.Организация работает по общей
Подробнее
Касательно новых ОКВЭД
Вопрос: Если предприятие (ООО на ОСН) сдало все налоговые декларации со старыми кодами ОКВЭД нужно ли подавать уточнения и какие последствия для организации могут
Подробнее
НД по прибыли
Вопрос: Предприятие малое, ОСНО. Метод начисления. Есть судебное решение о взыскании задолженности с контрагента в сентябре 2016 г. Взыскать долг судебные приставы
Подробнее
Декларация по прибыли по обособленному подразделению
Вопрос: В октябре 2016 г. мы открыли обособленное подразделение в г. Москве (мы находимся в Краснодарском крае). Ни сотрудников, ни имущества еще пока нет. Надо ли
Подробнее
Авансовый платеж по налогу на прибыль за 1 квартал
Вопрос: Компания по результатам 9 месяцев 2016 года была убыточной, т.е. при сдачи декларации по налогу на прибыль не было указано сумм авансовых платежей по 1-му и
Подробнее
Какой период указать
Вопрос: Если в 2015 году собственники на собрании распределили дивиденды из нераспределенной прибыли прошлых лет. А выплачивать фактически по этому Решению им стали
Подробнее
Расчет налога на прибыль
Вопрос: Организация ОСНО (до 2016г. не применяла ПБУ 18/02). Все предыдущие годы у нас были убытки, а в этом прибыль 7 млн, за счет курсовых
Подробнее
Уведомление № 2 по налогу на прибыль
Вопрос: Организация при создании обособленного подразделения не представила в установленный срок Уведомление № 2 и осуществляла уплату налога на прибыль в течение
Подробнее
Требование обосновать получившийся убыток
Вопрос: Организация на общей системе налогообложения. Учет доходов и расходов по методу начисления. Один учредитель - Генеральный директор (доля 100%). Организация
Подробнее
Налоговая проверка, налог на прибыль
Вопрос: Прошла выездная налоговая проверка, по результатам выписали решение в котором недоимка, штраф, пеня все по НДС. Мы не проявили должной осмотрительности.1.Какие документы мы
Подробнее
Оплата задолженности физ лицом
Вопрос: Директор ООО желает закрыть задолженность за свою компанию со своего личного счета как физическое лицо, так как его ООО счета не имеет. Как это сделать и
Подробнее
Платежи по налогу на прибыль, убыток
Вопрос: За 2016 год компания, применяющая ОСНО получила убыток и сдала налоговую декларацию по налогу на прибыль с налоговой базой -500 000 т.р. С 2013 года
Подробнее
Договор на электроснабжение производственной базы
Вопрос: У организации А заключен договор на электроснабжение производственной базы. По причине несвоевременной оплаты, энергоснабжающая организация производит
Подробнее
Среднеотраслевой показатель по нагрузке по налогу на прибыль
Вопрос: Нужен среднеотраслевой показатель по нагрузке по налогу на прибыль по Владимиру на сегодняшний день в %. По ссылке:
Подробнее
Договор цессии - отражение в отчетности
Вопрос: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль и отчет о финансовых результатах при уступке права требования долга после наступления срока платежа (договор
Подробнее
Заполнение подраздела 1.3 Декларации по налогу на прибыль
Вопрос: Предприятие на ОСНО исчисляет налог на прибыль по ставке 15% по накопленному купонному доходу по ОФЗ. Заполняет лист 04 Декларации по налогу на прибыль
Подробнее
Расходы принимаемые при расчете налога на прибыль
Вопрос: У промышленного предприятия на ОСНО на балансе есть база отдыха, которая до 01.01.2017 г. полностью была предназначена для обслуживания учредителя, соответственно
Подробнее
Перенос затрат с 1 кв. на 2 кв.
