Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДФЛ

НДФЛ вычет на ребенка
Вопрос: Можно ли предоставлять работнику стандартный вычет на ребенка, если известно что он зарегистрирован как индивидуальный предприниматель и получает доход?
Подробнее
Куда платить НДФЛ
Вопрос: ИП на УСН 15 % . Зарегистрирован в г. Москва, деятельность ведет в г. Ярославле. Нанял сотрудника в г. Ярославле. В какую налоговую он должен платить налоги
Подробнее
Налогообложение по договору бригадного подряда физ.лиц
Вопрос: Как уплачивать НДФЛ, ОПС, ОМС за бригаду физических лиц (договор бригадного подряда с физическими лицами), если оплату производим по факту выполнения
Подробнее
Вычет на ребенка
Вопрос: Если сотрудница вышла из декрета и работает в компании вместе с мужем, т.е. оба родителя работают в нашей компании, правомерно ли предоставление вычета
Подробнее
НДФЛ в сумме патента
Вопрос: Организация принимает на работу иностранного гражданина. При трудоустройстве он предъявляет оплаченный патент и пишет заявление не удерживать НДФЛ в сумме
Подробнее
НДФЛ с аренды жилья для сотрудников
Вопрос: Юр. лицо-ООО (иностранная компания) имеет представительство в РФ и оплачивает аренду жилья для сотрудников этого представительства в РФ по договору
Подробнее
НДФЛ с больничного листа
Вопрос: Начисление за период нетрудоспособности с 20.10. по 28.10.2017г в расчетном листе отражено за октябрь месяц в сумме 4000 руб., а оплата производилась
Подробнее
Стандартные налоговые вычеты на детей приемному родителю
Вопрос: Сотрудник усыновил троих детей 07 июля 2017 года. С какого месяца ему полагаются стандартные налоговые вычеты на детей? Ответ: Вычет
Подробнее
Ошибочная оплата НДФЛ по реквизитам переходного периода
Вопрос: После перерегистрации в декабре 2014 г. Крымского предприятия при выплате ЗП НДФЛ ошибочно был оплачен по старым реквизитам ( как в
Подробнее
Зарплата и НДФЛ за декабрь 2017 года
Вопрос: Где посмотреть предстоящих проверках предприятия такими органами как ФСС и Налоговая могу Декабрьские налоги заплатить в декабре ,что бы закрыть без остатков
Подробнее
НДФЛ после снятия с учета контрагента
Вопрос: у ООО есть заключенный договор с ИП на поставку товара, ИП поставляет, у ООО есть задолженность перед ИП, ИП присылает письмо ООО о закрытии ИП с просьбой
Подробнее
НДФЛ с отпускных за декабрь 2017 г.
Вопрос: Когда нужно перечислить НДФЛ с отпускных , выплаченных в декабре 2017 года - 29.12.2017 г. или 09.01.2018г.? Ответ: Девятого января.
