Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

НДС

Сторнирование НДС по возвращенному авансу
Вопрос: Во 2 квартале нам прислали счет-фактуру на аванс, но мы решили не принимать ее к вычету по ситуации с подсчетом НДС, для нас так было выгоднее. Можем ли мы ее
Подробнее
Налогообложение комиссионного вознаграждения
Вопрос: Российская организация на ОСНО получила от иностранной компании комиссионное вознаграждение. Облагается НДС комиссионное вознаграждение от иностранной
Подробнее
Предельная величина вычетов по НДС
Вопрос: Налоговая инспекция прислала требование по предоставлению пояснений по вычетам НДС в налоговой декларации за 3 квартал 2016. Размер вычетов-88%. Организация
Подробнее
НДС при списании безнадежной дебиторской задолженности
Вопрос: Организация применяет ОСНО, в бухгалтерском учете создает резерв по сомнительным долгам, в налоговом нет. При списании безнадежной ДЗ как поступить с НДС?
Подробнее
НДС при ЕСХН
Вопрос-1: Организация применяет режим налогообложения - ЕСХН. В октябре 2016 года наша организация перечислила вознаграждение по контракту иностранной организации, не
Подробнее
Применение ставки НДС 0%
Вопрос: Российская компания А осуществляет международные перевозки для российской компании Б. Компания А осуществляет перевозку товаров из порта г. Новороссийска в пункт
Подробнее
НДС с купли-продажи муниципального имущества
Вопрос: ИП заключил договор купли-продажи арендуемого муниципального имущества с КУМИ на покупку нежилого имущества, составляющего государственную казну. В данном
Подробнее
НДС при счет-фактуре на аванс
Вопрос: Во 2 квартале нам прислали счет-фактуру на аванс, но мы решили не принимать ее к вычету по ситуации с подсчетом НДС, для нас так было выгоднее. Можем ли мы ее
Подробнее
Не восстановленный НДС при переходе наУСН
Вопрос: При переходе на УСН компания не восстановила НДС по входящим авансовым платежам, поскольку компания-контрагент, захотело получить счет-фактуру при закрытии работ
Подробнее
Вычет НДС при экспорте
Вопрос: Наше предприятие работает на ОСНО. Реализацию товара осуществляем как на внутреннем рынке так и на экспорт. Ранее до внесения изменений в законодательство мы
Подробнее
НДС с возвратной тары
Вопрос: наша фирма на ОСНО, от поставщика получаем товар, который приходит на поддонах и перекладывается прокладками (далее "Тара"). Поставщик выставляет Тару с НДС,
Подробнее
Ввозной НДС
Вопрос: Наша организация (УСН) заключает агентский договор с ИП - резидент Казахстана. ИП в Казахстане (агент) будет реализовывать наш товар, за что получать агентское
Подробнее
Возмещение налоговой НДС из бюджета
Вопрос: 1. Поступили деньги: дт 51 - кт 68.02 2. Теперь посмотрим, как начисляется НДС к уплате от продажи: дт 90.03 - кт 68.02
Подробнее
НДС по договору цессии
Вопрос: В первый раз сталкиваюсь с договорами цессии. Помогите пожалуйста разобраться. Наша компания является цессионером. 18 апреля 2016
Подробнее
Архивация сч-фактур
Вопрос: Надо ли в организации хранить выпущенные оригиналы счёт-фактур? Ответ: К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не
Подробнее
НДС при УСН
Вопрос: При переходе на УСН компания не восстановила НДС по входящим авансовым платежам, поскольку компания-контрагент, захотело получить счет-фактуру при закрытии
Подробнее
НДС при списании товара в брак
