Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДС

НДС с билетов
Вопрос: Если НДС не возмещаем с билетов по льготному проезду, в расходах по прибыли сумму НДС отразить имеем право или нет? Если не можем – то за счет прибыли и льготный
Подробнее
Раздельный учет входного НДС
Вопрос: Наша организация занимается добычей золота по договору подряда (реализация НДС 18 %) и по своей лицензии (реализация 0%). Как нам вести раздельный учет входного
Подробнее
Корректировочная декларация по НДС
Вопрос: Если предприятие сдает корректировочную декларацию по НДС за прошедший налоговый период (Iкв.2016г), уменьшив сумму налога, исчисленную к возмещению из бюджета
Подробнее
НДС при реэкспорте демонстрационного оборудования
Вопрос: По ГТД получили безвозмездно из Швейцарии от завода, продукцию которого мы закупаем и продаем, в режиме временного ввоза демонстрационное оборудование. Для
Подробнее
Оплата поставщикам
Вопрос: Если наша организация приобрела у поставщиков материалы и услуги (Дт10, 26 - Кт 60), а расчеты были проведены наличным способом через кассу нашей организации, по
Подробнее
Услуги по обучению персонала
Вопрос: Организация (ОСНО) покупает у иностранной компании услуги по обучению персонала. Оплата осуществляется через расчетный счет на основании инвойса, заключен
Подробнее
НДС при обратной реализации автомобиля
Вопрос: Организация купила у физического лица автомобиль, зарегистрировало право собственности на него в органах ГИБДД в установленном порядке. Стоимость приобретенного
Подробнее
НДС с авансов при уступке права требования
Вопрос: Предприятие применяет ОСНО. Предприятие являясь участником долевого строительства многоквартирного дома, передает имущественные права на жилую квартиру по
Подробнее
НДС с авансовых платежей после расторжения договора
Вопрос: ИП на ОСНО получил предоплату от покупателя во 2 квартале 2015 года , в конце этого же квартала договор поставки был расторгнут, а
Подробнее
Возмещение НДС при экспорте и реализации в стране
Вопрос: работаем на ОСНО. В 1 квартале 2016г. Реализовывали продукцию как на внутреннем рынке так и внутри страны. При сдаче декларации по НДС за 1 квартал по одной из
Подробнее
НДС при покупке товаров в Белоруссии
Вопрос: Как принимается к вычету НДС при приобретении товаров напрямую из Белоруссии. Как проходит весь процесс взаимоотношений с налоговой инспекцией при таких
Подробнее
Продажа грузовых-коммерческих а/м нерезидентам РФ
Вопрос-1: Организация планирует продажу грузовых-коммерческих а/м нерезидентам РФ (Казахстан) юридическим и физическим лицам. 1. Допустим ли расчет наличными при
Подробнее
НДС при экспорте без подтверждающих документов
Вопрос: Мы на ОСНО в апреле 2016г отгружали продукцию в Армению при формировании сч/ф НДС 0%. Документы подтверждающие получение товара контрагентом с
Подробнее
Экспортный НДС, правовые документы
Вопрос: Планируем поставлять товар в Донецкую Народную Республику это будет и поставка товара и импорт товара из ДНР, в отношении налога ндс и других налогов есть
Подробнее
НДС при продаже незавершенки
Вопрос: В соответствии с пп. 22 п. 3 ст. 149 НК РФ не подлежат налогообложению операции по реализации жилых домов, жилых помещений, а
Подробнее
Вычеты по НДС по экспортным операциям по нулевой ставке
Вопрос: Общество приобрело товар для дальнейшей его реализации на экспорт в 2009 г., но реализовало на экспорт только в 1 квартале 2016 года. Правомерно ли
Подробнее
О правильности заполнения закрывающих документов
Вопрос: Организация оказывает нам маркетинговые услуги, ежемесячно выставляет закрывающие документы (акты и счет-фактуры). Вопрос заключается в том, что
Подробнее
НДС при применении 0% ставки (реализация драгметаллов банкам)
Вопрос: прошу пояснить применение ФЗ №150 от 23.06.2016 с 01 июля 2016 года, при применении 0% ставки (реализация драг.металлов банкам) Ответ: Ответ
Подробнее
НДС физ лицу, лимит на УСН
Вопрос: В 2015 году физ лицо продало здание за 50 миллионов в декабре 2015 года, в тоже время физ лицо было зарегистрированно как ип и осуществляло деятельность на усн
Подробнее
НДС РБ Беларусь
Вопрос: Наша фирма находится и зарегистрирована на территории РФ. Мы являемся налоговыми агентами по НДС. При заключении договора об оказании услуг, где исполнителем
Подробнее