Подробнее
НДФЛ с дохода работника
Вопрос: Сотрудник нашей организации сдает нам в аренду автомобиль Камаз. При выплате ему арендной платы, можем ли мы сами заплатить за него НДФЛ и выплатить ему доход за
Подробнее
Декабрьская переходящая заработная плата
Вопрос: По трудовому договору дата выплаты зарплаты за вторую половину месяца - 5-е число. В январе 5-е число выходной, поэтому зарплату за декабрь нужно
Подробнее
Дата перечисления НДФЛ с зарплаты работника за ноябрь
Вопрос: В ноябре 2017 выплатили аванс по заработной плате сотруднику, остальную заработную плату удержали за питание. Какая дата соответствует перечислению НДФЛ. Прошу
Подробнее
НДФЛ по патентам
Вопрос: На нашем предприятии работают иностранные граждане по патенту. При трудоустройстве на работу работник произвел оплату авансовых платежей на сумму 29 214 руб. и
Подробнее
НДФЛ физ лица
Вопрос: В организации ООО (ТСНО) был переход доли в уставном капитале. Единственный учредитель, владевший 100% доли в сумме 10000 руб, он же директор, уступил
Подробнее
НДФЛ персональные данные
Вопрос: Если организация (ОСНО) приобрела материалы (товары) у частного лица (на рынке) какие персональные данные должен предоставить продавец (паспорт, ИНН,
Подробнее
Возмещение НДФЛ продать квартиру и купить другую
Вопрос: Наш сотрудник (физ.лицо) купила квартиру в 2014 году в ипотеку. Возместила половину стоимость квартиры (по процентам возврат еще не делала), при этом
Подробнее
Уточнённый расчёт 6-НДФЛ, несвоевременная оплата
Вопрос: Налоговая запрашивает уточнённый расчёт 6-НДФЛ или пояснения причины несвоевременной оплаты НДФЛ. Какое пояснение написать? Расчёт 6-НДФЛ
Подробнее
Выход участника из ООО
Вопрос: В собственности ООО находится здание. Один из участников ООО хочет выйти из общества с передачей ему доли имуществом. Доля его в уставном капитале
Подробнее
Налогообложение материальной помощи
Вопрос: Сотрудник организации написал заявление на оказание ему материальной помощи на лечение (операция по корректировке зрения), приложив к заявлению договор из
Подробнее
Налогообложение аренды жилья для сотрудников
Вопрос: ООО планирует открыть обособленное подразделение в другом регионе и снимать жилье для работников данного обособленного подразделения, заключив договор с
Подробнее
НДФЛ за высококвалифицированного иностранного специалиста
Вопрос: В нашей организации работают высококвалифицированные иностранные специалисты. По какой ставке НДФЛ облагается отпуск высококвалифицированного специалиста?
Подробнее
НДФЛ и страховые взносы с оплаты лечения работника
Вопрос: Наша организация оплачивает стоматологические услуги за работника, перечисляя денежные средства на расчетный счет медицинского учреждения, имеющего лицензию.
Подробнее
Увольнение по соглашению сторон
Вопрос: Сотрудник увольняется 15.11.2017 по соглашению сторон, согласно его трудовому договору при увольнении организация ему обязана выплатить шесть
Подробнее
Автомобиль при перегонке попал в аварию
Вопрос: Организация купила автомобиль за 2950000 у физлица , когда перегоняли автомобиль с одного города в другой, автомобиль попал в аварию, сумму ущерба оценила
Подробнее
НДФЛ у учредителя физического лица при новации
Вопрос: Есть ООО (ОСНО), на 60 сч кредиторская задолженность перед учредителем (100% доля). На момент образования кредиторской задолженности физическое лицо не
Подробнее
НДФЛ позже выплаты заработной платы
Вопрос: Будет ли являться нарушением - заработная плата перечислена в пятницу, а НДФЛ банк провел по выписке в понедельник. Ответ: Нет, не будет.
Подробнее
НДФЛ с аренды жилья для иностранных сотрудников
Вопрос: Юр. лицо-ООО (иностранная компания) имеет представительство в РФ и оплачивает аренду жилья для сотрудников этого представительства в РФ по договору аренды.