Вопрос: Мы импортируем товары для химического производства. Авансовые платежи по НДС на таможне уплачены. На складе была протечка канализации и часть товара пришла в
Подробнее
НДС после 1 апреля 2016
Вопрос: Раньше до 1 апреля 2016г. пользовались льготами в ОСЭЗ. Сырье завозим импортное, не платим пошлины и НДС на таможне. А готовую продукцию вывозим на Россию,
Подробнее
НДС при взносе в паевой фонд кооператива
Вопрос: "У нас потребительский кооператив на ОСНО мы хотели реализовать продукцию, сделанную из сырья, внесенного в паевой фонд участником Юр.Лицо, на сторону, в связи
Подробнее
Вычет НДС по облагаемой и необлагаемой деятельности
Вопрос: Организация применяет ОСНО. Занимается реализацией макулатуры. На складе числятся остатки макулатуры, приход которой был с НДС. Сумма входного НДС была принята к
Подробнее
Передача здания в уставной фонд другому предприятию
Вопрос: Передача здания в уставной фонд другому предприятию, какую стоимость применять, нужна ли независимая оценка, налоговые последствия Ответ:
Подробнее
Целевой грант от некоммерческой организации
Вопрос: Организация получила грант от некоммерческой организации. Целью гранта является издание детских книг и безвозмездная передача в библиотеку. Подлежат ли обложению
Подробнее
Отражение НДС при частичной реализации сырья
Вопрос: Компания закупает сырье, отдает его на переработку другой компании, затем полученный после переработки товар продает покупателям. Так, во втором квартале
Подробнее
Учет НДС
Вопрос: Компания закупает молоко у физ.лиц, затем передает заводу для переработки. Далее продает готовую продукцию третьим лицам (розничные сети и т.) У компании
Подробнее
НДС, сумма доплаты
Вопрос: ООО на ОСНО представило НД по НДС за 3 кв.2016 г. 1/3 налога оплачена. Теперь выясняется, что нужно представить уточненную НДС по НДС с доплатой. Понятно, что
Подробнее
Учет НДС при финансировании из местного бюджета
Вопрос: Наше предприятие МУП оказывает услуги водоснабжения, также нам по договору аренды передадут водоналивные будки для осуществления водоснабжения путем подвоза воды
Подробнее
Доставка продукции покупателю через перевозчика
Вопрос: По условия договора мы (Поставщик) поставляем продукцию Покупателю (переход права собственности в момент прибытия груза на станцию назначения –подтверждается
Подробнее
НДС с аванса при переходе на УСН
Вопрос: ООО на ОСНО оказывает услуги - сдает помещение в аренду. В ноябре 2016 г. будет получена предоплата от арендатора(он на ОСНО) за следующие полгода (ноябрь 2016
Подробнее
Счет-фатура в разные отчетные периоды
Вопрос: Акт оказания услуг выписали 31.08.2016, подписали акт 14.10.2016 г. в этот же период оформили счет фактуру 14.10.2016 так как услуги оказывались с НДС. Как
Подробнее
Учет НДС, разница
Вопрос: Компания закупает сельскохозяйственную продукцию у физ.лиц, затем продает третьим лицам (розничные сети и т.) У компании возникает обязанность уплаты НДС. Но НДС
Подробнее
Алгоритм действий при экспорте во Вьетнам
Вопрос: Какой алгоритм действий при экспорте во Вьетнам? Какие документы необходимо собрать для подтверждения экспорта? Какой код операции указывать в
Подробнее
Отказ ФНС в возмещении НДС
Вопрос. Российская организация, плательщик НДС, оказывает инжиниринговые услуги не на территории Российской Федерации (Объекта налогообложения нет- статья 148 НК РФ).
