Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДС

Ставка НДС за вознаграждение Экспедитора
Вопрос: С какой ставкой НДС должны выставлять счет-фактуры за вознаграждение Экспедитора по экспортным перевозкам? Договор организации
Подробнее
Восстановление вычета НДС
Суммы налога, ранее правомерно принятые к вычету при приобретении товаров, работ, услуг, в том числе основных средств и нематериальных активов, в
Подробнее
НДС к вычету с авансов полученных
Организация на ОСНО в 4 квартале получило аванс от покупателя в размере 50000, выписала счет фактуру на аванс, в этом же квартале была осуществлена отгрузка продукции 45000
Подробнее
Списание НДС
Вопрос: Организация на ОСНО. На сч 19 числится НДС, принятый по счет фактуре в 2012г. Можно списать эту сумму НДС, поскольку истек срок предъявления его к вычету. Какие
Подробнее
Реализация товара с НДС
Вопрос: Организация реализовала товар (с НДС). Менеджер выставил счет-фактуру вручную и передал весь пакет документов покупателю (юр. лицо). При оформлении (проведении)
Подробнее
Заполнение счета-фактуры
Вопрос: Организация ведет строительные работы на объекте Заказчика. По договору поставки Поставщик доставляет товар до объекта строительства, а не на
Подробнее
Начисление НДС при продаже сельхоз продукции
Вопрос: ООО занимается сельским хозяйством. На балансе ООО коровы ,бараны,птица. ООО получает от КРС молоко ,мясо ( сертификаты на молоко и мясо оформлены),
Подробнее
НДС за коммунальные услуги
Вопрос: Предприятие выставляет арендатору услуги на возмещение комунальных услуг,кот. оказывает сторонняя организация. Надо ли выставлять НДС?
Подробнее
Договор уступки права, продажа квартиры физическому лицу
Вопрос: Мы ООО (ОСНО), выставили реализацию ООО, они с нами рассчитались по договору об уступке права требования (жилая квартира), в дальнейшем данная квартира в
Подробнее
Перепродажа товаров с НДС
Вопрос: Нами были приобретены для перепродажи товары с НДС с налоговой инспекции пришло требование о пояснении о том, что продавец нашу купленную
Подробнее
НДС, прибыль
Вопрос: Организация "ООО" находится на ОСНО. У Организации "ООО" закрыло обособленное подразделение в другом городе. Обосбленное подразделение
Подробнее
Вычет НДС, предъявленного при приобретении товаров
Налоговые вычеты НДС – это суммы, на которые можно уменьшить общую сумму НДС, начисленную к уплате в бюджет с операций, признаваемых объектом
Подробнее
НДС подтверждение ставки 0%
Вопрос: Российское предприятие применяет общепринятую систему налогообложения, осуществляет экспорт товаров в Республику Беларусь.Доставку мелкогабаритного товара
Подробнее
Принятие к вычету НДС при строительстве ОС
Вопрос: ООО-инвестор осуществлял строительство объекта ОС (Автосалона) с помощью подрядчиков. Стройка началась в 2011 г., а закончилась в июле 2015г.
Подробнее
Исправленные счета-фактуры
Вопрос: Предприятие поставщик услуг выставил исправленные с/ф 01.09 исправление было за 30.04, 31.05, 30.06. Программный продукт 1 с включил все исправленные с/ф в отчет за
Подробнее
НДС по работам иностранного контрагента
Вопрос: Если в договоре и акте выполненных работ с иностранным контрагентом, выполняющим работы на территории РФ и не состоящим на налоговом учете в РФ, не указано,
Подробнее
Получение вычета на покупку жилья в 2014 году
Имущественный вычет по НДФЛ при приобретении (строительстве) жилья гражданин может получить в налоговой инспекции по окончании
Подробнее
Переход с УСН на ОСНО
Вопрос: ООО с 2016 года переходит с УСН (15%) на ОСНО. ООО Имеет переплату по лизинговым платежам по состоянию на 01.01.2015 г. Сможем ли мы в 2016 году учесть в
Подробнее
Подтверждение по НДС
Вопрос: Наше предприятие предоставило другому предприятию заем под проценты. Мы каждый месяц начисляем проценты по договору займа и отразили их в декларации по НДС в 7
Подробнее
Бух учет по оплате - существует сейчас или нет
Вопрос: Пришел запрос из ИФНС - отсутствует запись об операции в декларации по НДС у контрагента. Как выясняется - контрагент ведет учет по
Подробнее
Исчисление НДС при ввозе товаров с Республики Беларусь
Вопрос: Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся исчисления косвенного налога (НДС) при ввозе товаров с
Подробнее
НДС по проездным документам для вычета
Вопрос: Наша организация постоянно приобретает авиа- и ж/д билеты через организацию-посредника. к счету на оплату и акту вып. работ ( без НДС). прилагаются электронные
Подробнее
Риски при возмещении НДС
Вопрос: Мы (Заказчик) заключили контракт с генеральным подрядчиком (Застройщик) на строительство промышленного комплекса, состоящий из нескольких производственных