Вопрос: Заключили договор в 2016 году, перечислили аванс подрядчику в 2016 году. Заказчик закрыл нам работы во 2 кв. 2017. Подрядчику закрыли работы в 1 кв. 2017
Подробнее
Возврат товара поставщику
Вопрос: Как отразить возврат товара поставщику в декларации по прибыли. В программе 1С в НДС она отразилась а в прибыли нет. Возврат отразился на 76.2 счете. Как
Подробнее
Порядок переноса убытков прошлых лет
Вопрос: У предприятия имеется остаток не перенесенного налогового убытка на начало 2016 года, а именно: 2006 год 7095 руб, 2007 год 7553 руб, 2008 год 7314 руб,
Подробнее
Налог на прибыль в размере 1/3 от суммы к оплате
Вопрос: Можно ли оплатить налог на прибыль в размере 1/3 от суммы к оплате за 1 кв.2017 года? Ответ: Ответ подготовлен исходя из
Подробнее
Учет налога на прибыль
Вопрос: наша компания оплатила следующие услуги: -проект планировки территории и межевания для размещения проектируемой территории -оказание
Подробнее
Распределение налога на прибыль между подразделениями
Вопрос: Организация на общей системе налогообложения имеет головное и обособленное подразделение. Показателем для распределения налога на прибыль выбран - расходы
Подробнее
Частичная оплата налога на прибыль за квартал
Вопрос: Допускается ли частичная оплата налога на прибыль за 1 квартал? И есть ли в этом смысл для смягчения налоговых санкций? Ответ:
Подробнее
Учет сумма НДС в расходы для целей исчисления налога
Вопрос: ООО совмещает ОСНО и ЕНВД. Ведет раздельный учет НДС. Суммы входного НДС относящегося одновременно к двум видам деятельности делятся пропорционально доле выручке.
Подробнее
Возможность платить Авансовые платежи по налогу на прибыль
Вопрос: какие организации могут не платить авансовые платежи по налогу на прибыль Ответ: В общем случае при применении ОСНО, организации обязаны
Подробнее
Снижение ставки по налогу на прибыль
Вопрос: Как можно организации на ОСНО снизить ставку по налогу на прибыль? Ответ: Никак. Применять нужно ту ставку, которую положено в том или ином конкретном
Подробнее
Выплата дивидендов единственному учредителю
Вопрос: Я генеральный директор ООО, единственный учредитель, без оформления, гражданин Республики Беларусь, как мне правильно выплатить дивиденды и какой налог
Подробнее
Утрата права на ежеквартальные авансовые платежи
Вопрос: В 4 кв.2017 года сумма прибыли за предыдущие 12 месяцев превысила 60 млн.руб, налог на прибыль до этого платили ежеквартально, с какого периода у предприятия
Подробнее
Утрата права на ежеквартальные платежи
Вопрос: У предприятия за 9 месяцев 2017г. с учетом 4 квартала 2016 года не было превышения за каждый квартал 15000000рублей . Но за 4 квартала 2017г. будет выручка без НДС
Подробнее
Неуплата авансовых платежей по налогу на прибыль
Вопрос: Директор, на котором держится весь бизнес уезжает. С 01 января деятельность замирает (останавливается). Организация на ОРНО. За 9 месяцев начислены авансовые
Подробнее
Утрата права на уплату квартальных авансовых платежей
Вопрос: в 4 кв.2017 года сумма прибыли за предыдущие 12 месяцев превысила 60 млн.руб, налог на прибыль до этого платили ежеквартально, с какого периода у предприятия
Подробнее
Обязанности налогового агента по налогу на прибыль
Вопрос: Относятся ли выплаты по договору транспортно-экспедиционных услуг с нерезидентом к категории выплат освобожденных от удержания налога на прибыль, а
Подробнее
Доначисление и доплата налога на прибыль по закрытым ОП
Вопрос: Обнаружили ошибку в 4-ом квартале 2015 года приведшую к занижению суммы налога на прибыль. Пересчитали Но у нас из 7 Обособленных подразделений в 7 разных регионах
Подробнее
Стоимость спецодежды
