Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДС

Изменение цены после подписания актов
Вопрос: Заключение договора подряда на 10000 руб. Выполнили работы , подписали акты полненькой работ, мы были субподрядчиками , заказчик с подрядчиком рассчитался
Подробнее
Принятие НДС к вычету по приобретенным билетам на сотрудников
Вопрос: Наша организация заключило договор на корпоративное обслуживание по авиа и ж/д перевозкам для провоза сотрудников, работающих вахтовым методом. Агент находится на
Подробнее
Ввоз товаров из Респ. Беларусь
Вопрос: В октябре 2017г. представитель ИФНС пр Советскому району г. Челябинска по телефону попросили сдать корректирующие Налоговые Декларации по
Подробнее
Акты выполненных работ через посредников
Вопрос: Как проводить документы вот в случае: Наша компания работает на ОСНО и офоррмляла доставку груза в другой город через транспортную компанию ООО ТК
Подробнее
НДС на отходы спиртопроизводства
Вопрос: Наше предприятие производит ректификованный пищевой этиловый спирт,в производстве используется зерно, в результате от его переработки при производстве
Подробнее
Льготы по НДС для ТОСЭР
Вопрос: У нас Территория опережающего социально-экономического развития в Российской Федерации пгт.Селенгинск. существует ли у нас льгота по НДС и в какие сроки возмещает
Подробнее
Реализация товара на экспорт
Вопрос: Организация производитель и продавец мин. удобрений заключила контракт организацией страны Чехии. На условиях поставки CPT с реализацией товара на
Подробнее
Подписка на периодические издания
Вопрос : Я выписываю пакет журналов в электронном виде - по отдельной стоимости и приходят на бумажном носителе - тоже отдельная стоимость. Электронную
Подробнее
Реализация с убытком
Вопрос: Организация реализовала товар с убытком . Причина: ИП первоначально выставил счет на товар с выделением НДС, мы проверили его В ЕГРЮЛ и оказалось,что он
Подробнее
Номер ГТД у запчасти, которую взяли из аппарата
Вопрос: По правильности указания номера ГТД в документах реализации товара. Мы ввезли аппарат на территорию РФ, задекларировали (номер гтд 1111). Так получилось,
Подробнее
Обмен земельного участка на помещение
Вопрос: ООО на ОСНО и ИП на ОСНО хотят заключить договор мены. ООО обменивает земельный участок на помещение (магазин). Рыночная цена обоих объектов 7 000 000.
Подробнее
Изменения по НДС с 1 октября 2017
Вопрос: Организация (ООО) за вознаграждение от своего имени и за счет клиента выполняет организацию услуг связанных с перевозкой грузов от
Подробнее
Счет-фактура, УПД
Вопрос: Необходимо ли в шапке счета-фактуры (УПД) прописывать постановление, утверждающее форму документа со всеми редакциями? Ответ: Указание в правом
Подробнее
Покупка автомобиля возврат НДС
Вопрос: Я планирую купить автомобиль в январе после перехода на ОСНО через лизинг могу ли я сделать возврат НДС в этом случае через налоговую если у меня
Подробнее
Экспорт в Казахстан НДС 18% с реализации
Вопрос: Наша организация отгрузила товар индивидуальному предпринимателю в Казахстан по ставке НДС 0%. В процессе ожидания документов они присылаю письмо, что они
Подробнее
По адресу грузоотправителя
Вопрос: Поставщик отгружает товар с арендованного склада , который не зарегистрирован в налоговой, ни как представительство, ни филиал, ни обособленное
Подробнее
НДС неправильно указана общая сумма отгрузки
Вопрос: Наша организация выписала покупателю счет-фактуру за сентябрь месяц 2017г. В начале октября мы с их бухгалтером сверились. Позже (до сдачи декларации)
Подробнее
Лизинг автомобиля на компанию
Вопрос: Я собираюсь взять в лизинг автомобиль на свою компанию ООО СтройКонсалт в ноябре 2017 года. Авансовый платеж может вывести баланс предприятия в годовой
Подробнее
Разделы декларации по НДС по товару в остатке
Вопрос: Мы проводим отгрузку Товара в Казахстан. Товар уже есть на остатке в бухучете. Как заполнить Декларацию по НДС 0% (какие разделы)? Прошу с
Подробнее
Вэд, зп - СНГ
Вопрос: 1. Организация принимает на работу граждан Азербайджана, Узбекистана , какой пакет документов необходим при их трудоустройстве, попадает ли их начисленная
Подробнее
Подпись уполномоченного лица
Вопрос: Как правильно в форме УПД ставить подпись уполномоченного лица. Можно ли в УПД вместо ИП подписывать уполномоченное лицо? Ответ:
Подробнее
Облагаются ли НДС услуги экспедитора
Вопрос: Облагаются ли НДС транспортно-экспедиторские услуги и связанные с ними операции при железнодорожных перевозках экспортно-импортных и транзитных грузов
Подробнее
Восстановление НДС при переходе с ОСНО
Вопрос: По какому алгоритму нужно считать НДС для восстановления, при смене Системы налогообложения с ОСНО на УСН. Какие счета бухгалтерского учета при этом затрагиваются?