НДС со страхового возмещения
Вопрос: Организация на ОСНО. В декабре прошлого года автомобиль нашей организации попал в аварию и не подлежал ремонту. Страховая компания, с которой у нас был заключен
Подробнее
Комисия, декларации по НДС
Вопрос: Если две организации применяющие УСН занимаются комиссионной торговлей,они обязаны сдавать декларации по НДС? Ответ: Не должны, если не
Подробнее
Раздел 7 декларации по НДС
Вопрос: При отгрузке в страны таможенного союза, что надо писать в р.7 декларации по НДС Ответ: В отношении экспорта товаров в страны ЕАЭС
Подробнее
Поставщик не отразил в своей декларации НДС вычеты
Вопрос: Что делать организации на ТСН, если вычеты по приобретенному товару документально подтверждены, приняты и отраженны в налоговой декларации, а организация-
Подробнее
НДС на УСН
Вопрос: ООО на УСН (Доходы), в 15 году выставили несколько сч-факт с НДС (ндс уплатили и подали декларацию), затем при подаче декларации по УСН не включили в доход
Подробнее
Исправления в первичных документах
Вопрос-1: Предприятие на ОСНО выполнила работу по монтажу кабеля. акты закрыты и подписаны заказчиком в декабре 2015 года, в июне 2016 заказчик обнаружил , что по факту
Подробнее
Восстановление НДС при переходном периоде с ОСН на УСН
Вопрос: В 2015г. торговая организация занималась продажей товаров работала на ОСН и дополнительный вид деятельности начальный этап
Подробнее
НДС при учете недостачи
Вопрос: Выявили недостачу товаров при инвентаризации. Применяем ОСНО. Учет товара по розничным ценам. Недостачу необходимо отнести на виновных лиц (МОЛ).Какие
Подробнее
НДС при экспорте, автомобиль за границу
Вопрос: Организация А приобретает автомобиль для дальнейшей перепродажи за границу организации Б. 1. Имеет ли право организация А предъявить
Подробнее
НДС с процентов по договорам займа
Вопрос: В ООО (с ОСН) ведётся учёт доходов по процентам к получению, начисленных по договорам по предоставленным займам на счёте 91.01. В декларации по НДС сумма этих
Подробнее
Учет НДС при лизинге
Вопрос: Мы на ОСНО, купили строительные материалы в лизинг. Как учитывать поступление имущества в лизинг? Не совсем понятно как
Подробнее
Восстановление НДС при переходном периоде на УСН
Вопрос: В 2015г. торговая организация занималась продажей товаров работала на ОСН и дополнительный вид деятельности начальный этап строительство
Подробнее
Возмещение НДС по экспортным операциям
Вопрос: Организация на общем режиме налогообложении, купила товары, облагаемые НДС 18%,в дальнейшем на перепродажу на экспорт. Руководствуясь п1 ст 164 НК РФ при
Подробнее
Счет-фактура не выдан, акт приема выполненных работ подписан
Вопрос: С подрядчиком был заключен договор на строительство грузовой площадки. Перечислены три авансовых платежа по условиям договора. Получены счета-фактуры на аванс.
Подробнее
Регистрация сч/ф при раздельном учете НДС
Вопрос Как регистрировать в книге покупок счета фактуры, которые выставляются ежемесячно при раздельном учете НДС. Пропорцию для распределения входного НДС по товарам
Подробнее
Журнал учета выданных и полученных счетов-фактур
Вопрос: Нужно ли сдавать в налоговую журнал учета счетов-фактур, если компания не является посредником, но за квартал был перевыставлен покупателю один счет-фактура
Подробнее
Возмещение НДС при отгрузке товара покупателю
Вопрос: Как в декларации "Возмещение НДС: Налогоплательщик" отразить белорусского поставщика, в каком разделе? Наша компания приобрела товар у белорусского
Подробнее
Восстановление НДС при переходе с ОСН на УСН
Вопрос: В 2015г. торговая организация занималась продажей товаров работала на ОСН и дополнительный вид деятельности начальный этап
Подробнее
Обязательства НА, сч.76НА
Вопрос: Предприятие ЖКХ на ОСНО в первом квартале 2016г. арендовало муниципальное имущество по концессионному соглашению, оформили хоз.операции бухгалтерскими проводками
Подробнее
Учет НДС при лизинге, строительные материалы
Вопрос: Мы на ОСНО, купили строительные материалы в лизинг. Как учитывать поступление имущества в лизинг? Не совсем понятно как принимать к ОС 3000 балок по 600руб? В
Подробнее
Сделку сделать с НДС
Вопрос: Фирма в 2015 г. продала по договору купли продажи на 8 млн. Деньги пришли на расчетный счет в 2015 г. Фирма находится на упрощенке 6%, налогов не заплатила.