Вопрос: Можно ли учесть в расходах при расчете налога на прибыль, налоги при УСН (доходы минус расходы) стоимость спецодежды, выдаваемой сверх норм, установленных
Подробнее
Уплата налога на прибыль
Вопрос: Организация планирует пересдать Декларации по налогу на прибыль за 1 п/г и 9 месяцев. В корректировочной Декларации за 1 п/г налог на прибыль по ставке 15%
Подробнее
Налог на прибыль при возврате субсидии
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО, для ведения хозяйственной деятельности приобретает топливо. По соглашению с МО получает из местного бюджета возмещение затрат на
Подробнее
Налог на прибыль.ОНА
Вопрос: Выявлена ошибка 2016 года. Необходимо доначислить налог на прибыль и скорректировать ОНА. Компания (ОСНО. ООО) получила заем. В 2016
Подробнее
Критерии льготы по налогу на прибыль
Вопрос: При каких критериях медицинское коммерческое учреждение имеет льготу на прибыль и при каких критериях она ее теряет? Ответ:
Подробнее
Уменьшение базы по налогу на прибыль
Вопрос: Организация осуществляет свою деятельность в районе, относящемся в соответствии с законодательством к району РКС. Одновременно, организация осуществляет
Подробнее
Налог на прибыль на проценты по депозитному вкладу
Вопрос: Попадают ли проценты, полученные по депозитному вкладу юридического лица в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль? Ответ: Да, попадают.
Подробнее
Льгота на прибыль
Вопрос: При каких критериях медицинское коммерческое учреждение имеет льготу на прибыль и при каких критериях она ее теряет? Ответ: Организация,
Подробнее
Налог на прибыль и начисленные и выплаченные дивиденды
Вопрос: Уменьшают ли налог на прибыль начисленные и выплаченные дивиденды? Ответ: Нет, не уменьшают. Расходы в виде сумм начисленных
Подробнее
Не платить налог на прибыль
Вопрос: Составляю ликвидационный баланс, на балансе числится кредиторская задолженность по 60 счету с истекшим сроком давности. Как можно списать задолженность,
Подробнее
Оптимизация расходов
Вопрос: Я как учредитель хочу сделать займ на компанию, 600 тыс руб. На эти средства купить автомобиль для осуществления поездок по рабочим вопросам. Далее на
Подробнее
Безвозмездная передача образцов товара
Вопрос: Наше ООО на ОСНО. Нужно передать нашему покупателю - резиденту Республики Казахстан образцы товара по нулевой стоимости. Вес данного образца товара - 20
Подробнее
Уточненная декларация в части исправления приложения №2
Вопрос: На предприятии выплачены дивиденды в декабре, в том числе переводами через Почту России. Таким образом, фактически не полученные дивиденды вернутся обратно
Подробнее
Поступление от возврата предоставленных займов
Вопрос: Является ли доходом при расчете налога на прибыль поступление от возврата предоставленных займов? Ответ: Нет. При выдаче
Подробнее
Уменьшение убытка по налогу на прибыль за прошлый период
Вопрос: В 2016 году обнаружена ошибка в расчете налога прибыль, декларация по налогу на прибыль за год и за 1,2,3 квартал 2016 г. были с убытком, исправление
Подробнее
Налог на прибыль и НДС, расходы
Вопрос: Общество несет расходы в части аренды техники в период меж проектного простоя. Можем мы эти расходы признать для целей налога на прибыль и возмещения
Подробнее
Заморозка рыбопродукции
Вопрос: ООО на ОСНО занимается заморозкой рыбопродукции. Нормы на списание упаковочных материалов разрабатывались индивидуально в специализированной организации. С
Подробнее
Компенсация расходов на прохождение мед. комиссии
Вопрос: При трудоустройстве в организацию человека направили на прохождение медицинской комиссии, по результатм которой ВЭК признала его не годным к работе во
Подробнее
123
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!