Подробнее
Правила раздельного учета НДС
Вопрос: Организация в конкурсном производстве. Проходит реализация имущества предприятия. Одновременно предприятие сдает в аренду свои помещения. Таким образом при
Подробнее
НДС с аванса при переходе на УСН2
Вопрос: ООО на ОСНО оказывает услуги - сдает помещение в аренду. В ноябре 2016 г. будет получена предоплата от арендатора(он на ОСНО) за следующие полгода (ноябрь 2016 -
Подробнее
Межценовая разница
Вопрос: При заполнении с/ф с межценовой разницей у покупателя будет какая сумма НДС? Скажите есть ли арбитражная практика по такому учету? Ответ:
Подробнее
НДС по экспорту
Вопрос: Мы ООО на ОСН. Продаем товар в России, но появилась разовая поставка в Казахстан. Товар не был специально приобретен для экспорта. Входной НДС был принят к
Подробнее
Аренда земельного участка у департамента
Вопрос: Организация и ИП арендует земельный участок у департамента имущественных отношений, под временное сооружение (магазин), по договору аренды НДС не указан.
Подробнее
Правильность заполнения счета-фактуры
Вопрос: Наша организация оказывает услуги по предоставлению тепловой энергии организациям. При выставлении счета-фактуры программа не заполняет графу 2, 2а, 3 и 4. В
Подробнее
Отражение НДС в договоре с подрядчиком
Вопрос: мы субподрядчики работаем ОСНО с НДС, а подрядчик работает без УСН без НДС,как правильно оформить договор на выполнение работ? если подрядчик с
Подробнее
Отказ в вычете НДС из-за сомнительного подрядчика
Вопрос: В обществе ООО «Монтаж» была проведена налоговая выездная проверка за период с 01.01.2013 по 31.12.2015г. Проверка проходила с 07.07.2016г. по
Подробнее
Нюансы налога НДС
Вопрос: Хотел бы уточнить нюансы налога НДС. В процессе деятельности я продаю товары и услуги. Мне поступают за них средства, а я должен выдать счета-фактуры, в которых
Подробнее
Закрывающие документы
Вопрос: У нас заказчиками был договор на благоустройство срок окончания работ 30.06.2016. На основании договора были выставлены закрывающие документы
Подробнее
Авансовый НДС, оплаченный таможне при ввозе товаров
Вопрос: Мы ООО на УСН, не платим НДС. При импорте товаров в Россию мы платим авансовый НДС, можем ли мы его как-то возместить? Ответ: Возместить
Подробнее
Безвозмездная передача земельного участка
Вопрос: Организация собирается передать земельный участок, имеющийся в собственности, на безвозмездной основе. Будет ли данная операция облагаться НДС? Вправе ли учесть
Подробнее
Продажа нежилого помещения в жилом доме
Вопрос: ООО на ОСНО (НДС) продает основное средство, стоящее на балансе (нежилое офисное помещение в жилом доме), купленное в 2013 г. другому ООО. Нужно ли с суммы
Подробнее
Обязанности ИП при работе с неризидентом
Вопрос: Индивидуальный предприниматель на УСН, по договору ссуды берет во временное безвозмездное пользование недвижимое имущество у нерезидента (юрлицо) . Прошу
Подробнее
Вычет НДС с комуслуг арендованного помещения
Вопрос: Можно ли взять в зачет НДС за газ, электроэнергию предприятию ,которое арендует помещение и оборудование? Т.Е. Арендодатель выставит счет-фактуру на
Подробнее
Несвоевременно оформлена счет-фактура
Вопрос: Не хочу переделывать декларации по НДС и НП. В июле минуя бухгалтерию был оформлен акт выполненных работ. И этот акт, подписанный клиентом отдали в бухгалтерию
Подробнее
Вычет по НДС
