Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДФЛ

Возврат НДФЛ
Вопрос: Организация начислила премию, но не выплатила, а НДФЛ перечислила.Как быть в такой ситуации? Написать заявление на возврат или потом написать заявление на зачет
Подробнее
Возврат д/с
Вопрос: Организация (ООО, ОСНО) намеревается вернуть д/с (ранее ошибочно поступившие на р/с организации) клиенту, физическому лицу, на его личную банковскую карту.
Подробнее
ИП на ЕНВД
Вопрос: ИП на ЕНВД открывает филиал в другом городе, имеет наемных работников. МЕня интересует место уплаты НДФЛ и сдача отчетности (НДФЛ - 6 и НДФЛ- 2) за работников
Подробнее
Заполнение 6ндфл за 1квартал 2016 г
Вопрос: Как заполнять 6ндфл за 1квартал 2016г? если зп за март начислена 31.03, а перечислена зп 15.04.16 Ответ: В этом
Подробнее
На примере правильность заполнения НДФЛ-6
Вопрос: Подскажите на примере правильность заполнения НДФЛ-6. На семинарах местных то одно скажут, то по другому. Потом заставляют уточненки сдавать и
Подробнее
НДФЛ в очёте 6-НДФЛ
Вопрос: Наша организация ежемесячно перечисляет Спонсорскую помощь физ.лицу, И перечисляем НДФЛ с этой суммы в ИФНС, Как начислить на этого физ.лица эту
Подробнее
Налоги, отпуск
Вопрос: 1. Необходимо ли начисление отпуска разбивать на бух.счета с применением сч. 97, если период отпуска приходится на будущие периоды? 2. Чем и кому грозит
Подробнее
Предоставление сведений о доходах по форме 2-НДФЛ
Вопрос: Налоговая инспекция направило физическому лицу письмо о том, что физическим лицом не исполнена обязанность по предоставлению сведений о доходах по форме
Подробнее
6-НДФЛ: сумма "больничных"
Вопрос: Сотрудница была на больничном в мае. Документы предоставила в июне, поэтому "больничные" были рассчитаны только в июне. Сумма больничных -
Подробнее
6 ндфл раздел 2
Вопрос: Работнику в марте месяце была начислена заработная плата за март 15000 и б/л по уходу за ребенком (2622,00) Вычет предоставляется на детей 2800. З/п и б/л был
Подробнее
Отчет 6-НДФЛ за полугодие
Вопрос: У нас есть сотрудники, которые работают по гражданско-правовым договорам, датой фактического получений дохода ,как и датой удержания налога для таких сотрудников
Подробнее
Заполнение строки 080 в форме 6-НДФЛ
Вопрос: Просим разъяснение по заполнению строки 080 Раздела 1 формы 6-НДФЛ за 1 и 2 квартал 2016 г. Мы заполнили строку 080 в форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 г. суммой не
Подробнее
6-НДФЛ: больничные и вычет не вошли в отчетность
Вопрос-1: Сотрудница была на больничном в мае. Документы предоставила в июне, поэтому "больничные" были рассчитаны только в июне. Сумма больничных -
Подробнее
Имущественный вычет по НДФЛ за своего ребенка
Вопрос: Физ.лицо приобрело квартиру в собственность в 2010году. Был использован имущественный вычет на сумму 1.000.000 рублей. В 2016году приобретает квартиру на
Подробнее
Отражение НДФЛ по договору ссуды
Вопрос: Предприятие использует помещение (магазин+склад) собственника физ.лица по договору ссуды, оплачивая только все коммунальные
Подробнее
Уплата НДФЛ (банк и касса)
Вопрос: При выдаче заработной платы часть сотрудников з/п получают на карты, остальная часть в кассе организации. Естественно в кассе все в один день получить зарплату
Подробнее
НДФЛ при продаже имущества физическим лицом
Вопрос: 1). Физическое лицо (ФЛ) продает авто ООО за 750000 (в собственности авто менее 3 лет). При этом есть подтверждающие документы на приобретение авто на сумму