Подробнее
Продажа квартиры с ООО
Вопрос: Юр.лицо, основной вид деятельности - оптовая торговля строительными материалами, общий режим налогообложения, приобрело у другого юр.лица
Подробнее
Начисление НДС с аванса
Вопрос: Обязана ли организация начислить НДС при получении аванса за оказанные услуги по перевозке, если в договоре с заказчиком отсутствует условие о предоплате, а в
Подробнее
НДС при присоединении
Вопрос: Организация А в 3 кв. 2015г. перечислила авансовый платеж организации Б по договору купли-продажи. Отгрузка товара согласно договору должна
Подробнее
Услуги по ремонту и содержанию арендованных помещений
Вопрос: Наша организация арендует производственные (цеха) и офисные помещения. По предписанию пожарной инспекции для устранения замечаний нашему
Подробнее
Начисление НДС у Принципала
Вопрос: Интересует порядок выставления счетов-фактур при агентских договорах, когда Принципал применяет УСНО, а Агент ОСНО. Агент действует от своего имени.
Подробнее
НДС со ставкой 0%
Вопрос: Наша организация (ООО, ОСНО) отгрузила товар (буровую установку) иностранному контрагенту (Таджикистан). Поставка осуществлена на
Подробнее
НДС с авансов, перечисленных поставщику
Вопрос: ООО Покупатель (далее Покупатель) на ОСНО работает длительное время с ООО Поставщиком (далее Поставщик) на ОСНО по договору поставки (Договор1). В августе
Подробнее
Заполнение декларации по НДС
Вопрос: Нами были выставленные счет-фактуры без НДС, это операции которые не подлежат обложению НДС (простой транспортного средства при перевозке груза), должна ли
Подробнее
Отчетность
Вопрос. Организация находится на общей системе налогообложения. В 2015 году организация не осуществляло деятельности. За 1 и 2 квартал 2015 г. сданы
Подробнее
Счет-фактура
Вопрос: Организация на общем режиме налогообложения приобрела у иностранного поставщика за валюту товар, произвела 100% предоплату, оплатила "ввозной" НДС на таможне и
Подробнее
Налоги с материальной помощи
Вопрос: 1. Наша организация в лице директора приняла решение оказывать благотворительную помощь бывшему учителю в размере 1000 руб в месяц. На сколько я понимаю, что
Подробнее
Счета-фактуры: штрафные санкции для продавца
Вопрос: Предусмотрены ли какие-либо штрафные санкции для продавца, если в счетах-фактурах ошибочно не указаны графы 10,10А,11? И если предусмотрены, то
Подробнее
Дата счета-фактуры комиссионера (агента)
Вопрос: Согласно Постановления Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на
Подробнее
НДС: порядок сдачи уточненных деклараций
Вопрос: В 3 квартале мы сделали корректировку реализации в сторону уменьшения, первоначальные счета-фактуры относятся к 1 и 2 кварталу. Объясните пожалуйста порядок
Подробнее
Учет электронных билетов по командировкам
Вопрос: Организация на ОСНО (услуги) приобретает по безналу жд и авиабилеты для командировок сотрудникам через специализированную организацию, которая выдает акт на
Подробнее
НДС с покупки имущества банкрота
Вопрос: В декабре 2014 г заключен договор на покупку встроенного нежилого помещения у юридического лица-банкрота. Стоимость имущества подтверждена Протоколом от
Подробнее
НДС, декларация по косвенный налогам
Вопрос: Ввезли товар из Узбекистана уплатив НДС на таможне. Есть ли необходимость в представлении декларации по косвенный налогам? (Узбекистан не входит в ТС) Как при
Подробнее
Свободная Экономическая Зона в Казахстане
Вопрос: У нашей организации (ОСНО) предполагается контракт с Казахстаном на поставку оборудования (часть мы будем покупать в Германии, часть сами произведем) .Свободная
Подробнее
Скидка в счет фактуре от поставщика
Вопрос: Правильно ли я понимаю, что если в счет фактуре и товарной накладной записана скидка отдельной строкой, то ее нужно распределить пропорционально
Подробнее
Об уточненной декларации по НДС
Вопрос: ООО, общий режим. После сдачи налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2015г. выявились 2 счет-фактуры, которые не учтены в декларации и 1 счет-фактура занесена
Подробнее
Восстановление НДС, право на вычет
Вопрос: Предприниматель на ОСНО купил автомобиль для использования в предпринимательской деятельности стоимостью 4 млн.руб. в т.ч. НДС, имеет ли ИП право на вычет
Подробнее
Бартерная сделка. НДС по ставке 0%
Вопрос: Планируем заключить бартерный контракт. С одним иностранным партнером. (Китай).Планируем вывозить рыбу, ввозить металл.Оплаты не будет . Т.е. не будет выписки
Подробнее
Учет НДС при агентском договоре
Вопрос: Фирма работает с ОСНО и в сделке по агентскому договору выступает комитентом. Некая "фирма №1"работает тоже по ОСНО и выполняет функции комиссионера, т.