Вопрос: В праве ли ИФНС отказать в вычете НДС из за того, что организация находится в тяжелом в финансовом положении, но пока не признана банкротом? Вычет НДС помог бы
Подробнее
Влияние экспорта на удельный вес вычетов по НДС
Вопрос: Из ФНС пришел запрос следующего содержания :"В целях проверки правильности формирования налоговой базы необходимо дать пояснения
Подробнее
Распределение косвенных расходов
Вопрос: Распределение ндс косвенные расходы. Пропорция определяется с учетом возвратов товара (у нас большая доля возвратов товаров, что влияет на процент распределения
Подробнее
Экспорт в Казахстан
Вопрос: У нас первый раз будет экспорт в Казахстан, не сырье. Договор заключается в рублях, 2016 год, паспорт сделки не нужен, так как договор до 50 000 $. Можно
Подробнее
НДС при продаже ОС
Вопрос: ДД,У НАС ОПТОВАЯ И РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВЛЯ.КУПИЛИ "КОНТЕЙНЕР -ХОЛОДИЛЬНИК" 20ТН.И ИСПОЛЬЗОВАЛИ ЕГО КАК РОЗНИЧНУЮ ТОРГОВУЮ ТОЧКУ(ЕНВД).ТОРГОВЛЯ С НЕГО НЕ
Подробнее
НДС при реализации товара в Казахстан
Вопрос: Нами заключен договор с российской компанией А, в котором указано, что грузополучатель казахстанская фирма Б. Плательщиком за товар будет компания А. Каким
Подробнее
НДС по ставке ноль процентов
Вопрос: Наш морской порт собирается заключить договор с поставщиком угля,в том числе, уголь будет поставляться в зарубежные страны. Нашим портом будут оказываться
Подробнее
НДС ставка 0%
Вопрос: Перевозчик перевозит нерастаможенный груз по территории РФ с пункта Новороссийск до пункта таможни. Пункт таможня и пункт назначения груза разные.
Подробнее
Ставка НДС по перевалке в морском пору рыбопродукции
Вопрос: Порт оказывает услуги по выгрузке с судна на склад ,погрузке со склада на а/машину рыбопродукции ,выловленной , переработанной и перегруженной как в
Подробнее
НДС при реализации ОС по остаточной стоимости
Вопрос: дд,у нас оптовая и розничная торговля.купили "контейнер -холодильник" 20тн.и использовали его как розничную торговую точку(енвд).торговля с него не
Подробнее
Восстановление НДС при переходе на ОСНО
Вопрос: Если ООО на УСН доходы минус расходы работает с октября 2016 г, а я с января 2017 г перейдет на ОСНО, то надо ли
Подробнее
Благотворительное пожертвование для церкви (храм)
Вопрос-1: У нас возникла такая ситуация: заключен договор подряда со Строительной компанией, на строительство храма для церкви. Строительная компания свои обязанности
Подробнее
НДС: товар
Вопрос: Поставщик в декларации по НДС в 9 разделе указал счет фактуру реализации товара, однако товар перевозчик не доставил к покупателю по тех.неисправности
Подробнее
НДС агентов (комиссионеров)
Вопрос: Комитент - ИП на УСН (производство продуктов питания), комиссионер - ООО на ОСН. Например : договор комиссии, комиссионер реализует продукцию от имени
Подробнее
Продажа ОС с нулевым НДС
Вопрос: у нас оптовая и розничная торговля. купили "контейнер -холодильник" 20тн.и использовали его как розничную торговую точку(енвд).торговля с него не
Подробнее
Обложение НДС транспортных услуг
Вопрос: Наше предприятие планирует заключение договора возмездного оказания услуг на авиационно-диспетчерское обслуживание. По условиям предметом договора является
Подробнее
НДС по ремонту арендованного имущества
Вопрос: ООО "Б" (применение ОСНО) арендовало нежилое здание для сдачи в субаренду у собственника (имущество числится на физлице, который также имеет статус ИП 6%).