Подробнее
НДФЛ с арендных платежей
Вопрос: Директор ООО на общем режиме сдает ООО в аренду офисное помещение. Оплата арендной платы не производится напрямую. По дополнительному соглашению к договору
Подробнее
6-НДФЛ: поле 107 платежного поручения
Вопрос: Зарплата за июль выплачивается 10.08.2016. В поле 107 платежного поручения какой ставить месяц? МС 07.2016 или МС 08.2016 ? Ответ: При
Подробнее
Обложение НДФЛ больничного листа
Вопрос: У работника за июль начислен больничный лист за 8 дней в сумме 1125 руб. 92коп. Выплата больничного будет перечислена в сумме аванса 29.07.2016г. У работника
Подробнее
НДФЛ при патенте у иностранцев
Вопрос: Иностранец, имея патент (статус временно пребывающего), оплатил за период с апреля по июль 2016. В июне 2016 он получает статус
Подробнее
Требование об уплате недоимки по НДФЛ
Вопрос: Пришло требование об уплате недоимки по НДФЛ. Эта сумма была переплачена в 2015 г. Соответственно, в этом году оплата происходила за минусом этой суммы. В
Подробнее
Поле 107 платежного поручения
Вопрос: Зарплата за июль выплачивается 10.08.2016. В поле 107 платежного поручения какой ставить месяц? МС 07.2016 или МС 08.2016? Ответ: При
Подробнее
Компенсационные выплаты, начисление страховых взносов
Вопрос: Мы начисляем надбавку за вахтовый метод в размере 200 рублей за рабочую смену. 1. Нужно ли удерживать НДФЛ с этой выплаты? 2. Начислять страховые
Подробнее
НДФЛ от компенсации за неиспользованный отпуск
Вопрос: Организация выплатила работнику компенсацию за неиспользованный отпуск,не связанную с увольнением 15.05.2016г. НДФЛ перечислила 31.05.2016г,посчитав,что это
Подробнее
Продажа доли в ООО
Вопрос: Одно физическое лицо продало свою долю в ООО (продавцу принадлежит доля более 10 лет) другому физическому лицу. У Продавца (физического лица) возникает
Подробнее
Ин.валюта взамен суточных НДФЛ
Вопрос: Организация является рыбодобывающей и производит выплаты иностранной валюты взамен суточных членам экипажей судов в соответствии с распоряжением Правительства РФ
Подробнее
Вычет по НДФЛ: внешнее совместительство
Вопрос: Работница устроена в нашей организации по внешнему совместительству. По основному месту работы находится в декретном отпуске. Правильно ли будет предоставить ей
Подробнее
Срок уплаты НДФЛ с з/п
Вопрос: Организация выдает в кассе предприятия заработную плату в течении 5 дней, срок уплаты НДФЛ следующий день после выплаты дохода налогоплательщику. Как правильно
Подробнее
Смягчающие обстоятельства при просрочке уплаты НДФЛ
Вопрос: Организация по ошибке заплатила НДФЛ позже срока на 3 дня, При камеральной проверке отчета 6-НДФЛ, ИФНС выставила требование, в котором просит объяснить причину
Подробнее
Имущественный вычет по НДФЛ за ребенка
Вопрос: Физ.лицо приобрело квартиру в собственность в 2010году. Был использован имущественный вычет на сумму 1.000.000 рублей. В 2016году приобретает квартиру на
Подробнее
6-НДФЛ: в строке 070 Раздела 1
Вопрос: Я правильно понимаю, что исходя из последних разъяснений по заполнению 6-НДФЛ в строке 070 Раздела 1 не указывается налог, удержанный за 2015 год? И он
Подробнее
Вычет по НДФЛ для пенсионера
Вопрос: Моя мама пенсионерка, в 2015 г. приобрела квартиру и получила вычет по НДФЛ за 2012 и 2013 г. Далее в 2016 г. она приобрела квартиру стоимостью 1000 т.р. может
Подробнее
Схема взаимодействия
