Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Основы налогообложения

Порядок налогообложения в Республике Крым и г. Севастополе
Применяется общий порядок налогообложения в соответствии с законодательством РФ (с учетом некоторых особенностей). Республика
Подробнее
Зачет взаимных требований на УСНО
Вопрос: Организация А находится на упрощенном режиме налогообложения (доходы). Ее контрагент платит за услуги, которые оказывает организация А, но задолженность
Подробнее
Штрафы за не перечисление авансовых платежей
Вопрос: Организация УСН, доходы – расходы. В 1 первом квартале был получен доход и надо было оплатить авансовый платеж 15% в бюджет. Но предвидя, что по
Подробнее
Налоги за копилку
Вопрос: ООО планирует установить ящик-копилку для сбора средств от покупателей в зале розничного магазина. Цель: распределить средства 30% в Благотворительные цели, а
Подробнее
Туристическое агенство
Вопрос: Оганизация хочет открыть туристическое агентство. Какую систему налогообложения лучше применять в этой области? И как нужно оформлять расчет наличными? Можно ли
Подробнее
Поставить на учет автомобиль
Вопрос: Организации (ОСНО) другое юр.лицо (дружественная организация) продала в сентябре 2014 года автомобиль стоимостью 10000 рублей. Данная операция "прошла мимо
Подробнее
Штрафы и пени при выездной налоговой проверке
Вопрос: При проведении выездной налоговой проверки ИФНС правомерно ли начисляются штрафы и пени на остаток задолженности прошлых периодов на 01.01.2012 года по
Подробнее
Обложение налогом удержаний с бывшего работника
Вопрос: Наше предприятие применяет ЕНВД и УСН(доходы). С ранее работавшего у нас сотрудника мы получаем доход с пенсии ,т. к. по его вине была разбита машина и через
Подробнее
Вызов в налоговую по поводу низкой налоговой нагрузки
Вопрос: Нас вызвали в налоговую инспекцию, по поводу низкой налоговой нагрузки. Правомерно ли это и как лучше объяснить
Подробнее
Налогообложение в гостинице (мотеле, хостеле)
Учитывать операции по деятельности гостиницы (мотеля, хостела) нужно в зависимости от применяемой организацией системы налогообложения и комплекса
Подробнее
Как правильно делить затраты
Вопрос: В ИФНС мы зарегистрированы как ЕНВД и УСН, но до марта 2015 мы платили ЕНВД, т.к. другой деятельности, кроме розничной торговли, мы не вели. С 10.03.15 мы
Подробнее
Налоговый мониторинг
Налоговый мониторинг – одна из форм налогового контроля для организаций (наряду с камеральными и
Подробнее
Крым и Севастополь – вопросы налогообложения
Республика Крым и г. Севастополь 18 марта 2014 года вошли в состав России. До 1 января 2015 года на присоединенных территориях будет действовать
Подробнее
Кратко о важных изменениях законодательства – 2016
2016 год богат изменениями законодательства, из наиболее значимых можно выделить следующие: 1. Внесены изменения в ЕГРЮЛ, в
Подробнее
Налоговый учет процентов по выданным займам
Вопрос: У Общества сложилась следующая ситуация: В течение 2014 года Обществом были выданы займы компании А на срок более 1 года, с выплатой процентов в конце
Подробнее
Неправомерный запрос ИФНС расчетов ПФР и ФСС
Вопрос: Организация находится на системе налогообложения ЕНВД и естественно налог мы уменьшаем на сумму уплаченные страховые взносы (которые платим своевременно) И
Подробнее
Хранение регистров НУ в электронном виде
Вопрос: Для хранения регистров налогового учета в электронном виде заверение ЭЦП обязательно? Ответ: Да, обязательно.Регистры налогового учета нужно
Подробнее
Порядок применения статьи 319 НК
Вопрос: Предприятие занимается производством пластиковой упаковки. Незавершенного производства нет. Есть остатки готовой продукции на складе. Должны ли мы проводить
Подробнее
Участник долевого строительства
Вопрос: Может ли участник долевого строительства быть на УСН (обороты менее 60 млн в год и работников менее 100 чел)? Ответ: Ответ
Подробнее
Подтверждение ставки 0% по статье 165 НК РФ
Вопрос: В ст. 165 НК РФ написано, что для подтверждения ставки 0 при вывозе товара судами через морские порты предоставляются: "копия коносамента, морской накладной или
Подробнее
Целевой взнос за участие в мероприятии
Вопрос: Наш союз (УСНО 6%) участвовал в форуме производителей овощей. В рамках форума проводилась выставка, на которой был представлен стенд нашей организации.