Подробнее
Торговля с выделением НДС
Вопрос: ООО «Альфа» на УСН приобретает товар у ООО «Бетта» на ОСНО (т.е. с НДС). Может ли это ООО «Альфа» перепродать этот товар ООО «Гамма» (работающей на ОСНО),
Подробнее
Юридический адрес в первичной документации
Вопрос: Как правильно должен быть заполнен юридический адрес в первичной документации (счетах-фактурах,УПД)?1 С заполняет данные контрагента по ИНН сокращая, а
Подробнее
Пени по договорам подряда
Вопрос: Предприятие на ОСНО. По договору подряда предусмотрена неустойка за просрочку оплаты Заказчиком выполненных работ Подрядчику после подписания КС-2, КС-3 и
Подробнее
Ставка НДС при перепродаже товара
Вопрос: Наша организация находится на классической системе налогообложения с применением ставки 18%. Приобрели продовольственный товар (капуста белокочанная) у
Подробнее
Ставка НДС при продаже белокочанной капусты
Вопрос: Наша организация находится на классической системе налогообложения с применением ставки 18%. Приобрели продовольственный товар (капуста белокочанная) у
Подробнее
Ставка НДС по медицинским изделиям
Вопрос: По какой ставке НДС отгрузить мед.изделия по если в РУ указан старый код ОКП(10%), а в полученном новом сертификате соответствия стоит новый код ОКПД 2
Подробнее
НДС по рекогносцировке трассы
Вопрос: Мы (исполнители) оказываем услуги рекогносцировки трассы (написание дорожной книги) под предстоящий ралли рейд по территории РФ и Казахстана. Заказчик российская
Подробнее
Налоговые обязанности и последствия по НДС
Вопрос: Вправе ли Покупатель (ОСНО) принять НДС к вычету, если продавец (находится на спец.режиме или использует освобождение от уплаты НДС) на основании выставленного
Подробнее
Продажа товара с выделением НДС
Вопрос: ООО «Альфа» на УСН приобретает товар у ООО «Бетта» на ОСНО (т.е. с НДС). Может ли это ООО «Альфа» перепродать этот товар ООО «Гамма»
Подробнее
Принятие к Вычету НДС
Вопрос: ООО Один приобретает у ООО Два здание,саженцы,благоустройство и землю за 119 млн руб. Состав учредителей обоих компаний одинаковый. В какой момент ООО Один может
Подробнее
НДС при безвозмездной передаче ценностей
Вопрос: О возможности освободить безвозмездную передачу от обложения НДС на основании пп. 12 п. 3 ст. 149 НК РФ. Ответ: Одного договора недостаточно.
Подробнее
Восстановление НДС получателям субсидий
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. С 01.07.2017г получатели региональных и местных субсидий должны восстанавливать НДС. Для ведения хозяйственной
Подробнее
НДС при благотворительности
Вопрос: О возможности освободить безвозмездную передачу от обложения НДС на основании пп. 12 п. 3 ст. 149 НК РФ. Для оценки был направлен конкретный договор с
Подробнее
Восстановление НДС по субсидиям
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. С 01.07.2017г получатели региональных и местных субсидий должны восстанавливать НДС. Для ведения хозяйственной деятельности предприятие
Подробнее
Финансовые риски при работе с поставщиком без НДС
Вопрос: Организация находится на ОСНО, занимается производством и оптовой реализацией пива. Один из поставщиков продукции работает без НДС. Можем ли мы являясь
Подробнее
Вычет НДС по прочим расходам
Вопрос: С 01.01.18г. утрачивает силу пп.25 п.2 ст.149 согласно которому операции по реализации лома черных метал. будут облагаться НДС ФЗ РФ от
Подробнее
Налогообложение НДС процентов по отсрочке задолженности
Вопрос: Наше Общество заключило соглашение о предоставлении отсрочки по погашению задолженности. Вопрос : нужно ли облагать НДС проценты? И в каких случаях можно не
Подробнее
НДС при ввозе основного средства из Белоруссии
Вопрос: Белорусское ООО передает российскому ООО б/у основное средство для передачи в ремонт( оплата производится не будет), это ООО передает другому российскому ООО
Подробнее
Принятие к вычету НДС после перехода с УСН на ОСНО
Вопрос: Организация при переходе с ОСНО на УСН восстановила суммы НДС, принятые к вычету по объекту недвижимости, приобретенному в период применения ОСН.
