Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДС

НДС при ввозе из Узбекистана
Вопрос: Предприятие работает по УСН. Берет под реализацию товар из Узбекистана(детский взрослый трикотаж). Платит ли наше предприятие НДС при ввозе и по какой
Подробнее
Ошибочная запись НДС в платежном поручении
Вопрос: Исполнитель за оказанные услуги выписал акт о выполненных работах Заказчику без НДС, в связи с применением УСНО + ЕНВД. Заказчик произвел оплату на расчетный
Подробнее
Импорт и книга покупок
Вопрос: Наша компания (ОСНО) приобрела товар за границей. Для принятия к вычету НДС уплаченного при ввозе товаров, намереваемся отразить ГТД в книге покупок.
Подробнее
Соглашение о переводе долга
Вопрос: ООО "Компания А" (ОСН) должна ИП Петрову (УСН 6%) за услуги по аренде офиса 50 000 руб.,без НДС.Услуги оказаны, акты подписаны. ООО "Компания В" (ОСН)
Подробнее
Документооборот по возврату НДС
Вопрос: Предприятие (ОСНО) реализует продукцию на экспорт. В апреле был произведен ремонт судна за границей. В мае был уплачен НДС и таможенные пошлины за ремонт судна
Подробнее
Учет НДС от предоставления услуг третьих лиц
Вопрос: У организации "Исток" заключен агентский договор с Энергоснабжающей организацией "Пермэнергосбыт" по нескольким зданиям. Одно из зданий является нашей
Подробнее
Восстановление НДС к уплате
Вопрос: Организация применяет совмещенные режимы налогообложения ОСНО и ЕНВД. Счета-фактуры по закупленным материалам в книгу покупок заносим по их полной стоимости. При
Подробнее
Авансы по лизингу, счет-фактура
Вопрос: Организация, на ОСНО, оптовая торговля.Взяли в лизинг Автомобиль. Для заключения договора был перечислен аванс. Объект на балансе лизингодателя. За перечисленные
Подробнее
Восстановление НДС со списания кредиторской задолженности
Вопрос: В этом году, по прошествии трех лет, мы можем списать кредиторку по 60-му счету, стоимость товара списываем на прибыль, а зачтенный когда-то НДС восстанавливаем.
Подробнее
НДС при продаже квартиры
Вопрос: Организация находиться на ОСНО, продает квартиру выше стоимости приобретения. Квартиру получили в счет выполненных работ. Какие налоги надо
Подробнее
Карты водителя НДС
Вопрос: ООО торговая организация, имеем свои транспортные средства. по законодательству мы установили на тр.средства тахографы и приобрели
Подробнее
Восстановление вычета по НДС
Суммы налога, ранее правомерно принятые к вычету при приобретении товаров, работ, услуг, в том числе основных средств и нематериальных активов, в
Подробнее
Вопросы по НДС – аргументы суда
Недавно было опубликовано новое Постановление Пленума ВАС РФ № 33 от 30 мая 2014 г. , содержащее
Подробнее
Снять с объемов работ выполненные работы
Вопрос: Четыре года назад нами были выполнены работы по ремонту лифтов. Компания не оплатила выполненные работы, а затем просто закрылась. Как возможно закрыть долг, или
Подробнее
Оприходование кондиционеров
Вопрос: Будут ли относиться к основным средствам Кондиционеры DANTEX RK-24 и DANTEX RK-36 стоимостью (включая НДС) соответственно 50700 руб. и 86779 руб., дополнительно
Подробнее
Услуги по перевозке пассажиров
Вопрос: Предприятие оказывает услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования, услуги согласно статьи 149 не подлежат налогообложению. В настоящее время
Подробнее
Оплата за услуги переводчика
Вопрос: Просим пояснить, какие возникают налоги при выплате наличными денежными подотчетными средствами подотчетным лицом (во время командировки) иностранным
Подробнее
НДС. Доначислен налог и пени
Вопрос: Наша организация -ООО, основная система налогообложения. В рамках проведения камеральной проверки декларации по НДС за 4кв.2015 г мы получили требование о
Подробнее
Доначисление недоимки по решению налоговой
Вопрос: В ходе выездной проверки была доначислена недоимка по НДС и, соответственно, пени и штраф. Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете доначисленную недоимку
Подробнее
Территория оказания услуг для целей НДС
Вопрос: Услуги , которые будет оказывать ООО РФ белорусской компании-это видеосьемка рекламного ролика.В этом случае какая будет считаться территория оказания услуг для
Подробнее
Заявленный вычет превышает сумму НДС
Вопрос: Организация использует льготу по НДС (Ст 149 реализация лома цветных металлов). Раздельный учет не ведется, т к других видов деятельности нет.