Подробнее
Сообщение в ФНС
Вопрос: В нашем Обществе произошли изменения в составе акционеров,а именно, пакет акций, ранее принадлежавший Российской Федерации, выкуплен физическим лицом. Должны ли
Подробнее
Передача на переработку сырья из РФ в Азербайджан
Вопрос: Каков порядок налогообложения для российской организации в следующей ситуации: Российская организация (А) закупает картофель у другой российской
Подробнее
Возврат излишне удержанного налога на доходы
Вопрос Работник обратился с заявлением о возврате излишне удержанного налога на доходы за январь, и февраль 2016г.в связи с применением имущественного налогового вычета
Подробнее
Транзит, импорт, экспорт
Вопрос: Российская организация "А" в 2016 году реализует товар, приобретенный у Казахстанского поставщика и находящийся на складе в Казахстане, другой российской
Подробнее
Схемы декларирования ТР (техрегламента)
Вопрос: Какую схему декларирования соответствия выбрать схема 3д или 6д рыбоперерабатывающее производство? Ответ: Уважаемый Пользователь! Обращаем Ваше
Подробнее
Налогообложение при работе с иностранной компанией
Вопрос: Организация заключила договор на выполнение пуско-наладочных работ с компанией из Эстонии. Каковы будут особенности налогобложения у нашей организации? Сумма
Подробнее
Налогообложение прибыли КИК
Вопрос: Физическое лицо владеет 100% контролируемой иностранной организацией (КИК) – Панама. КИК в 2011 году за услуги получила денежные средства в размере более 60
Подробнее
Корректировка стоимости услуг в налоговом учете
Вопрос: В 2016г. ООО и Банк договорились, что стоимость услуг по факторинговому в обслуживанию в 2015г. будет уменьшена. Банк предоставил ООО
Подробнее
Налоги с утраченой прибыли
Вопрос: На автотранспортном предприятии, наша машина попала в ДТП, сильно пострадала и предприятие не могло оказывать услуги длительное время. Страховая компания
Подробнее
Налог от продажи недвижимости при ОСН
Вопрос: ООО на ОСНО в 2015 г. приобрело недвижимое имущество. В текущем году, возможно, произойдет продажа данного имущества. Под какие налоги попадет при совершении
Подробнее
Операции с векселем
Вопрос: Организация - ООО на ОСН. Подскажите, пожалуйста, если доход от процентов (дисконта) по векселям становится основным доходом у Организации, то нужно ли ей
Подробнее
Льготы резидента Калининградской области
Вопрос: Какие льготы получает резидент Калининградской области Надо ли сдавать промежуточную отчетность , если льгота получена 20.05.2016г. Ответ:
Подробнее
Транспортные услуги от ИП
Вопрос: Может ли ИП, работающий на ЕНВД, оказывать транспортные услуги на самосвале Вольво грузоподъемностью 40 тонн? Ответ: Может, при выполнении прочих
Подробнее
Режим налогообложения
Вопрос: Может ли организация занимающаяся оказанием услуг по предоставлению персонала (ОКВЭД 74.50) применять упрощенную систему налогообложения ? Ответ: Не
Подробнее
Уменьшение суммы прибыли для налогообложения
Вопрос Как можно уменьшить суммы прибыли для налогооблажения. Первый способ показывать затраты, уменьшая сумму дохода.Если можно, то, как официально
Подробнее
Декларирование доходов
Вопрос: Физическое лицо имеет Российское гражданство, но в течении 10 лет находится на территории Украины. Там зарегистрирован как ИП и платит налоги согласно
Подробнее
Уменьшение суммы дохода для налогообложения
Вопрос Как можно уменьшить суммы прибыли для налогооблажения. Первый способ показывать затраты, уменьшая сумму дохода.Если можно, то, как официально
Подробнее
Выход учредителя с минимальным налогооложением
Вопрос: У ООО 2 учредителя,1- 98% и 2-2%. Как оформить выход учредителя с минимальными обложениями налогов? Учредитель 1 внес 800 тыс , 2-внес 10 тыс. УК 810 тыс.