Подробнее
Оплата НДС при продаже ОС по остаточной стоимости
Вопрос: ДД,У НАС ОПТОВАЯ И РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВЛЯ.КУПИЛИ "КОНТЕЙНЕР -ХОЛОДИЛЬНИК" 20ТН.И ИСПОЛЬЗОВАЛИ ЕГО КАК РОЗНИЧНУЮ ТОРГОВУЮ ТОЧКУ(ЕНВД).ТОРГОВЛЯ С НЕГО НЕ
Подробнее
Возмещение НДС по кассовому чеку
Вопрос: Можно ли принимать НДС к возмещению по кассовому чеку Ответ: Единая точка зрения по этому вопросу не выработана. В общем случае для
Подробнее
Ввозной НДС при импорте из Беларуси
Вопрос: Какую брать цену товара для расчета Ввозного НДС по импорту из Беларуси, если оплата за полученный товар была произведена авансом? Т.е. в учете
Подробнее
Сверка взаимных расчетов по авансам с НДС
Вопрос: В сентябре 2016 г. был получен аванс от покупателя в сумме 4630320 руб., в том числе НДС 706320 руб. Покупателю выставлена счет-фактура на аванс на эту
Подробнее
Обоснованность возмещения НДС с авансов
Вопрос: Предприятие - Поставщик. Договором поставки, заключенным на неопределенный срок , поставки осуществляются регулярно с 2013 года. Договором не предусмотрены
Подробнее
Пояснения по НДС
Вопрос: Мы получили требование от ИФНС о представлении пояснений причин превышения суммы налога, заявленной к вычету с даты отгрузки (строка 170 Раздела 3) над
Подробнее
О возврате денежных средств
Вопрос: Предприятие ООО "Авто Альянс" ИНН 5906138374 осуществляло поставки запасных частей в наш магазин. После сдачи налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2016
Подробнее
НДС при возврате товаров поставщику
Вопрос: В 4 квартале ООО (ОСНО) закупило материалы и приняло к вычету НДС по сч.-фактуре для дальнейшего выполнения работ заказчикам. Материалы были приняты на
Подробнее
НДС (налоговый агент), оплата услуг
Вопрос: Вместе с оплатой услуг по договору иностранному контрагенту (нерезиденту) мы перечислили НДС как налоговый агент. Но из-за ошибки платеж контрагенту не
Подробнее
Договор об отступном
Вопрос: Юридическое лицо на ОСНО имеет долг по договору займа перед физлицом. Юрлицо имеет автомобиль и по договору об отступном передает этот автомобиль в счет
Подробнее
Реализация трудовых книжек
Вопрос: Организация закупает трудовые книжки для последующей реализации их сотрудникам. В товарной накладной и счет-фактуре выделен НДС. Каким образом
Подробнее
Учет пеней
Вопрос: 1. Организация на ОСНО. Согласно ПБУ 8/12 пени по налогу на прибыль в сумме 1000,0 руб. отражаем по дт 91.02/кт 68 (прибыль). Нужно ли отражать постоянное
Подробнее
НДС, уплаченный на таможне, при импорте
Вопрос: Как отразить в книге покупок ГТД, предоставленную посредником, в рамках посреднического договора на импорт материалов. В договоре прописано возмещение
Подробнее
В счет-фактуре неверно указан КПП
Вопрос: Пришло Требование из ИФНС. Разобрались в ошибке: В октябре 2015 г была реализация, отражена в декларации НДС. Но в счет-фактуре и в декларации НДС не верно
Подробнее
НДС и налог на прибыль, период
Вопрос: Наша организация применяет общую систему налогообложения. В 1 квартале 2014 года оператор 1С при вводе данных в 1С Бухгалтерию на основании некоторых
Подробнее
Вычет ндс
Вопрос: Правомерна ли позиция налогового органа в отказе по вычету суммы НДС, ссылаясь на то, что наша организация не проявила должной осмотрительности при выборе
Подробнее
Осуществление электромонтажных работ
Вопрос: К бухгалтеру подошел директор и сообщил, что им предложили договор на 5 000 000 рублей, на осуществление электромонтажных работ в ряде
Подробнее
Продажа квартир
Вопрос: Организация застройщик на ОСНО строит дома, продает доли. Дом сдан в эксплуатацию, остались квартиры, получили на них св-во право собственности, при
Подробнее
НДС при УСН, риски
Вопрос: Организация на усн. крупным покупателям (плательщикам ндс) необходима продажа товара с ндс. Если организация на усн выставит сч.ф. с ндс и проданный ндс
Подробнее
Восстановление ранее принятого к вычету НДС
Вопрос: Наше предприятие совмещает ЕНВД И ОСНО, ранее было приобретено оборудование (с НДС) и принято в учете на склад товаров (по ОСНО), по решению руководства
Подробнее
Соглашение о не выставлении НДС
Вопрос: Как правильно включить в договор поставки либо написать письмо поставщику о том что не являюсь плательщиком НДС и в мой адрес он может не выставлять
Подробнее
Возврат от покупателя без НДС.