Подробнее
Договор аутсорсинга
Вопрос: Наша компания заключила договор аутсорсинга персонала, по договору организация Заказчик оплачивает нам вознаграждение за услуги с НДС и возмещает нам расходы
Подробнее
Заполнение налоговой декларации
Вопрос: Наше Общество возвращает суммы,ранее перечисленные покупателями в счет аванса за наши услуги,либо излишне уплаченные суммы от покупателей. Проводки Дт
Подробнее
Учет оплаты судебным исполнителям задолженности
Вопрос: 25.09.2012 г. заключен дог.на выполнение работ по строит надзору. 25.12.2012 заказчик перечислил аванс 200000 руб. За 4 кв. 2012 г. начислен и
Подробнее
НДС при УСНО
Вопрос: Организация находится на УСНО "доходы минус расходы", занимается сдачей в аренду торговых помещений, а так же выставляет счета без НДС на коммунальные услуг
Подробнее
НДС с авансов, счет-фактура
Вопрос: Можем ли мы поставить в книгу покупок счет-фактуру на аванс с поставщиком, с которым у нас нет договора, а также с поставщиком, с которым договор был заключен до
Подробнее
Декларация по НДС, счет-фактура
Вопрос: Поставщик, находящийся в Москве отправил товар покупателю на Сахалин. Счет- фактура поставщика датирована мартом месяцем, а товар покупателем получен в середине
Подробнее
НДС 0 %
Вопрос: Продали в Китай 03 марта гриб березовый (чага). Нулевую ставку ещё не подтверждали. В Декларации по НДС какой раздел заполнять?. Ответ: В
Подробнее
Нулевая декларация по НДС за 1 квартал 2015
Вопрос: При подаче нулевой декларации по НДС за 1 квартал 2015 года подаются только титульный лист и раздел 1? Разделы 8 и 9 пустые не подаются? Предприятие на ОСНО, но
Подробнее
Уточненка по прибыли
Вопрос: Возникла необходимость подачи уточненки по НДС за 3кв. 14г., (незначительно изменилась сумма выручки, повлекшая за собой увеличение суммы исчисленного налога
Подробнее
НДС к возмещению из бюджета
Вопрос: У нашей организации юридический адрес-это адрес места жительства учредителя, так как мы ведем строительство своего будущего склада на арендованном земельном
Подробнее
Счет.фактура нерезиденту
Вопрос: Каким должен быть код вида операции в счет-фактуре и необходимо ли в графе ИНН указывать какие–либо данные, если ООО оказывает услуги по ремонту транспортного
Подробнее
По порядку заполнения декларации
Вопрос: ООО реализует изделия мед. назначения облагаемые НДС 10 % и не облагаемые НДС. На основании каких документов бух. или налогового учета заполняется разд. 7 гр.3
Подробнее
НДС в книге покупок
Вопрос: ООО заключил договор на поставку взрывчатых материалов с ОАО «А» и оплатил за взрывчатые материалы и за транспортировку ОАО «А». Получены счет-фактуры за
Подробнее
Применение УПД
Вопрос: Мы применяем УПД и естественно отдаем его покупателям, но некоторые покупатели просят Торг-12 и счет фактуру, вправе ли мы дать им такие документы?
Подробнее
Исправление счет-фактуры полученной от поставщика
Вопрос: При заполении декларации по НДС за 1 кв.2015 в книге покупок какой код вида операции должен соответствовать счет-фактура ИСПРАВЛЕНИЕ полученный, от поставщика.
Подробнее
Возможность вычета по НДС
Вопрос: ООО – покупатель, продавец нанял перевозчика для доставки товара покупателю. Оплата транспортных расходов за счет покупателя. Получен счет-фактура с НДС от имени
Подробнее
Реализация физлицу ТМЦ
Вопрос: Какие нюансы в расчете НДС и налога на прибыль при реализации ТМЦ физическому лицу из республики Кыргызстан? ТМЦ с нашего склада забирает
Подробнее
Получение визы
Вопрос: Как получить визу? Ответ: Ответ подготовлен исходя из следующих допущений: – организация применяет ОСНО,
Подробнее
Подписание счетов-фактур
Вопрос: Наша организация (ОСНО,агент) заключила агентский договор с другой организацией (ОСНО, принципал), по условиям которого, наша организация выставляет
Подробнее
Законность возмещения Н.Д.С.