Подробнее
НДС по агентским договорам
Вопрос: Организация: ООО, УСНО Доходы 6% ОКВЭД: 55.1 –Деятельность гостиниц 55.23.3-Сдача внаем для временного проживания меблированных комнат
Подробнее
НДС при выписке корректировочного счета-фактуры у продавца
Вопрос: Наша компания продавала услуги по уборке с января по июль 2015 года. 31 августа 2015 года подписано Дополнительное соглашение с покупателем об увеличении
Подробнее
Оказание услуг иностранному контрагенту
Вопрос: Российская организация (Общество с ограниченной ответственностью на общей системе налогообложения) оказывает услуги казахскому контрагенту. Какие документы
Подробнее
НДС по предоплате
Вопрос: Наша организация находится на ОСНО, в августе 2015г. заключили договор с подрядной организацией, мы субподрядчики (отправляю вам для того, чтобы
Подробнее
Зачет переплаты налога на прибыль в счет уплаты НДС.
Вопрос: В какой срок производится зачет переплаты по налогу на прибыль в счет уплаты НДС по заявлению налогоплательщика. Как действует 3 годичный срок давности зачета
Подробнее
НДС по авансам
Вопрос: Лизингополучатель на основании договоренности с лизингодателем заплатил аванс поставщику напрямую. Дальше поставщик и лизингодатель зачли эту сумму как оплату
Подробнее
НДС по услугам, оказанных Казахстанским предприятием
Вопрос: Мы являемся заказчиками. Исполнитель- предприятие из г. Астана (Казахстан), оказывает нам услуги в Казахстане по предоставлению воздушного судна с экипажем для
Подробнее
НДС с недвижимости
Вопрос: Наша компания в декабре 2012г. купила у иностранного частного лица нежилое помещение за евро по курсу в рублях это 21 млн. руб. По этой
Подробнее
Начисление НДС, ранее принятый к вычету
Вопрос: В 2014 году наша организация получила основные средства (автомобили) в счет вклада в уставный капитал. НДС, восстановленный передающей стороной, мы приняли к
Подробнее
Очередные поправки по НДС
Правительство РФ внесло в Государственную думу очередные поправки в главу по НДС, которые благоприятно отразятся на работе плательщиков этого
Подробнее
НДС при импорте товара
Вопрос: Наша организация находится на общей системе налогообложения, занимается оптовой торговлей продуктов питания. Ввозим товар из Белоруссии. Ежемесячно я формирую
Подробнее
Цессия: работы с НДС
Вопрос: Цедент выполнил работы с НДС, далее цессионарий работает без НДС на УСНО; а должник тоже на ОСНО работает т. е. с НДС. Далее: Цедент переуступает долг
Подробнее
Решение ФНС
Вопрос: Есть Решение от 30.12.15г "Об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения" Вывод ИФНС: Установлена неполная оплата НДС за
Подробнее
Экспорт 0%, печать "Товар вывезен"
Вопрос: В 4 квартале 2015 г. был осуществлен экспорт ставка НДС 0% и подтвержден. Поэтому в разделе 4 декларации указали налоговую базу и приложили полный пакет
Подробнее
НДС книга покупок заполнение
Вопрос: Мы выписываем счет-фактуру на аванс (оригинал) и регистрируем его в книге продаж, распечатываем, подписываем и подшиваем к книге продаж. Далее, после реализации,
Подробнее
НДС по налоговому агенту
Вопрос: Налоговые агенты, приобретающие товары (работы, услуги) у иностранных организаций,(в договоре услуги указаны БЕЗ НДС, НДС мы платим сами в день оплаты иностр.