Подробнее
Момент определения налоговой базы
Вопрос: Мы покупатели-импортёры. Наши контрагенты участники евразийского союза. Момент определения налоговой базы, если контракт заключен в у.е., а расчёты производятся
Подробнее
Экспорт в Китай
Вопрос: В настоящее время работаем с Казахстаном. Планируем начать продавать продукты питания в Китай. Есть ли какие нюансы работы по
Подробнее
Участие директора в предвыборной компании
Вопрос: Директор нашей компании принимает участие в предвыборной компании в депутаты областной думы. Выборы будут проходить в сентябре. Соответственно идут расходы:
Подробнее
БУ и НУ розничной торговли алкоголем и табаком
Вопрос: С 01.04.2016 мы открыли 3 магазина - розничной торговли продуктами питания все на УСН объект налогообложения доходы минус расходы, один магазин на ООО
Подробнее
Покупка КРС у физ.лица
Вопрос: Глава КФХ получил грант на развитие КФХ и хочет приобрести бычков за наличный расчет у физического лица. Есть ли какие либо
Подробнее
Приобретение автомобиля у физического лица
Вопрос: Организация купила у физического лица автомобиль, зарегистрировало право собственности на него в органах ГИБДД в установленном порядке. Стоимость
Подробнее
Налоги при заключении гражданско-правового договора
Вопрос: В чем отличие трудового от гражданско-правового договора. Если оплата будет не ежемесячно, а при выполнении определенных работ, (например услуги
Подробнее
Учет демонстрационного оборудования
Вопрос: По ГТД получили безвозмездно из Швейцарии от завода, продукцию которого мы закупаем и продаем, в режиме временного ввоза демонстрационное оборудование. Для
Подробнее
Международные перевозки в ЕАЭС
Вопрос: Мы транспортно –экспидиционная на ОСНО . Своего транспорта на балансе нет . Оплачиваем перевозку по маршрутам: Россия –Казахстан (погрузка в России выгрузка в
Подробнее
Иностранные контрагенты
Вопрос: Налоговая инспекция требует от нас пояснения об иностранных контрагентах должны ли мы им предоставлять документы Ответ: Ответ
Подробнее
Дополнительные налоговые обязательства при работе с Гонконг
Вопрос : Мы российская компания на ОСНО (покупатель). - у нас есть готовый контракт с отправителем – китайская компания. - по умолчанию
Подробнее
Налогообложение при передачи долга
Вопрос:Индивидуальный предприниматель (УСН 6%) выполнил работы для строительной фирмы, подписан акт выполненных работ. Строительная фирма хочет расчитаться квартирами, но ИП хочет
Подробнее
Оплата спортивных занятий
Вопрос: Наша фирма хочет оплатить занятия в бассейне своим сотрудникам.Подскажите пожалуйста, какие закрывающие документы потребуются для ООО и какие налоги требуется
Подробнее
БУ, НУ демонстрационного оборудования
Вопрос: По ГТД получили безвозмездно из Швейцарии от завода, продукцию которого мы закупаем и продаем, в режиме временного ввоза демонстрационное оборудование. Для
Подробнее
Налоги при выплате компенсаций за использование личного а/м.
Вопрос: ООО на общем режиме налогообложения принимает решение компенсировать сотрудникам затраты при использование личного транспорта в служебных целях. Сумма
Подробнее
Налогообложение при выплате компенсаций
Вопрос: ООО на общем режиме налогообложения принимает решение компенсировать сотрудникам затраты при использование личного транспорта в служебных целях. Сумма
Подробнее
Избежание исчисления налога на прибыль как агента
Вопрос: Компания заключила с немецкой фирмой договор на поставку. (Иностранный партнер-наш поставщик). Оплата производится в евро с
Подробнее
Плата "Платон"
Вопрос: ООО - мебельный магазин- является собственником грузового авто (больше 12 тонн). На данном грузовике ООО перевозит товар для реализации, т.е. авто полностью
Подробнее
совмещение ОСНО и ЕНВД
Вопрос Индивидуальный предприниматель занимается розничной торговлей строительными материалами на ЕНВД, также реализует небольшие партии товара через агента оптовым
Подробнее
Основы БУ и НУ
Вопрос 1. организация, применяя УСН, выступает в роли налогового агента, поскольку арендует земельный участок у муниципалитета . заполняет раздел 7. сдавать декларацию
Подробнее
НУ транспортных услуг
Вопрос 1. необходимо ли сдавать 6-ндфл по ОП, в котором числится только сотрудник, который находится в отпуске по уходу за ребенком, выплат по ставке 13% нет. 2.