Вопрос: ООО Платформа клиринга - агент действует от своего имени по поиску клиентов для услуг принципала, деньги за услуги приходят на счет ООО. Исполнитель
Подробнее
Уплата НДФЛ (банк и касса): сроки
Вопрос: При выдаче заработной платы часть сотрудников з/п получают на карты, остальная часть в кассе организации. Естественно в кассе все в один день получить зарплату
Подробнее
НДФЛ с займа
Вопрос: компания ООО" Визит" выдает займ физ.лицу под 11% годовых, Вопрос: В 2016 году платить НДФЛ по договору займа с физическим лицом надо по-новому. поясните как по
Подробнее
НДФЛ при возмещении ущерба
Вопрос: Организация причинила вред имуществу физических лиц. Имущество утеряно при возгорании теплохода. Возмещение ущерба было произведено организацией по соглашению
Подробнее
Налоговый агент(ндфл)
Вопрос: Общественная организация ветеранов на ОСНО получила благотворительный взнос от депутата на р/счет в размере 10000руб согласно письма от членов совета
Подробнее
Удержание при выплате дивидендов наследнику
Вопрос: Нужно ли удерживать НДФЛ при выплате дивидендов наследнику? Дивиденды распределены в пользу наследодателя до открытия наследства, то есть наследует наследник
Подробнее
ИП работает в разных МО
Вопрос-1: ИП зарегистрирован соответственно прописке в ИФНС Базарно-Каратулакского района Саратовской области. Налоговый режим УСН 6%. Ведет деятельность в г. Саратов и
Подробнее
Ошибки в начислении заработной платы за прошлые периоды
Вопрос: В организации обнаружена ошибка в расчете заработной платы за прошлый период (2014 год). Заработная плата была доначислена и выплачена в текущем периоде.
Подробнее
Дивиденды наследнику в пользу наследодателя
Вопрос: Нужно ли удерживать НДФЛ при выплате дивидендов наследнику? Дивиденды распределены в пользу наследодателя до открытия наследства, то есть
Подробнее
Вычет по НДФЛ работнику-плательщику алиментов
Вопрос: В организацию устроился работник, который платит алименты на ребенка. Правильно ли будет предоставить этому работнику вычет по НДФЛ на ребенка?
Подробнее
Украинка на патенте
Вопрос: Берем на работу украинку на патенте. 1. Нужно ли индексировать НДФЛ этому иностранцу? 2. Т.к. у нее патент с начала года, а устраивается она с августа, можем ли
Подробнее
Компенсация затрат на аренду жилья
Вопрос: ООО компенсирует сотруднику затраты на аренду жилья . Надо ли: - Начислять с данной компенсации НДФЛ - начислять с данной
Подробнее
Купля-продажа простого векселя физ.лицом
Вопрос: В 2013 году физическим лицом был приобретен простой вексель, за деньги внесенные в кассу. В 2016 году физическое лицо хочет продать его другому юридическому лицу
Подробнее
НДФЛ с льгот по кварплате
Вопрос: Решением общего собрания ТСЖ (на УСН) избраны 4 чел. - старшие по подъездам, в обязанности которых входит сбор квартплаты и соблюдение порядка. Первоначально
Подробнее
Налогообложение призов
Вопрос: В соответствии с Договором оказания услуг, Организация осуществляет разработку HR-бренда Клиента. Одним из мероприятий разработки является проведение конкурса во
Подробнее
Обеды сотрудникам
Вопрос: ИП заключил договор на доставку обедов сотрудникам, по просьбе сотрудников, т.е ежедневно обеды доставляют в офис и рассчитывается ИП ежедневно, и удерживает с
Подробнее
НДФЛ с суммы за оплату учебы
Вопрос: Предприятие в 2015 г. оплатило учебу студенту по договору обучения. НДФЛ не удерживали. В июле-августе 2016 г. студент проходил практику в нашем предприятии с
Подробнее
Имущественный вычет по ипотеке от 2013 г.