Подробнее
НДФЛ с матпомощи или подарка сотрудникам
Вопрос: Наша компания решает выплатить матпомощь в размере 4000 рублей почти всем работникам организации. Как правильно оформить и лучше, чтобы данная сумма не
Подробнее
Декларация 6-НДФЛ в разделе 2
Вопрос: Как правильнее необходимо заполнять 6-НДФЛ? Ситуация: Начисляется отпуск работнику и он выдан по кассе фактически (РКО + ведомость) вместе с заработной
Подробнее
Стандартный вычет на ребенка за месяц
Вопрос: Сотрудник был на больничном (или ушел в отпуск и ему начислили и выплатили отпускные), при начислении пособия ему применили вычет по НДФЛ на 1-го ребенка (1400
Подробнее
НДФЛ оплатили раньше срока
Вопрос: НДФЛ по процентам по займу и по арендной плате оплачены 02.11. Директор денег не снял и выплаты произошли 08.11. 1. Какие это может иметь
Подробнее
Возврат (зачет) переплаты по НДФЛ
Вопрос: За 2017 и ранние года есть переплаты по НДФЛ по обособленным подразделениям. Вопрос можно ли Зачесть в счет 2018года? Обязательно ли оформлять письмо
Подробнее
Затраты на ремонт автомашины
Вопрос: На балансе нашей организации числится легковой автомобиль, который не используется в производственных целях ( по сути он нигде не используется). Он не за
Подробнее
Премия сотруднику по итогам года
Вопрос: 31 декабря 2017 года начислена годовая премия сотруднику. В какие сроки она должна быть выплачена и оплачены налоги? Возможности выплатить премию до 15 января 2018
Подробнее
Заполнение отчета 6-ндфл, отпускные
Вопрос: З/п в организации оплачивается 30 аванс, 15 зарплата. Работница была в очередном отпуске с 17.07.17 по 21.07.17, зарплата за июль оплачивалась так, 20000
Подробнее
По санаторному лечению
Вопрос: Можно ли возместить работнику за оплаченную путевку санаторно-курортного лечения? какие документы нужно оформить, начисляются ли страховые взносы? какие
Подробнее
6-НДФЛ и 2-НДФЛ
Вопрос: Сумма дохода, облагаемого НДФЛ за 2016 год всего по организации 14 452 508,52 руб. Общая сумма налоговых вычетов 137 888,64 руб. НДФЛ 1 878 821 руб. Эти
Подробнее
Размер суточных при направлении работников в командировку
Вопрос: Организация на ОСН при направлении работников в районы крайнего севера, и другие удаленные районы, связанные с освоением месторождений, организация приняла
Подробнее
Расторжение трудового договора по соглашению сторон
Вопрос: Сотрудник увольняется по соглашению сторон п.1 ч.1 ст.77 ТК. по доп.соглашению к трудовому договору предусмотрена выплата компенсационной выплаты работнику
Подробнее
НДФЛ и страховые взносы по призам для сотрудников
Вопрос: наша компания собирается провести среди сотрудников конкурс. Победитель получить приз - путевка в Сочи на 2 (билет + проживание). Вопрос касается ставки налога
Подробнее
Сумма вычета превышает доход
Вопрос: Зарплата за 6 мес(с янв-июнь) начислена 59232, а вычет полагается 2800 в месяц т.е всего 16800 за 6 мес. Но в июне з/плата всего 1107руб. а вычет вроде полагается
Подробнее
Подоходный налог
Вопрос: Можно ли вернуть подоходный налог с покупки машины? Ответ: Нет. Имущественный вычет предусмотрен при покупке недвижимого имущества.
Подробнее
Имущественный вычет с процентов по ипотеке
Вопрос: Недвижимость приобретена в 2015 в совместную долевую собственность супругами, по 1/2 у каждого. Каждый из них подает ежегодно декларацию 3-ндфл. Вопрос по
Подробнее
Налоги на мат. помощь
Вопрос: У нас увольняется сотрудник в связи с выходом на пенсию. Мы планируем выплатить материальную помощь в связи с увольнением такого сотрудника. Облагается ли
Подробнее
Уплата НДФЛ при продаже доли в ООО
Вопрос: 1.Какие есть возможные выходы участников из ООО? Какова процедура и возникает ли обязанность по уплате НДФЛ у участника? 2. Возникает ли обязанность по уплате
Подробнее
Стандартный вычет на детей превышает доход
Вопрос: Зарплата за 6 мес(с янв-июнь) начислена 59232, а вычет полагается 2800 в месяц т.е всего 16800 за 6 мес. Но в июне з/плата всего 1107руб. а вычет вроде
Подробнее
Вычет по процентам ипотеки
Вопрос: Недвижимость приобретена в 2015 в совместную долевую собственность супругами, по 1/2 у каждого. Каждый из них подает ежегодно декларацию 3-ндфл. Вопрос по
Подробнее
Применение вычета по НДФЛ за 6 месяцев
Вопрос: Зарплата за 6 мес(с янв-июнь) начислена 59232, а вычет полагается 2800 в месяц т.е всего 16800 за 6 мес. Но в июне з/плата всего 1107руб. а вычет вроде
Подробнее
Обложение НДФЛ и взносами затрат на ГСМ
Вопрос: Если организация арендует автомобиль для сотрудника, чтобы он добирался на нем из дома до работы и обратно (живет в другом городе). Будет ли
Подробнее
Обложение НДФЛ и взносами выплаты при увольнении
Вопрос: увольняем сотрудника по соглашению сторон. принято решение о начислении двух окладов в общ сумме 60тр нужно ли удерживать НДФЛ с данной суммы?