Подробнее
НДС с кредиторской задолженности перед покупателем
Вопрос Покупатель (юр.лицо) вернул ранее купленные и оплаченные товары. При возврате товаров, ранее полученные ден.ср-ва покупателю не возвращались. На данный момент у
Подробнее
НДС при применении 0% ставки
Вопрос: Прошу пояснить применение ФЗ №150 от 23.06.2016 с 01 июля 2016 года,при применении 0% ставки (реализация драг.металлов банкам) Вы пишете,"в связи с этим
Подробнее
Субподряд ИП НДС
Вопрос: Хочу заключить договор с ИП на УСН 6%, но какие цены я должен указывать при работе с ним с НДС или без НДС? Я являюсь подрядчиком по договору
Подробнее
Применение Кодов видов операций при составлении счетов-фактур
Вопрос: ООО (ОСНО) реализует автомобили и запасные части. У нас много до 10-ти постоянных покупателей, находящихся на УСНО. В 2015 г. мы заключили с ними соглашение о не
Подробнее
Налоги при закрытии предприятия
Вопрос: Предприятие работает на общей системе налогообложения и является убыточным. Имеет просроченную кредиторскую задолженность, с которой во время оприходования
Подробнее
Возмещение сумм «входного» НДС из бюджета
Вопрос: Организация на общем режиме налогообложении, купила товары, облагаемые НДС 18%, в дальнейшем на перепродажу на экспорт. Руководстуясь п.1 ст 164 НК РФ при
Подробнее
Опоздавшие документы
Вопрос: ООО на ОСНО в июне 2016г. получило наконец-то УПД на дизтопливо, оплаченное в ноябре 2015 г. и полученное в это же время. Нужно ли сдавать уточненные декларации
Подробнее
Акт приема выполненных работ подписан, счет-фактура не выдан
Вопрос: С подрядчиком был заключен договор на строительство грузовой площадки. Перечислены три авансовых платежа по условиям договора. Получены счета-фактуры на аванс.
Подробнее
Субподряд ИП на УСН 6% НДС
Вопрос: Хочу заключить договор с ИП на УСН 6%, но какие цены я должен указывать при работе с ним с НДС или без НДС? Я являюсь подрядчиком по договору с
Подробнее
Проведение сделки при международной перевозке
Вопрос: Интересует порядок и основания проведения сделок при международных перевозках. Мы выступаем в роли транспортной компании (экспедитора), получаем от нашего
Подробнее
Коды видов операций при составлении счетов-фактур
Вопрос-1: ООО (ОСНО) реализует автомобили и запасные части. У нас много до 10-ти постоянных покупателей, находящихся на УСНО. В 2015 г. мы заключили с ними соглашение о
Подробнее
НДС и резерв сомнительных долгов
Вопрос: Мы ООО на ОСНО. с 2011 года у нас есть должник поставщик ... которому была ошибочно отправлена сумма денег и который отказался их возращать. Затем ряд судов и их
Подробнее
Заполнить счет-фактуру по 0% ставке
Вопрос: Как заполнить счет-фактуру по 0% ставке при экспорте с 01.07.2016 г, нужно ли проставлять код тнвэд в номенклатуре по всем видам товара или только по сырьевой
Подробнее
Обложение штрафов НДС
Вопрос: Начислили контрагенту пени по задолженности за пользование чужими денежными средствами на основании решения суда. Без НДС. Проводка 76.02 - 91.01. При
Подробнее
НДС при экспорте безвозмездной передачи товара
Вопрос: Организация в режиме импорта получила безвозмездно от иностранного поставщика выставочную модель оборудования. Затем обратно поставила эту выставочную модель в
Подробнее
Раздельный учет НДС при экспорте
Вопрос: Наша организация в 1кв.16 продала погрузчик в Белоруссию (разовая сделка). Обязаны ли мы вести раздельный учет НДС. в Каком периоде: в1 кв.2016 или в момент
Подробнее
Прекращение одного из видов деятельности предприятия
Вопрос: Принято решение о прекращении одного из видов деятельности предприятия - судоремонта, в рамках которого взяты в аренду доки. С момента прекращения оказания
Подробнее
НДС, отчет по УСН
Вопрос: 1) Мы выписали счет-фактуру 30.06.2016 г., отгрузка произошла 01.07.2016 г. Каким числом мы должны отразить эту фактуру в книге продаж? 2) 20.07.2016 г.