Вопрос: Физ.лицо оформило ипотеку в мае 2013 по договору долевого строительства . Акт приема передачи подписан от 06.06.2014, а
Подробнее
Благотворительная помощь
Вопрос: Наша Общественная организация имеет право оказывать в рамках своей уставной деятельности благотворительную помощью. По обращению физ. лица была выплачена сумма
Подробнее
Разрешение на временное проживание
Вопрос: Организация 1 августа 2016 года принимает на работу сотрудника иностранного гражданина Молдовии . С 09.03.2016 года он имеет разрешение на временное проживание.
Подробнее
Ошибка в НДФЛ
Вопрос: В ООО на ОСНО с 2015 г. работает иностранный сотрудник. Изначально он был нерезидентом и НДФЛ удерживался с него 30%. Потом стал налоговым резидентом и произвели
Подробнее
НДФЛ по агетскому договору с физ.лицом
Вопрос: Организация заключила с физ.лицом агентский договор на продажу принадлежащего ему автомобиля. Автомобиль организация продала, физ. лицу перечислила сумму от
Подробнее
Оплата НДФЛ
Вопрос: Дата выплаты зарплаты - 15 число каждого месяца. Аванса - 30 число. При выдаче аванса НДФЛ не перечисляется в бюджет. А если выдача аванса приходится на
Подробнее
Вкладыш к трудовой книжке
Вопрос: По заявлению работника предприятие 31.08.2016 удержало из зарплаты за август сумму за выданный вкладыш к трудовой книжке. Дата получения зарплаты 31.08.2016.
Подробнее
Юр.лицо - займодавец рассчитывает налоги с % сам
Вопрос: ООО получает займ от физ.лица - не являющегося его учредителем. Без процента будет материальная выгода, которую надо будет приплюсовать в доходы при расчете
Подробнее
НДФЛ при продаже имущества
Вопрос: Как будет рассчитываться НДФЛ с продажи имущества в следующем случае: В январе 2016 г был приобретен частный дом стоимостью 10 млн. руб на одного из
Подробнее
НДФЛ с денег на личные нужды ИП
Вопрос: ИП на УСН 6% получив выручку перечисляет 6 % налога, а часть оставшихся на счету средств хочет перевести на личный счет физлица (для личных расходов). Скажите,
Подробнее
Выплата зарплаты и оплата НДФЛ
Вопрос: У ООО в текущем году тяжелое финансовое положение по причине разорения его основных покупателей. Продукция находится на складе невостребованной. Заработная
Подробнее
Новостройка (квартира)
Вопрос: В 2008 была приобретена квартира (новостройка). Как инвестор. Потом строительство было заморожено в связи с кризисом и достраивали силами ТСЖ. Поэтому
Подробнее
Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении
Вопрос: Работник написал заявление об увольнении по собственному желанию 07.09.2016г. З/п за август начисленная 16138, за сентябрь 2045руб. Т.е. при выплате
Подробнее
НДФЛ с платежей за займ работнику
Вопрос: Наша организация выдала беспроцентный займ сотруднику 20.05.2016 г. в размере 50000,00 рублей. 31.07.2016 этот сотрудник уволился, а займ пока еще не вернул, но
Подробнее
Возврат НДФЛ при имущественном вычете
Вопрос: Организация платит физлицу плату за аренду нежилого помещения, при этом при выплате дохода удерживается и перечисляется ндфл. как следует отразить
Подробнее
НДФЛ с сумм депонированной заработной платы
Вопрос: Какой порядок удержания и уплаты НДФЛ с сумм депонированной заработной платы? Ведь НДФЛ удерживается в день ,установленный для выдачи заработной платы, но,
Подробнее
НДФЛ с денежных средств на личные нужды ИП
Вопрос: ИП на УСН 6% получив выручку перечисляет 6 % налога, а часть оставшихся на счету средств хочет перевести на личный счет физлица (для личных расходов). Скажите,