Подробнее
Сроки выплаты НДФЛ при выходе в отпуск
Вопрос: Если сотрудник уходит в отпуск 22 января а день выплаты аванса - 25 января а день выплаты зарплаты - 10 февраля . Когда перечислять эти выплаты корректнее и
Подробнее
Отражение стоимости подарка в справке 2-НДФЛ
Вопрос: Предприятие на ОСНО приобрело новогодние подарки по 500 руб. у организации на УСН. Так как безвозмездная передача товара облагается НДС был начислен НДС на
Подробнее
НДФЛ с отпускных в отчетности 6-НДФЛ
Вопрос: Отпускные за январь 2018 года выплачены и перечислены на расчетный счет сотрудника в декабре (отпуск с 10.01.2018-31.01.2018 оплачен
Подробнее
3 НДФЛ к возмещению
Вопрос: Можно ли в декларации 3 НДФЛ поставить к возмещению не только суммы паевого взноса, но и сумму вступительного взноса в размере 2% от стоимости приобретаемого
Подробнее
Направление сотрудников в командировку
Вопрос: В строительной организации заключен договор подряда на выполнение СМР в другом населенном пункте. Для выполнения СМР необходимо командировать сотрудников
Подробнее
Срок перечисления НДФЛ после выплаты заработной платы
Вопрос: Была установка при перечислении зарплаты через банк в тот же день перечислять НДФЛ. Мы стараемся перечислять з/п и НДФЛ в последний день месяца, но это не
Подробнее
Вычет на ребенка НДФЛ для родителя в разводе
Вопрос: Сотрудник предоставил свидетельство о рождении на ребенка на вычет по НДФЛ, в паспорте проставлен штамп о разводе. Можно ли такому сотруднику предоставить
Подробнее
Перечисления налога на доходы
Вопрос: МИ ФНС прислало уведомление о правонарушении ст 123НК РФ по форме 6-НДФЛ У нас начисление заработной платы было 08,09,2017года(это пятница) перечисление
Подробнее
НДФЛ со стоимости приза
Вопрос: Организация проводит стимулирующее мероприятие среди покупателей физических лиц. Случайным образом выбираются победители, которые в качестве приза получают
Подробнее
НДФЛ и страховые взносы с оплаты за аренду автомобиля
Вопрос: Если организация арендует автомобиль для сотрудника, чтобы он добирался на нем из дома до работы и обратно (живет в другом городе). Будет ли
Подробнее
Ценный приз/начисление работнику
Вопрос: В организации по итогам года проводили розыгрыш ценного приза среди работников организации, награждение таким подарком не предусмотрено трудовым
Подробнее
Декларация 3-НДФЛ при смене прописки
Вопрос: В январе 2018 года физ.лицо сменило прописку в другой регион РФ. Куда теперь подавать декларацию по форме 3-ндфл за 2017 год: по месту фактической прописки
Подробнее
НДФЛ с суммы возмещаемых расходов по договору ГПХ
Вопрос: Между НКО (принимающая сторона, инициатор) и физическим лицом заключен договор оказания услуг, согласно которого НКО обязуется возместить физическому лицу
Подробнее
Строки 6-НДФЛ