Вопрос: Предприятие, осуществляющее деятельность на общем режиме, пользуется услугами юридического лица для перевозки грузов, основание договор транспортной экспедиции.
Подробнее
Уплата аванса по НДС
Вопрос В 3 кв. 2015 г. заказчик переплатил по работам, которые были произведены во 2 кв 22000,00. Надо ли эту сумму учитывать как аванс и заплатить с нее НДС 18%.
Подробнее
Срок давности возмещения НДС
Вопрос: Организация не предъявляла к возмещению суммы налога на добавленную стоимость по счетам-фактурам, полученным в апреле 2013 г. в связи с тем, что товар по ним не
Подробнее
Код операции в книге покупок
Вопрос: Заполняю книгу покупок. Какой код операции "Сумма налога исчисленная продавцом с сумм оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих
Подробнее
Запрос по НДС
Вопрос: Общество находиться на упрощенной системе налогообложения и не является плательщиком НДС. В рамках хоздеятельности мы выполняет работы по геофизическим
Подробнее
НДС, расчеты по претензиям
Вопрос: Нам перевозчик не довез часть товара . Мы оприходовали поступивший товар по счет-фактуре поставщика, а сумму по недостающему товару выставили по претензии
Подробнее
НДС налоговый агент
Вопрос: Организация «А» производитель минеральных удобрений осуществляет реализацию Товара через агента «В» железнодорожным транспортом по территории РФ и на экспорт.
Подробнее
Восстановление НДС в связи со списанием товара
Вопрос: Организация (ОСНО, метод начисления) занимается перепродажей метизов (гайки, болты, шурупы). В течение 2015 года Организация у нескольких поставщиков приобрела
Подробнее
НДС 7 раздел декларации
Вопрос: Мы общественная организация на ОСНО. В марте 2016 года получила благотворительный взнос от депутата, а также субсидию из бюджета (гранты). Необходимо ли
Подробнее
НДС реализация
Вопрос: 31 марта 2016 наша фирма отгрузила оборудование покупателю. В апреле выяснилось что стоимость отгруженного оборудования увеличилась (за счёт непредвиденных
Подробнее
Начисление по отгрузке или по оплате
Вопрос: Организация оказывает охранные услуги и применяет ОСН. При формировании отчета по НДС что нужно брать - начисление по отгрузке или по поступлению денежных
Подробнее
Книга покупок, книга продаж
Вопрос: 1. Нужно ли в книге покупок показывать полученные счф, в которых НДС 0%. (т.е. фирма-поставщик на УСН) 2. Нужно ли в книге продаж показывать счф по
Подробнее
Корректировочный акт прошлого периода
Вопрос: У нас (мы - заказчик) уменьшилась стоимость оказанных услуг в результате уменьшения объема оказанных услуг. В этом случае как
Подробнее
Восстановление НДС по лизингу
Вопрос: Выставили счет фактуру на предоплату за приобретение комбайна по лизингу, мы в декларации по ндс отразили вычет, затем поступил счет фактура за услуги лизинговых
Подробнее
НДС, уплаченный на таможне при ввозе товаров
Вопрос: Код строки декларации по НДС по отражению начисления НДС, уплаченного на таможне и код строки декларации зачета этой суммы. Ответ:
Подробнее
Принятие к вычету НДС с аванса
Вопрос: Мы строительная организация, на ОСНО. Заключили договор подряда на 8000р 01.11.15г. получили аванс 2000р
Подробнее
Восстановление НДС со здания выведенного из хозведения
Вопрос: у организации в хозведении находится здание, которое было построено в 2013г., из хоз ведения была выведена часть здания и передана учредителю. Нужно ли
Подробнее
НДС по договору подряда с иностранной компанией
Вопрос: В стоимости работ по договору подряда с иностранной компанией отсутствует ссылка на НДС. Иностранная компания не стоит на учете в налоговом органе на территории
Подробнее
НДС при долевом строительстве
Вопрос: Один из дольщиков находится на общей системе и является плательщиком ндс. При передаче материалов как вклад застройщику, ндс не начисляется? Может ли этот