Подробнее
Раздельный учет НДС
Вопрос: Организация в режиме импорта получила безвозмездно от иностранного поставщика выставочную модель оборудования. Затем обратно поставила эту выставочную модель в
Подробнее
Восстановление НДС с продажи ОС
Вопрос: В 2014 году организация на ОСН расторгла досрочно договоры лизинга и продала эти основные средства (движимое имущество) покупателю. Надо ли при реализации
Подробнее
НДС и договор долевого участия
Вопрос: По договору участия в долевом строительстве Застройщик обязуется передать в собственность Дольщика объекты долевого строительства - это 10 квартир общей
Подробнее
Экспорт товара в Республику Беларусь
Вопрос: Какие наши действия, если мы продаем товар в Республику Беларусь? Как правильно выставлять документы, я имею ввиду НДС? Нужно ли нам о чем-либо сообщать в
Подробнее
НДС при аренде муниципального имущества
Вопрос: У предприятия заключен договор аренды муниципального имущества. Согласно договору сумма арендной платы составляет 1 000 руб. в мес. без НДС. Также в договоре
Подробнее
Повод для отказа в возмещении НДС
Вопрос: Мы занимаемся экспортом и возмещаем НДС. Закупаем товар в России, получаем от поставщика накладную Торг-12 и счет-фактуру. В рамках камеральной проверки
Подробнее
Возмещение НДС при геологоразведочных работах
Вопрос: возмещение НДС при поисковых , оценочных , геологоразведочных работах, предприятие осваивает месторождение ведет геологоразведочные работы в рамках лицензии на
Подробнее
Момент определения налоговой базы по НДС
Вопрос: Заключен договор на поставку и пуско-наладку оборудования. Подтверждена длительность производственного цикла, пакет документов направлен в ИФНС. Получен аванс
Подробнее
Определение налоговой базы по НДС
Вопрос: Заключен договор на поставку и пуско-наладку оборудования. Подтверждена длительность производственного цикла, пакет документов направлен в ИФНС. Получен аванс
Подробнее
Выданные и полученные счета-фактуры
Вопрос-1: Нужно ли сдавать в налоговую журнал учета счетов-фактур, если компания не является посредником, но за квартал был перевыставлен покупателю один счет-фактура
Подробнее
Счет-фактуры на аванс
Вопрос: Если оплата от покупателя и отгрузка прошли в один день - нужно ли выписывать счет фактуру на аванс ? Ответ: Не нужно. При
Подробнее
Стоимость земельных участков: расхождения в декларациях
Вопрос-1: Если ООО принимает в дар от физ.лиц (не участники ООО) земельные участки (по договорам дарения), то можем ли мы поставить на учет данные участки по кадастровой
Подробнее
Распределение НДС косвенных расходов
Вопрос: Организация продает как товары с НДС, так и без НДС. В категорию "без НДС" попадает продажа "Реализация исключительных прав на изобретения, полезные модели,
Подробнее
Камеральная проверка по НДС, подтверждающие документы
Вопрос: Сдали декларацию по НДС за 1 квартал 16г. НДС в ней к возмещению из-за экспортного НДС, по которому все подтверждающие документы подали вместе с декларацией.
Подробнее
В какую налоговую следует сдать декларацию по ндс
Вопрос: 1. Наша организация арендует земельный участок на территории, подведомственной другой налоговой инспекции, отличной от основной, где стоит на учете сама
Подробнее
Ставка НДС (0)
Вопрос: 1 кв. 2016 г. купили лом стальной негаборитный со ставкой налога 0, продали аналогично. Продажу отразили в 4 разделе, с налоговой пришел запрос на пояснение
Подробнее
Расчеты наличными с Белоруссией
Вопрос: Может ли наша организация (ОСНО имеет кассовый аппарат) при экспорте в Беларусь принять наличную оплату за товар по договору? Подтвердим ли при этом нулевую
Подробнее
Регистрация в книге покупок сч-ф со ставкой 0%
Вопрос: В апреле 2016 г. у нас был экспорт в страну-член ЕАЭС. Для доставки груза в Армению мы пользовались услугами транспортной компании. Фирма-перевозчик выставила
Подробнее
Возмещение НДС в ходе проведения акции
Вопрос: Организация осуществляет продажу и ремонт грузового автотранспорта. Услуги - ЕНВД, продажа з/ч, в том числе установленных в ходе ремонт- ОСНО. В организации
Подробнее
Возмещение НДС и просьба налоговой
Вопрос: Звонили из налоговой и попросили перенести возмещение НДС на следующий период и сдать новую уточненную декларацию с 0 возмещением, чтобы не проводить камеральную
Подробнее
НДС при импорте услуг через посредника
Вопрос: Наша организация через посредника (действующего от своего имени) импортировала услуги иностранного предприятия (Япония). По посредническому договору
Подробнее
НДС в конкурсном производстве
Вопрос: В конкурсном производстве предприятие продолжает производить и отгружать железобетонные изделия. При реализации исчисляем НДС, апеллируя п. 4 ст. 38 НК РФ. ИФНС
Подробнее
НДС с акции
Вопрос: Организация осуществляет продажу и ремонт грузового автотранспорта. Услуги - ЕНВД, продажа з/ч, в том числе установленных в ходе ремонт- ОСНО. В организации
Подробнее
Экспорт автозапчастей в Беларусь.