Подробнее
Налоговая просит представить пояснение
Вопрос: Налоговая просит представить пояснение по вопросу: за 2015 г. операции по кредиту р/счета сумма больше,чем в декларации по налогу на прибыль приблизительно
Подробнее
Налоги при выплате вознаграждения ген. директору
Вопрос-1: Если акционер принимает решение о выплате генеральному директору вознаграждения за исполнение ген. директором обязанностей (при этом ген. дир. назначен
Подробнее
Распространение налоговых льгот на филиал с отдельным балансом
Вопрос: Юр. адресом ЗАО «Сбербанк Лизинг Норд», в качестве юридического лица, является: Ярославская область. В г. Воронеже зарегистрирован Воронежский филиал ЗАО
Подробнее
Ответ на требование ИФНС
Вопрос: Организацией получено требование ИФНС о представлении пояснений в связи с высокой долей налоговых вычетов в сумме исчисленного налога на добавленную стоимость по
Подробнее
Вопрос по налогам при выплате дивидендов учередителям ООО
Вопрос: ООО, единственный учредитель, он же - ген. директор. Согласно Уставу ООО - проводится собрание акционеров, производится распределение прибыли (выплата прибыли
Подробнее
Сроки предоставления документов по требованию
Вопрос: В рамках 88 статьи НК или 93 статьи НК на организацию приходят требования по ТКС о предоставлении документов в определенные сроки (5 или 10 рабочих дней), и на
Подробнее
Внешнеэкономическая деятельность на территории России
Вопрос: Заключен договор аренды помещения с контрагентом: страна регистрации Нидерланды. Они у нас арендуют помещения (кабинеты) на территории РФ. За 2015 год: сумма
Подробнее
Корпоративный налог заграницей
Вопрос: Организация планирует выполнять работы (геофизические исследования) на территории Республики Казахстан. При выплате доходов у нас будет удержан корпоративный
Подробнее
Налогообложение иностранных предприятий в России
Вопрос: Предприятие зарегистрировано и работает в Молдавии. Планирует работать на территории России. С целью оптимизации налогообложения удобней открыть филиал
Подробнее
Применение УСН для вновь создаваемой организации
Вопрос Может ли вновь создаваемая организация (ООО) применять упрощенную систему налогообложения, если учредителем является МУП (доля уставного капитала 99%), а у МУПа
Подробнее
Возврат части налога уплаченного в 2015 году
Вопрос: компания, применяющая УСН-15% в 2015 году получила большую сумму авансовых платежей, с которых заплатила в бюджет налог по ставке 15 %.
Подробнее
Письмо Росприроднадзора
Ответ: Запрошенный Вами документ содержится в Сервисе, в разделе «Правовая информация» Вы можете найти его перейдя по ссылке:
Подробнее
Государственный оборонный заказ
Вопрос: Организация заключила несколько контрактов с головным исполнителем в рамках соисполнения государственного оборонного заказа (ГОЗ), каждый контракт не превышает
Подробнее
Переход фирмы с ОСНО на ЕНВД
Вопрос ООО переходит с ОСНО на ЕНВД, нужно ли сразу как только перейдем подавать налоговую и бухгалтерскую отчетность (НДС, Прибыль, баланс и др), либо это нужно сделать
Подробнее
Использование автомобиля сотрудника, являющимся ИП
Вопрос: Физ лицо имеет в собственности автомобиль и работает в ООО (на ОСН). Одновременно это физ лицо является ИП (на ОСН) Как выгоднее для этих сторон оформить
Подробнее
Налогообложение финансовой помощи физ.лицу
Вопрос: Компания оказывает физическому лицу (не сотрудник организации) финансовою помощь. Вопрос : Какими налоги возникают организации и физического лица.