Подробнее
НДС при расчетах с нерезидентами
Вопрос: Предприятие в 1 кв. 2016 г. Получило несколько авансовых платежей, в счет предстоящей поставки товаров, от неризедента . Контрагент зарегистрирован на
Подробнее
Возмещение НДС из бюджета, большая сумма
Вопрос: У предприятия получилась большая сумма НДС к возмещению из бюджета. Какие документы нужно предоставить налоговой инспекции для возмещения НДС ? Оплата товаров и
Подробнее
Заполнении декларации по НДС при получении субсидии
Вопрос: Глава фермерского хозяйства Индивидуальный предприниматель получает субсидии из бюджета субъекта федерации на возмещение затрат по экономически значимым
Подробнее
Возмещение НДС, раздел 4 или 5
Вопрос: Наша организация работает на ОСНО. Реализуем товары как на внутреннем рынке так и на экспорт. В 4-м квартале 2015 года из общего объема реализованной продукции
Подробнее
НДС у Застройщика-инвестора
Вопрос: Застройщик на ОСНО, ведет строительство МКД (только жилое) подрядным способом (без привлечения собственных сил) для дальнейшей продажи готовых квартир,
Подробнее
НДС с подарочных карт
Вопрос: Наша организация планирует приобрести подарочные карты. По условиям договора Строна 1 обязуется поставлять товары Стороне 2 товары, при наличии предоплаты. В
Подробнее
Ставка НДС
Вопрос: Организация находится на ОСНО. Организация планирует производить контейнеры для сбора анализов. Какую ставку НДС применить при реализации этих контейнеров на
Подробнее
НДС по договору аренды
Вопрос: Согласно договора аренды муниципального имущества, администрацией муниципального образования поселка передан во временное пользование нашему предприятию
Подробнее
Исправление книги продаж
Вопрос: Наша организация оптовый торговец пивом и у нас с 01.01.16 появилась обязанность отражать накладные в системе ЕГАИС. Настойки программного обеспечения
Подробнее
НДС и налог на прибыль по договору перенайма
Вопрос: По договору перенайма старый лизингополучатель получил от нового лизингополучателя 100000 рублей(цена уступаемых прав). Нужно ли платить НДС и налог на прибыль,
Подробнее
Экспорт в между Россией и Южной Осетией
Вопрос: ООО "Ромашка" на общем режиме налогообложения покупает стройматериал у другого юр. лица(тоже на общем режиме налогообложения). В стоимость товара включен НДС.
Подробнее
Авансовые платежи
Вопрос: У нас есть сделка, которая длится на протяжении 6 месяцев. Мы платим авансовые платежи, один платеж в 1-квартале 2016 г., второй платеж во 2 квартале 2016 г.,
Подробнее
Экспорт в Южную Осетию
Вопрос: ООО "Ромашка" на общем режиме налогообложения покупает стройматериал у другого юр. лица(тоже на общем режиме налогообложения). В стоимость товара включен НДС.
Подробнее
НДС по рекламным услугам
Вопрос: Мы (Исполнитель) оказываем рекламные услуги Заказчику ( Гонконг и Тайвань), представительства нет в РФ: 1.размещение логотипов спонсоров на бортах своих
Подробнее
Подтверждение реализации по ставке 0%
Вопрос: Наши партнеры из Казахстана прислали нам заявление о ввозе товара и уплаты косвенных налогов, Данное заявление было зарегистрировано 17.03.2016, но в связи с
Подробнее
Раздельный учет гсм по разным видам деятельности
Вопрос: У нас общая система и ЕНВД в части оказания грузоперевозок. ГСМ оплачиваем безналом. Как правильно распределить вычет по НДС по раздельному учету? ГСМ
Подробнее
Реализация услуг в Белоруссии
Вопрос: Организация планирует заключить договор на предоставление в аренду техники (без предоставления услуг по управлению ТС) с беларусской
Подробнее
Перевыставление услуг доставки покупателю
Вопрос: Организация на ОСНО. Мы реализуем товар покупателю и организовываем доставку . Эту доставку мы перевыставляем покупателю отдельной строкой в документах и сч-ф.