Вопрос: Экспорт автозапчастей в республику Беларусь. Как правильно в соответствии с законодательством оформлять данную операцию? Нюансы с НДС?
Подробнее
НДС, уплаченный поставщиком
Вопрос: Мы сейчас планируем привезти оборудование на нашу фирму из Германии на условиях DDP, то есть все оплачивает Поставщик ( таможенные сборы и пошлину, а также
Подробнее
НДС по работам с оборотной тарой
Вопрос: Какую ставку НДС применить к работам с оборотной тарой (порожние контейнеры), ввезенной через границу РФ? Контейнеры помещены в ПЗТК.
Подробнее
Обложение НДС услуг строителей
Вопрос: Предприятие купило здание требующее кап. ремонта. Учтено было здание на счете 08. Сейчас начались работы по ремонту. Ремонтные работы выполняют физ. лица по
Подробнее
Обложение НДС управляющей компании
Вопрос: Вновь образованная Управляющая компания (далее УК) находится на ОСНО. Договор на управление заключается с застройщиком и несколькими собственниками квартир.
Подробнее
Мебель медицинского назначения с документами
Вопрос-1: Организация на общем режиме занимается оптовыми поставками мебели. ООО получило от поставщика мебель медицинского назначения с документами, в которых выделен
Подробнее
Погашение задолженности 3 лицом
Вопрос: Как отражать в декларации по НДС поступление денежных средств при погашении задолженности 3 лицом по нашей реализации на основании переуступки долга.
Подробнее
7 раздел НДС
Вопрос-1: Организация выдала беспроцентные займы своим работникам и другим организациям. Следует ли заполнять 7 раздел декларации по НДС? Ответ-1:
Подробнее
7 раздел декларации по НДС, 7 графа УПД
Вопрос: Нужно было ли для подтверждения применения льготы по пп.1 п.2 ст.146 НК РФ выставлять счёт-фактуру на сумму полученного дохода по процентному займу
Подробнее
Запрос документов на контрагента
Вопрос: Налоговая у организации по требованию запросила документы на контрагента организации в связи с камеральной проверкой декларации НДС контрагента за 2 кв .16 г.
Подробнее
Импорт
Вопрос: Операции по импорту товара. ООО ввезли основные средства (далее ОС) из Испании. 1. Какими проводками отразить поступление ОС? 2. Куда
Подробнее
Отсутствие кода единицы измерения в товарной накладной
Вопрос: Поставщик выставил документы на поставку товара, где в счете-фактуре код единицы измерения проставлен как и единица измерения, а в товарной надкладной единица
Подробнее
Возмещение таможенных платежей и НДС иностр. поставщиком
Вопрос: Мы сейчас планируем привезти оборудование на нашу фирму из Германии на условиях DDP, то есть все оплачивает Поставщик ( таможенные сборы и пошлину, а также НДС).
Подробнее
Учет входного НДС при экспорте с 01.07.2016г
Вопрос: Верно ли мы понимаем, что с 01.07.016г вычет "входного" НДС по товарам (работам, услугам), которые приобретены для использования в операциях по реализации
Подробнее
Печать на первичных документах
Вопрос: Организация на общей системе налогообложения с уплатой НДС. Контрагент - поставщик ежемесячных услуг, ссылаясь на п. 2 и п. 4 ст. 9 ФЗ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ
Подробнее
Компенсация аренды земли
Вопрос: Текст вопроса в прикрепленном файле Компенсация аренды земли.docx Нами заключен договор на предоставление услуг аренды (мы
Подробнее
Списание НДС с неотработанных полученных авансов
Вопрос: Прошу разъяснить следующий момент по информации размещенной у вас на Сервисе по следующей ссылке:
Подробнее
Запросы из ФНС
Вопрос: Согласно требования ИФНС компании необходимо подать уточненки по НДС, прибыли и баланса в течение пяти дней. Какими доводами можно увеличить срок
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!