Подробнее
Списание дебиторской задолженности, возместить НДС
ВопросОрганизация в июле 2013 года заключила с контрагентом договор на оказание услуги по аренде за размещение базовой станции на крыше организации. Организация находится на ОСНО,
Подробнее
Доплаченный в таможню НДС
Вопрос: 01.10.15. был заключен договор купли-продажи (мы продавцы). 30.10.15. получен ПСМ (товар импортный, из Китая). 09.11.15 реализация данного товара. 23.12.15
Подробнее
КС-2 и КС-3 не подписаны
Вопрос: При проведении сверок за код выплыла ситуация: В 3-м квартале была сделана отгрузка, оформлены документы (КС-2, КС-3, с/Ф) и переданы клиенту на подпись.
Подробнее
Оформлены документы (КС-2, КС-3, с/Ф)
Вопрос-1: При проведении сверок за код выплыла ситуация: В 3-м квартале была сделана отгрузка, оформлены документы (КС-2, КС-3, с/Ф) и переданы клиенту
Подробнее
Правильно отразить услугу в декларации
Вопрос: Учреждение арендует помещение у муниципалитета. Как правильно отразить услугу в декларации. Раздел 2 как налоговый агент или Раздел 8 как покупки.
Подробнее
Компенсация заказчиком стоимости проезда большегрузов
Вопрос: Возник вопрос по поводу компенсации заказчиком стоимости проезда большегрузов по федеральным дорогам. Наше предприятие на общей системе
Подробнее
Декларация по НДС нулевая
Вопрос: Организация на ОСНО, деятельность не вела до 4 квартала, в 4 квартале началось строительство собственного здания. Реализации нет, но есть НДС покупки+ НДС с
Подробнее
Можно ли продавать ГСМ покупателям
Вопрос: Можно ли продавать ГСМ покупателям, которые на налогообложении УСН, без выделения в счет-фактуре НДС. Дело в том что я слушала семинар Турова по снижению
Подробнее
НДС при реэкспорте
Вопрос: ООО на общей системе налогообложения. Получен товар из Украины для реализации в Казахстан. Нужно ли оплачивать НДС при ввозе, а затем возмещать из бюджета? Или
Подробнее
Оформление дубликатов первичных документов
Вопрос: Продавец выставил нам дубликаты счет-фактуры и товарной накладной ТОРГ-12 за прошлый период взамен утерянных. В прошлом периоде у организации-продавца был
Подробнее
Комиссия
Вопрос: Организация связи (Комитент) подписала с нами (Комиссионер) договор комиссии, по условиям которой мы за вознаграждение реализуем карты оплаты
Подробнее
Код вида операции по НДС
Вопрос: ООО реализовало ОС (автомобиль) физ.лицу, выписало счет-фактуру. Какой код вида операции? Ответ: Код «26». Книга продаж должна
Подробнее
Выручка для декларации по НДС
Вопрос: При формировании книги продаж, в которую входят продажи и предоплата, образуется выручка для декларации по НДС, соответственно выручка от реализации , идущая в
Подробнее
Восстановление ндс при возмещении ущерба работником
Вопрос: Работник по своей вине повредил товар работодателя. Предположим, цена товара без ндс стоит 1000 р. работник будет возмещать 800 р. 200 р. ложаться на расходы
Подробнее
НДС при экспорте товаров (в т. ч. в государства – члены ЕАЭС)
По общему правилу операции по реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта (а также операции по экспорту товаров в государства –
Подробнее
НДС при импорте товаров (в т. ч. из участниц таможенного союза)
Операции по импорту товаров (в т. ч. из стран – участниц таможенного союза) признаются объектом налогообложения НДС ( пп. 4 п. 1
Подробнее
Код вида операции по НДС, декларация
Вопрос: Я сдала декларацию по НДС за 2 квартал с кодом 01 вместо кода 26 в книге продаж, подскажите, мне теперь нужно сдать корректировку с правильным кодом?