Подробнее
Вычет НДС выставленного неплательщиком НДС
Вопрос: Вправе ли Покупатель (ОСНО) принять НДС к вычету, если продавец (находится на спец.режиме или использует освобождение от уплаты НДС) на основании выставленного
Подробнее
НДС при скупке шкур животных
Вопрос: Тема: С 01.01.18 налоговыми агентами по НДС признаются покупатели (организации, ИП) сырых шкур животных. Федеральным законом от 27.11.2017 N
Подробнее
НДС в счет-фактуре при возврате товара
Вопрос: Ломбард занимается выдачей займов под залог движимого имущества. Деятельность эта льготируется по ст. 149 НК РФ. Никакой другой деятельностью он заниматься не
Подробнее
Особый порядок восстановления НДС по объектам недвижимости
Вопрос: Организация при переходе с ОСНО на УСН восстанавливает НДС, принятый ранее к вычету по объекту недвижимости, приобретенному в период применения ОСН. Может ли
Подробнее
Декларация НДС при возврате товара
Вопрос: Ломбард занимается выдачей займов под залог движимого имущества. Деятельность эта льготируется по ст. 149 НК РФ. Никакой другой деятельностью он заниматься не
Подробнее
Не исчислен НДС
Вопрос: По решению налоговой проверки выявлено что за прошлый налог период ( за 2016 г) не отражена реализация, с нее не исчислен НДС и не отражен налог на
Подробнее
Подарки и премии
Вопрос: Наша компания работает на ОСНО. Конечно прочитала ст 217 и 422 НК. Проконсультируйте пожалуйста по налогообложению: НДФЛ, страховые взносы, налог на
Подробнее
Корректировочная сч фактура
Вопрос: Поставщик нам прислал корректировочную сч.фактуру датированную 09.11.2017 к ч. фактуре от 07.02.2017 на уменьшение цены, количество товаров осталось
Подробнее
Оформление счет-фактуры
Вопрос: Нужно ли в счет-фактуре в строке адрес указывать полностью как ЕГРЮЛ , а именно слова область, город, улица, дом и т.д.? Ответ:
Подробнее
Косвенные налоги
Вопрос: Организация приобрела товар в Республике Беларусь. Для доставки товара на территорию РФ заключен договор с Российской транспортной
Подробнее
НДС по договору поручительства
Вопрос: Дочерняя компания в 2015 г заключила договор поручительства (на безвозмездной основе) по условиям которого Компания несёт перед банком солидарную
Подробнее
Дебиторская задолженность-налог на прибыль и ндс
Вопрос: ООО, общий режим. Как списать безнадёжную дебиторскую задолженность покупателя бух.проводки, какими документами и уменьшается на эту сумму налог на
Подробнее
Счет-фактура в сентябре
Вопрос: Поставщик в сентябре выписал счет-фактуру в редакции от 19.08.2017 г. № 981. Не является ли это ошибкой? Ответ: Ошибкой является.
Подробнее
Учёт НДС при возврате оборудования
Вопрос: В июне 2016 года организация приобрела у российской компании импортное оборудование. По условиям договора стоимость составляет 35000 евро, в т.ч. НДС (18%) –
Подробнее
НДС с бонусов
Вопрос: В Вашей базе в статье «Начислять ли покупателю с выплат стимулирующего характера (скидок, премий), полученных от продавца?»