Подробнее
Имущественные вычеты НДФЛ супругов
Вопрос: Жена с мужем, находясь в официальном браке в 2016 году приобрели в собственность земельный участок и построили на нем собственными силами и за счет собственных
Подробнее
Имущественный вычет НДФЛ незавершенного строительства
Вопрос: Жена с мужем, находясь в официальном браке в 2016 году приобрели в собственность земельный участок и построили на нем собственными силами и за счет собственных
Подробнее
Добровольное пенсионное страхование
Вопрос: Предприятие застраховало работников по договору добровольного пенсионного страхования, по которому застрахованные работники будут получать выплаты при достижении
Подробнее
Имущественный вычет по НДФЛ, уменьшить налоговую базу
Вопрос: В 2016 г физическим л­ицом был приобретен 3 этажный жилой дом стоимостью­ 10 млн.руб. В дальне­йшем в БТИ было зарег­истрировано разделени­е частного дома на 2
Подробнее
НДФЛ у нерезидентов
Вопрос: Нерезидент принят на работу в мае 2016 года по патенту. Он предоставил кассовые чеки на оплату на сумму 3 543 рубля в месяц и проплатил патент до 31.12.2016
Подробнее
3-НДФЛ, квартира
Вопрос-1: В 2008 была приобретена новостройка (квартира). Как инвестор. Потом строительство было заморожено в связи с кризисом и достраивали силами ТСЖ. Поэтому
Подробнее
Налоговый вычет
Вопрос: Работник хочет получать налоговый вычет, за приобретенный земельный участок, по месту работы. В НК указано, что вычет можно получить с приобретенного земельного
Подробнее
Материальная выгода
Вопрос: Удерживается ли НДФЛ по договору купли продажи ТМЦ с отсрочкой платежа на сумму более 700 т.р.? Ответ: К сожалению, из текста
Подробнее
Плата за аренду нежилого помещения
Вопрос: 1. Организация платит физлицу плату за аренду нежилого помещения, при этом при выплате дохода удерживается и перечисляется ндфл. Как следует отразить
Подробнее
Возврат переплаты по НДФЛ
Вопрос: ООО на упрощенке, доходы. На начало 2016 года сальдо по сч.68,01 перечислили 14.01.16г за декабрь 2015г, но сумма перечислена чуть больше, чем сальдо. Налоговая
Подробнее
В строке 020 сумма начисленного дохода
Вопрос: По форме 6НДФЛ в разделе 1 в строке 020 сумма начисленного дохода ставится сумма начисленной з/платы или сумма с которой удержан НДФЛ? А также в строке 040
Подробнее
Особенности исчисления и уплаты НДФЛ в бюджет
Вопрос: Основным видом деятельности организации является производство минеральной воды, при этом скважина из которой добывают воду территориально удалена. На скважине
Подробнее
Единовременная помощь сотруднику
Вопрос: У сотрудника умер отец, мы ему хотим от имени фирмы выдать 10 000 руб. материальной помощи. Мы должны облагать эту сумму НДФЛ? Где-то написано, что мы должны
Подробнее
Расчеты с ИП за оказанные услуги
Вопрос: ООО рассчитывается с ИП (на УСН 6%) за оказанные услуги. ИП для перечисления вознаграждения указал номер карты в Сбербанке. Расчетный счет у него
Подробнее
Дивиденды, НДФЛ
Вопрос: 1) Может ли ООО (ОСНО) из нераспределенной прибыли за 2015 г. начислить и выплатить дивиденды в октябре 2016 (решение единственного учредителя от 28.08.2016
Подробнее
Налогообложение НДФЛ и страховыми взносами при увольнении
Вопрос: Работник уволен по соглашению сторон (личное заявление работника) в соответствии с п.1 ст.77 ТК РФ заключено соглашение о выплате работнику выходного пособия в
Подробнее
Пособие при рождении ребенка
Вопрос: Организация решила доплатить разницу сотруднице при рождении ребенка между размером пособия, установленного до 01.02.2016 и после этой даты. Будет ли эта выплата