Вопрос: В ноябре 2017 года работнику к празднику была выплачена премия 5000 руб.. На момент выплаты премии доход с начала года не превысил 350 тыс. руб. и работнику
Подробнее
НДФЛ с арендных платежей за офис
Вопрос: ООО оплачивает арендные платежи за офис арендодателю - собственнику (физ.лицо). Действуют ли в отношении этого собственника стандартный налоговые вычеты на
Подробнее
Размер материальной помощи
Вопрос: Организация планирует дать в 2018 г. материальную помощь сотруднику в связи со смертью близкого родственника в размере 30 т.р. Существует ли ограничение по
Подробнее
Заполнение формы 6-НДФЛ, зарплата
Вопрос: Зарплата за декабрь выплачена полностью 26.12.2017г., начислена 31.12.2017г. НДФЛ уплачен в бюджет 09.01.2018г. Как нужно отразить в форме 6-НДФЛ данные
Подробнее
Договор аренды электронного ресурса
Вопрос: В каких случаях при заключении договора аренды электронного ресурса у физ. лица НДФЛ начисляется, а страховые взносы нет? Образец договора
Подробнее
О невозможности удержать НДФЛ
Вопрос: ИП арендовал помещение у физ.лица и уплачивал арендную плату по договору, не удерживая НДФЛ и, соответственно, не перечисляя его в бюджет. Достаточно ли
Подробнее
Договор о предоставлении субсидий
Вопрос: Между застройщиком и банком заключен договор о предоставлении субсидий. Банк в рамках и на условиях Программы кредитования предоставляет физ. лицам
Подробнее
Сотрудник в другом городе
Вопрос: Наша фирма находится в Санкт-Петербурге и осуществляет оптовую торговлю, в том числе в один из крупных сетевых магазинов, у которого есть филиалы в разных
Подробнее
Возврат налогов по ипотеке
Вопрос: Я получила от Бюро рекламную рассылку касательно возврата налогов: • “Если вы приобрели недвижимое имущество — можете вернуть до 260 000 рублей за
Подробнее
Отражение НДФЛ с заработной платы в 6-НДФЛ
Вопрос: Как в 6 НДФЛ за 2017 год в первом и втором разделе правильно отразить зарплату и налоги за декабрь 2017 года, если она была выплачена
Подробнее
Обложение НДФЛ с выплат материального ущерба физ.лицу
Вопрос: Облагаются ли суммы выплаченные физ. лицу в качестве возмещения причиненного материального ущерба, налогом на НДФЛ ? В организацию
Подробнее
Уточнённый отчёт 6НДФЛ
Вопрос: 1) Как надо было отразить в данном отчёте за 2016г. дату выдачи зарплаты по факту или по установленной дате в коллективном договоре. 2) Каковы были
Подробнее
Стандартные вычеты по НДФЛ для обоих супругов
Вопрос: На предприятии работают супруги. Есть один ребенок. Вычеты по НДФЛ представляются отцу. Может ли мать ребенка получать вычет по НДФЛ,
Подробнее
Покупка оборудования у физического лица
Вопрос: Наша организация приобретает сеялку у физического лица, обязаны ли мы оплатить за него НДФЛ? Ответ: Не обязаны. По общему правилу при
Подробнее
Премия в день выплаты зпл.