Вопрос: Продавец с НДС. Покупатель без НДС, на УСН. Покупатель вернул товар. Как оформить возврат и отразить НДС? Ответ: Ответ подготовлен
Подробнее
Пояснения по НДС: причины превышения суммы налога
Вопрос-1: Мы получили требование от ИФНС о представлении пояснений причин превышения суммы налога, заявленной к вычету с даты отгрузки (строка 170 Раздела 3) над
Подробнее
НДС при расчётах в валюте
Вопрос: Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся формирования налогооблагаемой базы по налогу на добавленную стоимость (просим Вас
Подробнее
Восстановление НДС с авансового платежа
Вопрос: Организация взяла машину в лизинг.Срок действия договора лизинга 12 месяцев. Во 2 квартале оплатили аванс в сумме 734
Подробнее
НДС по модернизации
Вопрос: Организацией проведена модернизация ж.д.пути, путем замены стрелочных переводов на более современные. Относятся ли работы по данной модернизации к СМР для
Подробнее
Восстановление НДС при получении премии
Вопрос: Предприятие работает на ОСНО. Весной мы покупали удобрения с отсрочкой платежа. По договору было предусмотрено, что за досрочную оплату товара продавец
Подробнее
Возмещение НДС за товар, который еще в пути
Вопрос: ИП переходит с упрощенки на НДС с 01.01.2017 года. Товар оплаченный в 2016 году находится в пути и поступит только в 2017 году. Возможно ли подать к
Подробнее
НДС с продажи квартиры по договору долевого участия
Вопрос: Платится ли НДС с продажи квартиры по договору долевого участия. Ответ: Ответ на вопрос зависит от того, что реализуется – имущественное право на
Подробнее
Подтверждение ставки 0% НДС при реализации на экспорт.
Вопрос: Предприятие (ОСНО, метод начисления, плательщик НДС (18%), реализация как по РФ так и на экспорт (в основном в зоне ЕАЭС)). Как правильно применять на
Подробнее
Обложение пени НДС
Вопрос: По решению суда Приставами с Заказчика взыскана задолженность и пени за несвоевременную оплату. Какой порядок обложения пени НДС?
Подробнее
Обложение НДС реализации активов
Вопрос: Организация на ОСНО находиться в стадии банкротства. Реализует активы для удовлетворения требований кредиторов. Облагается ли реализация НДС? есть ли льготы
Подробнее
Корректировочная с-ф в случае удаления позиции товара
Вопрос: Как правильно составить корректировочную счет-фактуру в 4 квартале 2016 за 3 квартал в случае удаления позиции товара из документа?
Подробнее
Необходима продажа товара с ндс
Вопрос-1: Организация на усн. крупным покупателям (плательщикам ндс) необходима продажа товара с ндс. если организация на усн выставит сч.ф. с ндс и проданный ндс
Подробнее
ГТД при комплектации товара
Вопрос: Мы покупаем импортный товар, у него есть ГТД. Из нескольких товарных единиц мы формируем одну позицию. Например: нога-труба +пятка+крепление = нога-труба с
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!