Подробнее
НДС при возврате бракованного имущества
Вопрос: Ломбард занимается выдачей займов под залог движимого имущества. Деятельность эта льготируется по ст. 149 НК РФ. Никакой другой деятельностью он заниматься не
Подробнее
восстановление НДС по запчастям
Вопрос: Оборудование, принадлежащее предприятию РФ, сдаётся в аренду предприятию в Беларуси. Приобретены запчасти с НДС для ремонта данного оборудования. НДС по запчастям
Подробнее
Продажа разработанного организацией программного продукта
Вопрос: Организацией разработан программный продукт (отражен в учете как НМА). Просим предоставить консультацию по вопросу особенностей налогообложения НДС продажи
Подробнее
Льгота НДС согласно пп.29 п.3 ст.149 НК РФ
Вопрос: Жилищная управляющая компания использует право льготы на НДС, согласно пп.29 п.3 ст.149 НК РФ. Управляющая компания признала выручку по статье "Холодная
Подробнее
Утрата обезличенного имущества
Вопрос: Предприятие занимается хранением нефтепродуктов, оптовой и розничной продажей нефтепродуктов. На Нефтебазе хранится топливо хранителей и
Подробнее
Возмещение НДС при отсуствии счета-фактуры
Вопрос: Мы на общем режиме налогооблажения,т .е платим НДС.Вопрос при покупке за наличный расчет есть чек выделен НДС ,мы должны ставить на возмещение НДС если нет
Подробнее
НДС с бонусов покупателю
Вопрос: В Вашей базе в статье «Начислять ли покупателю с выплат стимулирующего характера (скидок, премий), полученных от продавца?»
Подробнее
НДС, доплата
Вопрос: Подрядчик предоставил нам формы КС2-КС3 счет фактуры на определенный обем выполненных работ. Позднее была достигнута договоренность и объем был
Подробнее
Строительство церкви в целях благотворительности
Вопрос: Наше предприятие применяет общий режим налогообложения. С 01.01.2014года за счет собственных средств ведется строительство здания церкви для безвозмездной
Подробнее
Восстановление НДС от остаточной стоимость от списанного ОС
Вопрос: надо ли восстанавливать НДС от остаточной стоимости списанного основного средства. Основное средство введено в эксплуатацию в 2006 г. Аммортизация
Подробнее
Списание задолженности по налогам
Вопрос: Как быть с задолженностью по налогам по прошлым периодам. При проведение выездной налоговой проверке инспектор выставил требование не на всю сумму НДС за
Подробнее
Операции, подлежащие налогообложению НДС
Вопрос: В книгу продаж в декларации по НДС за 3 квартал 2017 наша организация по технической ошибке не включила несколько счёт-фактур от 28.09.2017. С налоговой
Подробнее
Налогообложение НДС новогодних украшений офиса
Вопрос: К Новому году в офис для украшения приобретены елочные гирлянды, мишура, игрушки.... Прошу разъяснить облагается ли НДС данные расходы? 1. Да, организация на
Подробнее
Поступление материалов
Вопрос: ООО находится на УСН (доходы минус расходы). Как правильно отразить в бух.учете и книге доходов и расходов поступление, и списание, (перемещение в
Подробнее
Начисление НДС при прощении долга
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. Один из поставщиков заключил с предприятием соглашение о прощении долга. Сумма прощенной задолженности признана доходом в
Подробнее
Восстановление НДС получателям бюджетных средств
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. С 01.07.2017г получатели региональных и местных субсидий должны восстанавливать НДС. Для ведения хозяйственной деятельности предприятие
Подробнее
Субподрядчик купил долг заказчика
Вопрос: Нам должен заказчик в т.ч. НДС, мы должны субподрядчику в т.ч. НДС. Субподрядчик у нас купил долг заказчика. Какие проводки я должна
Подробнее
Возмещение НДС при экспорте автотранспорта
Вопрос:Компания планирует закупать в автосалонах РФ легковые автомобили с НДС, б/у, со сроком эксплуатации 2-3 года и экспортировать их в страны Евросоюза для последующей продажи
Подробнее
Договор комиссии. Формирование отчета
Вопрос: Организация работает в рамках долгосрочного договора комиссии продуктами питания. Выступает в рамках данного договора комиссионером. Действует от своего
Подробнее
Создание комплекта на территории России оформление счет-фактуры
Вопрос: Иногда в магазинах партнеров мы устраиваем акции для привлечения покупателей. В настоящий момент мы планируем передать клиенту наш товар Колонку, в коробку
Подробнее
Образец пояснения к требованию ФНС
Вопрос: Как дать пояснение в ФНС по вычету НДС с полученных авансов ? Ответ: Уважаемый пользователь, в вопросе не описана суть
Подробнее
Ставка НДС у консерв ветчины