Подробнее
НДС при импорте товаров (в т. ч. из государств – членов ЕАЭС)
Операции по импорту товаров (в т. ч. из государств – членов ЕАЭС) признаются объектом налогообложения НДС ( пп. 4 п. 1 ст. 146
Подробнее
Услуги на территории Казахстана
Вопрос: Организация находится на ОСНО. На территории Казахстана проводится выставка. Наша организация решила разместить рекламу в выставочном каталоге, каталог
Подробнее
НДС по-новому с 1 июля 2014 года
Недавно был опубликован Федеральный закон № 81-ФЗ , вносящий изменения в главы Налогового кодекса РФ
Подробнее
Сводный счет-фактура
Вопрос: Наша организация на арендованном у города земельном участке на свои собственные денежные средства строит здание магазина. Строительство ведет организация с
Подробнее
Возмещение убытков подрядку при аннулиривании заказа
Вопрос: Мы ООО на ОСНО. Заключили договор подряда на строительство инд.жилого дома с физ лицом в 2014 г.Физ.лицо -директор нашего ООО.В 2014г закрыли КС-2 по
Подробнее
Выделенный НДС за проживание в гостинице в командировке
Вопрос: Нужно ли выделять входной НДС, если сотрудник был направлен в командировку в Республику Казахстан и за проживание в гостинице был предоставлен
Подробнее
Экспорт и 0 ставка
Вопрос: ООО находится на ОСНО. В 1 квартале 2015 года был экспорт. первая отгрузка по 0 ставке была 14 января 2015 г. Подскажите какие наши действия сейчас и когда
Подробнее
Строки декларации НДС и обороты по счетам бухучета
Вопрос: Подскажите пожалуйста возможные причины расхождений в суммах между строкой 170 Раздела 3 Декларации НДС и оборотом счета 68.02 в корреспонденции
Подробнее
Подача уточненной налоговой декларации по НДС
Вопрос: В процессе проведения камеральной налоговой проверки декларации по НДС за 1 квартал 2015 инспектор выявил неточность сведений, поданных в 7
Подробнее
Подпись в сч.фактуре
Вопрос: Клиент нашей организации просит продублировать акт выполненных работ и сч.ф. по услугам, которые мы оказали. документы относятся к периоду,
Подробнее
Экспортный ндс
Вопрос: Организация продает на экспорт лесоматериалы на условиях CPT Муданцзян, Китай. Грузовая таможенная декларация на партию товара выпущена таможенным органом
Подробнее
Уплата НДС
Вопрос: Наше предприятие находится на УСН, в 1 квартале нами был выставлена счет-фактура на сумму 3 млн. рублей, НДС 457627 рублей. Мы получили в 1
Подробнее
НДС строительство
Вопрос: Наше предприятие заключило договор подряда с подрядной организацией на строительство производственного цеха. Мы являемся заказчиками по
Подробнее
Декларация НДС в 2015
Вопрос: Организация на ОСН не успевает сформировать(забить в программу все первичные документы)книгу покупок,продаж.Можно ли сдать отчет по НДС с теми данными которые
Подробнее
Уточнение декларации НДС за 1 кв.2015 г
Вопрос: Если в 1 кв. 2015 г. мы обнаружили ошибку в номере сч/ф в книге покупок, сумму НДС при этом та же, нам сдавать уточненную
Подробнее
Ключевые вопросы подачи декларации по НДС с 2015 года
Многие плательщики НДС уже столкнулись с техническими трудностями при заполнении и подаче в электронном виде новой декларации по НДС . В форму теперь необходимо
Подробнее
Камеральные проверки деклараций по НДС с 2015 года
С 2015 года существенно изменился порядок проведения камеральных проверок деклараций по НДС. Напомним, что новая форма декларации действует начиная
Подробнее
НДС на свежемороженую горбушу, налоговая ставка
Вопрос: Подскажите пожалуйста сколько установлена налоговая ставка на горбушу свежемороженую. Ответ: Установлена ставка 10 процентов.Из "ОК
Подробнее
НДС с выданных авансов
Вопрос: Как отразить счет-фактуру на аванс выданный в книге покупок и декларации по НДС? Как отражать в книге покупок и декларации по НДС полученные акты о выполнении
Подробнее
Начислить НДС агентский
Вопрос: Не могли бы вы посмотреть документы, которые нам выставляет организация из Республики Беларусь. У нас большие сомнения в том, что нам придется (согласно этим
Подробнее
Заполнение декларации по НДС при экспорте
Вопрос: В 1 квартале 2015 года наша организация продала товар в Белоруссию. Куплен этот товар был тоже в 1 квартале 2015. Все документы для заявления вычета собраны во
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!