НДС

НДС транспортно-экспедиционные услуги

Вопрос:
Российская организация оказывает транспортно-экспедиционные услуги хозяйствующему субъекту с Казахстана, по маршруту Китай-Казахстан. Отправка груза с Китая железнодорожным сообщением, без пересечения границы Российской Федерации, место выгрузки Республика Казахстан г. Караганда. По какой ставке НДС облагаются транспортно-экспедиционные услуги у российской организации? В комплекс услуг входит: транспортное экспедирование груза, заключение договоров с транспортными компаниям...

Подробнее
Доход от реализации в целях налогообложения прибыли

Вопрос:
Наша организация выполнила работы для заказчика и представила заказчику акт, датированный 31 декабря 2017 года. Заказчик подписал акт 2 февраля 2018 года. В каком году (в 2017 или 2018) мы должны отразить доход от реализации в целях налогообложения прибыли?  

 

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет метод начисления.

В общем случае в 2018 году.

Выручка от выполнения работ являе...

Подробнее
Чек аванса с ндс

Вопрос:
Покупатель вносит продавцу аванс наличными денежными средствами в размере 100000 руб. в счет предстоящих отгрузок товара. Продавец является плательщиком НДС, реализует продукты питания со смешанными ставками НДС (18% и 10%). Точный ассортимент количество и цена неизвестны на момент внесения аванса. Какой чек и с какой ставкой НДС необходимо пробить в данном случае на 100000 руб и каков порядок корректировки НДС если в последующем в момент отгрузки итоговый НДС изменится в бо...

Подробнее
Начисление НДС на командировочные расходы

Вопрос:

При составлении формы КС-2 правомерно ли начисление НДС на командировочные расходы предъявляемые заказчику?
 

Ответ:

Начислять НДС на компенсацию командировочных расходов нужно. Начислять НДС нужно в момент поступления денежных средств с применением расчетной ставки  При этом подрядчик должен выписать счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его книге продаж. 

Согласно п.9.6 Постановления&nbs...

Подробнее
Распределение вычета по ндс на несколько периодов

Вопрос:

Получили счет-фактуру на ТМЦ в 2018 году, получили большой вычет по ндс. Чтобы не возмещать весь вычет по НДС в одном квартале, хотим распределить его на несколько периодов. Как это будет выглядеть в 2019 году? Часть НДС примем в 2018 году, а остальную часть в 2019 году, по какой ставке ?

 

Ответ:

Вычет по ставке НДС перенесенный за периоды до 2019 года будет осуществляться в общем порядке, по ставке 18 процентов (если по данной реали...

Подробнее
Авиабилеты по коду-шеринг НДС

Вопрос:

Если перелёт совершён двумя авиакомпаниями (код-шеринг) и в маршрутной квитанции указана общая сумма и НДС, то как в авансовом отчёте отражать и вычленять их?

 

Ответ:

Исходя из вопроса, к сожалению, не совсем понятно с какой целью Вы хотите распределить в авансовом отчете стоимость перелетов по авиакомпаниям. Вместе с тем отметим, что в авансовом отчете стоимость проезда работника (например, в командировку) Вы вправе отразить общей с...

Подробнее
Спасибо за Вашу заявку!