Подробнее
Заполняем уведомление о контролируемых сделках
Вопрос: Существует 2 организации ЗАО (в которой директор и учредитель одно лицо его для в УК 47,9%) и он же (директор и учредитель в одном лице и его доля в УК 50%) в
Подробнее
НДС по рекламным услугам на территории РФ
Вопрос: Мы (Исполнитель) оказываем рекламные услуги Заказчику (Гонконг и Тайвань), представительства нет в РФ: 1. размещение логотипов спонсоров на бортах своих
Подробнее
Налоговый агент по НДС
Вопрос: В рамках концессионного соглашения администрация МО городского поселения заключило договор аренды имущества с ресурсоснабжающей организацией. Согласно налогового
Подробнее
Порядок обложения НДС строительно-монтажных работ
Вопрос Застройщик на ОСНО, ведет строительство МКД (только жилое) подрядным способом (без привлечения собственных сил) для дальнейшей продажи готовых квартир, застройщик
Подробнее
В каких случаях необходимо начислять НДС
Вопрос: ООО (является Дилером Вебмани Трансфер) на ОСНО, в каких случаях необходимо начислять НДС и как правильно отразить операцию и проводки: 1. ООО покупает
Подробнее
Обложение НДС имущества при передаче учредителю
Вопрос: Учредитель, имеющий долю в Уставном капитале Общества, в размере 8 млн рублей выходит из общества. Общество выплачивает учредителю действительную стоимость доли
Подробнее
Входной НДС
Вопрос: Организация находится на ОСНО. Организация в квартале осуществила две реализации. Одна реализация на сумму - 85000 руб. НДС со ставкой 0%(т.к. экспорт услуг был
Подробнее
Расчёт суммы НДС за квартал
Вопрос: 1. Расскажите, как рассчитывается сумма НДС необходимая для выплаты за квартал. Например: Входящий НДС 80 руб, исходящий 100 руб.
Подробнее
НДС, реализация медалей
Вопрос: Организация занимается образовательской деятельностью ОКВЭД-80.21.2, применяет 149 ст НК, реализует медали по школам. Облагается ли реализация медалей НДС?
Подробнее
Служебный легковой автомобиль, убытки
Вопрос: ООО на ОСН и ЕНВД планирует приобрести в лизинг служебный легковой автомобиль для руководителя,право собственности остается до момента выплаты лизинга у
Подробнее
Учет возмещаемых затрат
Вопрос: Обществом оплачены услуги по перевозке авиа транспортом делегации потенциального инвестора к участку производства работ. В состав делегации входят сотрудники
Подробнее
НДС (ставка 0%)
Вопрос ЗАО на ОСНО, основной вид деятельности добыча россыпного золота. В 4 кв 2015г. осуществлялась только реализация драгметаллов банкам, таким образом НДС -0%.
Подробнее
Камеральная проверка по НДС
Вопрос: Из ФНС поступило требование о предоставление большого пакета документов для проведения камеральной проверки налоговой декларации по налогу на добавленную
Подробнее
Реализация услуг в Беларуссии
Вопрос: Организация планирует заключить договор на предоставление в аренду техники (без предоставления услуг по управлению ТС) с беларусской
Подробнее
Передача прав собственности
Вопрос: Организация приобрело оборудование (у импортера с 0 ставкой НДС) поставило на учет на сч.07, не оплатив. В последствии данное оборудование и Кредиторская
Подробнее
НДС к возмещению (декларация 1 квартал 2016г)
Вопрос: Позвонил инспектору и сказал буду делать уточ-ку не к возмещению, а к уплате) для этого нужно к уточненной декларации пояснение (к примеру в связи тех. ошибкой
Подробнее
НДС с авансов и НДС на таможне при импорте
Вопрос: Фирма в 4 квартале 2015 года получает аванс от покупателя в размере 21800000 руб., этот аванс перечисляет иностранному поставщику товара. При получении аванса от
Подробнее
НДС по транспортным расходам
Вопрос: В договоре на поставку товара прописано, что доставка товара осуществляется через транспортную компанию, расходы связанные с доставкой компании
Подробнее
Возмещение НДС частями
Вопрос: В августе 2012 г. поставщик на основании договора оказания услуг выставил акт и счет-фактуру на сумму 1 000 руб. , в т.ч. НДС, наша компания с данным объемом
Подробнее
Возмещение ндс по электроэнергии
Вопрос: Организация, с которой мы хотим заключить договор о поставках электроэнергии, находится на упрощенной системе налогообложения и счет-фактуру не
Подробнее
Уточненная по НДС
Вопрос: 26.02.2016г. сдали Корректировку по НДС за 3кв.2015г. на увеличение. На тот момент на лицевом счете ИФНС была переплата как по налогу, так и по пеням,
Подробнее
Обложение НДС авторского вознаграждения
Вопрос: Согласно подпункта 26 пункта 1 статьи 149 НК РФ не подлежат налогообложению НДС реализация: "исключительных прав на изобретения, полезные модели, промышленные
Подробнее
Ограничения по сумме возмещения НДС
Вопрос: Предприятие работает на ОСНО. Вид деятельности- сельское хозяйство. Во втором квартале текущего года мы приобретали очень много МПЗ на весенне- полевые работы.
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!