Вопрос: Какая ставка НДС у консерв ветчины из индейки Гост 0,230 Код ОКП 10.13.15.119 Код ТНВЭД 160231 160232? Ответ: При реализации указанного
Подробнее
Как в акте зачета учитывать сумму НДС
Вопрос: ООО на ОСНО закупает у ИП на УСН запчасти для автотранспорта, в то же время ООО закупает у третьего лица и продает этому же ИП товары. Вправе ли ООО
Подробнее
НДС при экспорте импортного сырьевого товара
Вопрос: ООО на ОСНО (начисления). Мы являемся экспортерами товара ( в т.ч. и сырьевого) в Казахстан (импортируем товар из Финляндии). В учетной политике прописано: 4.1. В
Подробнее
Оплата и возмещение НДС при покупке имущества
Вопрос: наше предприятие выкупает помещение у департамента имущественных отношений на таких условиях : вся сумма договора 1 500 000 руб.,в том числе НДС 228 813
Подробнее
Учет НДС в доходах и расходах
Вопрос: Как НДС влияет при расчёте на налогооблагаемую прибыль? Из вала вычитается НДС или нет? Например: вал минус расходы(транспорт,аренда,ветеринарное
Подробнее
НДС при покупке имущества в рассрочку
Вопрос: Наше предприятие выкупает помещение у департамента имущественных отношений на таких условиях : вся сумма договора 1 500 000 руб.,в том числе НДС 228 813
Подробнее
НДС с невозвратного обеспечительного депозита от покупателя
Вопрос: Организация заключила договор с покупателем, согласно которому покупатель перечисляет организации обеспечительный невозвратный депозит. Если поставка
Подробнее
Налоговый агент по НДС при покупке лома
Вопрос: наша организация работает на УСНО , т.е. не является плательщиком НДС. В связи с отменой льготы по НДС на реализацию лома черных и цветных металлов как это будет
Подробнее
НДС по агентскому договору
Вопрос: Агент на ОСНО Принципал на УСН (Доходы) Агент направляет Принципалу закрывающие услугу документы (АКТ, Отчет агента), включая НДС. Должен ли
Подробнее
Счет-фактура на аванс при посреднических операциях
Вопрос: Должен ли агент или принципал выставлять с-ф на аванс, если агент действует от имени и за счет принципала? Агент получает от клиента оплату за услуги (еще не
Подробнее
На какую сумму выписывается счет-фактура на аванс
Вопрос: На какую сумму должна быть счет-фактура на аванс? Если у клиента сначала была задолженность в размере 1000000 рублей, потом он перечисляет сумму в
Подробнее
НДС с аванса на выполнение работ
Вопрос: В рамках заключенного Гос. Контракта на лицевой счет Организации, открытый в Казначействе был перечислен аванс на выполнение работ из федерального бюджета. На
Подробнее
Передача прибора работнику
Вопрос: По просьбе работника Организацией куплен прибор, который потом передан ему в качестве заработной платы. Будет ли такая передача прибора работнику для
Подробнее
Акциз на сигареты
Вопрос: Большая просьба уточнить какие акцизные ставки на табачные изделия будут действовать в 2018г. и с какого числа? Ответ: В настоящее
Подробнее
Менеджер перепутал фирмы
Вопрос: У нас торговая фирма несколько фирм. Менеджер перепутал наши фирмы между собой и выставил документы не с той фирмы ООО ТД , потом передалал и выставил с
Подробнее
Заполнение счета-фактуры с 01.10.17
Вопрос: С 01.10.2017 изменения внесены в порядок заполнения строки 2а счета-фактуры. С 01.10.17 в строке 2а нужно указывать адрес юридических лиц, указанный в
Подробнее
Код операции в декларации по НДС
Вопрос: По договору оплатили аванс поставщику за оборудование в марте, в мае он поставил часть оборудования, при оприходовании ндс восстановили в сумме фактически
Подробнее
Электронный документооборот
Вопрос: Налоговый орган выявил ошибки в налоговой декларации за 3 квартал 2017 года. В книге Покупок отражены Два ошибочно составленные счет- фактуры полученные,
Подробнее
Налогообложение сделок в переходный период
Вопрос: В настоящее время наша компания находится на общей системе налогообложения. Основной вид деятельности - строительство. Планируем перейти с 01 января 2018 года
Подробнее
НДС с суммы аванса выданного
Вопрос: Предприятие «Бизнес» (ООО на ОСН), приобретает по Договору лизинга транспортные средства российского производства. Лизинговая компания «Лизинг» получает
Подробнее
Авансовый платеж по НДС
Вопрос: В 3 квартале был оплачен авансовый платеж по полученному счет-фактуре на авансовые платежи, НДС был возмещен по книге покупок в 3 квартале. В 4 квартале
Подробнее
Выставлять только УПД
Вопрос: ООО находится на ОСНО. После выполнения работ имеем мы право выставлять только УПД. Не надо больше к нему прикладывать акты? Ответ:
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!