Подробнее
Отчетность 6-НДФЛ в октябре по сроку квартального отчета
Вопрос: Организация имеет много Обособленных подразделений в разных городах России. В городе Петропавловск-Камчатский были сняты обособленные подразделения в конце
Подробнее
Когда перечислить НДФЛ
Вопрос: Работник оформил отпуск по уходу за ребенком с 9.10.16 г. Отработал в октябре 5 рабочих дней 3-7.10.16. Оклад 46000 рублей в месяц. Как рассчитать зарплату,
Подробнее
6-ндфл, выплаты при рождении
Вопрос: 1. Обязана ли вновь созданная организация сдавать ф. 6 ндфл, если с момента создания в 3 кв. 2016 г. никаких выплат не было, сотрудники с первого дня создания
Подробнее
Сроки перечисления НДФЛ
Вопрос: Сроки перечисления НДФЛ налоговыми агентами при выплате физлицам наиболее распространенных видов доходов, з/плата , отпускные пособия и т.д. Ответ:
Подробнее
НДФЛ при возврате беспроцентного займа учредителю
Вопрос: Наш учредитель выдал фирме беспроцентный займ. Трудовой договор с учредителем и ген.директором в одном лице не заключен. Соответственно у учредителя (он же
Подробнее
Уточненный расчет 6-НДФЛ
Вопрос: Имеем обособленное подразделение, состоящее на учете в другой налоговой инспекции. Справки 2-НДФЛ подавали всегда только в головную инспекцию, а оплату делили.
Подробнее
Выплата материальной помощи инвалидам
Вопрос: ОБЛАСТНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНВАЛИДОВ) на расчетный счет(районной общественной организации инвалидов) перечислила председателю(инвалид) общества
Подробнее
НДФЛ со сдачи аренды квартиры
Вопрос: Гражданин России является собственником квартиры в России, но не прописан в ней. в 2016 году находится на территории
Подробнее
Штраф по 6НДФЛ
Вопрос: Если наша организация не сдала 6НДФЛ за 2 квартал и только сейчас это обнаружила. Написано, что штраф будет 1000 руб за каждый месяц просрочки. Получается если
Подробнее
НДФЛ с арендной платы нежилого помещения в другом городе
Вопрос: 1. организация , зарегистрирована в одном городе, арендует нежилое помещение у физ.лица в другом городе. в данном случае, как налоговые агенты в какую налоговую
Подробнее
Перечисление НДФЛ нескольких структурных подразделений
Вопрос: У организации есть несколько структурных подразделений, по разным ОКТМО и КПП. Но три подразделения зарегистрированы под одним ОКТМО, но с разными КПП. при
Подробнее
Оплата НДФЛ, составление отчётов 6-НДФЛ
Вопрос: С начала года предприятие ошибочно сдавало отчёт по 6-НДФЛ. (У предприятия два обособленных подразделения.) Вместо составления отчётов по каждому обособленному
Подробнее
Платежные поручения на разные КПП и ОКТМО для НДФЛ
Вопрос: у организации есть несколько структурных подразделений, по разным ОКТМО и КПП. Но три подразделения зарегистрированы под одним ОКТМО, но с разными КПП.
Подробнее
НДФЛ с продажи недвижимости физического лица
Вопрос: Физическое лицо приобрело дом в 2014. А в 2016 продает его Вопрос: 1. если дом продается НДФЛ платится с продажи? И от какой стоимости рассчитывается
Подробнее
6-ндфл, больничный
Вопрос: В сентябре начислен больничный лист, выплата произведена в октябре. Следует ли отражать начисленный больничный в разделе 1. Ответ: К
Подробнее
Зачет переплаты по НДФЛ
Вопрос: Можно ли произвести зачет переплаты по НДФЛ в счет оплаты транспортного налога организации. Ответ: Ответ подготовлен исходя из допущения,
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!