Вопрос: Сотрудникам ежемесячно перечисляется премия в день выплаты зпл. В приказах указано "премия за выполнение плана продаж" или "премия производство" расчет
Подробнее
Имущественный вычет при покупке недвижимости
Вопрос: Имущественный вычет при покупке недвижимости можно получить с налоговой только 1 раз в жизни - или можно получать каждый год? (если каждый год покупаешь
Подробнее
Вычет на детей по НДФЛ
Вопрос: У нас есть работник, который живет в гражданском браке с женщиной, имеющую четырех детей, двое из которые его кровные дети, но т.к на момент рождения они не
Подробнее
Компенсация спортсменам фактических затрат
Вопрос: Облагается ли НДФЛ компенсация спортсменам фактических затрат за проезд к месту соревнований , являющимися членами Общественной организации, уставной
Подробнее
НДФЛ, страховые взносы по ученическому договору
Вопрос: В июне 2017г в организацию был принят сотрудник по трудовому договору, со специальностью квалификации "бакалавр". В сентябре 2017г в виду необходимости в
Подробнее
Ежемесячные, квартальные и годовая премии
Вопрос: В организации выплачиваются ежемесячные, квартальные и годовая премии, какой код премий необходимо указать в справках 2-НДФЛ за 2017 год? С
Подробнее
Сдача справки 2 НДФЛ
Вопрос: Автор получила гонорар, вносы и налоги оплачены. У автора паспорт выдан Генеральным Консульством Российской Федерации в г. Бонне, но при сдаче справки 2
Подробнее
Декларация 3-НДФЛ при сдаче в аренду квартиры
Вопрос: Налогоплательщик (физ. лицо) в 2017г. сдавал квартиру в аренду. Как правильно заполнить 3-НДФЛ? Учитываются ли суммы на содержание, ремонт, коммунальные
Подробнее
Сдача в аренду помещения
Вопрос: Отец сдает дочери на безвозмездной основе помещение. Налоговая требует сдать декларацию НДФЛ о полученном доходе за 2016 год и поставить в доход по 3000
Подробнее
Стандартные вычеты по НДФЛ обоим родителя в одной организации
Вопрос: На предприятии работают супруги. Есть один ребенок. Вычеты по НДФЛ представляются отцу. Может ли мать ребенка получать вычет по НДФЛ, должен ли отец
Подробнее
Стандартный вычет на детей, если работница не замужем
Вопрос: В каком размере предоставляется вычет на детей, если работница не замужем и : - первому ребенку 25 лет; - второму ребенку 11 лет, у него
Подробнее
Заполнение 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2017 год
Вопрос: В организации ежемесячно выплачивается производственная премия. Выплата премии за месяц осуществляется 15 числа следующего месяца. Как заполнить отчеты
Подробнее
Переходящая заработная плата в форме 6-НДФЛ
Вопрос: строка 070 раздела 1 нужно ли указывать в данной строке уплату ндфл в 2017г за 2016 (остатки) или же указывать оплаты только касаемо начислений
Подробнее
Уплата НДФЛ с суммы распределенных дивидендов
Вопрос: Организация (ООО, ОСНО) осуществила займ учредителю в феврале. В марте по итогам года были распределены дивиденды. Учредитель принял решение осуществить
Подробнее
Заполнение справки 2 НДФЛ
Вопрос: Помогите уточнить заполнение справки 2НДФЛ за 2017г.по декабрьским начислениям Пример: ФОТ за 2017г. по сотруднику-152460,00
Подробнее
Код дохода в 2-НДФЛ
Вопрос: Заключен гражданско-правовой договор с физическим лицом на аренду Автомобиля КАМАЗ, ежемесячно выплачиваем 5000 руб, Какой код дохода ставить в
Подробнее
Доходы при расчете МРОТ
Вопрос: Организация имеет собственную столовую Оплата за питание производится под запись в счет заработной платы текущего месяца. Согласно приказу работникам
Подробнее
Как правильно определить заработную плату директора
Вопрос: Наш проект представляет из себя Интернет-Сайт на котором владельцы выкладывают свои лодки, а клиенты их арендуют. Мы по сути посредники, которые оказывают
Подробнее
Уплата НДФЛ в день выплаты заработной платы
Вопрос: Могут ли быть какие-нибудь последствия, если организация уплачивает НДФЛ в день выплаты заработной платы, а не наследующий день после выплаты дохода
Подробнее
Корректировка НДФЛ, 2-НДФЛ, 6-НДФЛ
Вопрос: В декабре 2016г. я допустила ошибку в начислении и перечислении НДФЛ у постоянного сотрудника (не учла вычеты по 500= за ноябрь и декабрь, все сотрудники
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!