Подробнее
Движимое имущество
Вопрос: Наша организация применяет ОСНО, основной вид деятельности растениеводство. Нами был приобретен трактор в апреле 2016 г. стоимостью свыше сто тысяч. Данный
Подробнее
Организация филиала в Крыму
Вопрос: Наша компания хочет открыть филиал в Крыму по продаже запчастей, человека нашли там управляющего. Есть вопросы по какой схеме работать и какое там
Подробнее
Налогообложение международных перевозок
Вопрос: Наша организация импортирует товар с Украины. Для доставки товара мы заключили договор транспортной экспедиции с украинским ИП. Постоянного представительства в
Подробнее
Вознаграждение от иностранной организации
Вопрос: Физическое лицо резидент получил вознаграждение от иностранной организации /Германия/за посреднические услуги. Какие налоги и т.д должен заплатить физическое
Подробнее
Налогообложение у принципала по агентскому договору
Вопрос: Двумя организациями заключен агентский договор по которому от имени и за счет принципала агент находит клиентов на предоставляемые принципалом услуги. Денежные
Подробнее
Сдача отчетности в середине отчетного периода
Вопрос: Фирма меняет директора и увольняет всех сотрудников. Можно ли в середине отчетного периода сдать НДС, НДФЛ, РСВ и перс учет? Нет уверенности в том, что новый
Подробнее
К какой системе налогообложения относится вид услуг
Вопрос: Предприниматель применяет УСН (реализация пищевых полуфабрикатов)+ЕНВД (услуги общественного питания - столовая). Сейчас планируем заключить договор со сторонней
Подробнее
Налогообложение при продаже доли
Вопрос: Учредитель (участник) ООО с 2000 года хочет продать свою долю (возможно часть доли) юридическому лицу. Какими налогами будет облагаться сам учредитель либо
Подробнее
Учет грантов в состав доходов для налогообложения
Вопрос: В каком порядке включаются в доходы для налогообложения средства гранта, полученные крестьянским (фермерским) хозяйством, применяющим УСН, на создание и развития
Подробнее
Налоги при получении безвозмездных ТМЦ
Вопрос: ООО (аптека) находится на УСН 6%. Физическое лицо по договору передало ООО безвозмездно имущество (ТМЦ). Между ними составлен акт приема-передачи безвозмездно
Подробнее
Двойное налогообложение
Вопрос: Мы издательство. У нас договор на изготовление репринта статьи с контрагентом в Казахстане. Мы покупаем права на статью, переводим, проводим допечатную
Подробнее
Отчетность (расчет утилизационного сбора)
Вопрос: Организация, завезла колесное транспортное средство (погрузчик), утилизационный сбор был оплачен пред подачей ДТ в сумме предусмотренным расчетом, сам сбор был
Подробнее
Владение долями в иностранных компаниях
Вопрос: Генеральный директор ООО(резидент) является учредителем иностранной компании(нерезидента) ,которая имеет долю в этом ООО. Должен ли он извещать об этом налоговый
Подробнее
Отпуск глав. бухгалтера
Вопрос: В организации один работник бухгалтерии уходит в отпуск. На требования налоговой отвечать не кому. Как предупредить налоговую? Ответ:
Подробнее
Получение дохода резидентом
Вопрос-1: Физическое лицо резидент РФ является бенефициаром юридического лица имеющего иностранную юрисдикцию. Иностранное лицо ликвидируется и переводит долю владения
Подробнее
Уточнение платежа при взаимозачете ОП
Вопрос: Организация имеет несколько обособленных подразделений не выделенных на отдельный баланс. ФНС по месту учета головного подразделения была проведена камеральная
Подробнее
Распределение торговой площади
Вопрос: физ.лицо (он же ИП,он же учредитель ООО) приобрел нежилое помещение,где хочет торговать.Площадь 120 кв.м,можно ли выставочный зал оформить
Подробнее
Налогообложение Роялти
Вопрос: Организация на УСН, занимается разработкой и продажей программного обеспечения. Продали в Казахстан лицензию (неисключительное право) Заказчик прислал вот такое
Подробнее
Налогообложение при покупке земельного участка
Вопрос: Организация в г.Орле приобретает земельный участок кадастровой стоимостью 9 656 600 руб. какая ставка земельного налога будет, будет ли он облагаться
Подробнее
Налогообложение беспроцентного заема
Вопрос: если ЗАО берет заём у ООО крупную сумму. Можно ли взять беспроцентный заём и какие налоги будут платить с этой процедуры оба предприятия. Ответ:
Подробнее
Внесение изменений в ЕГРЮЛ
Вопрос: Был вначале года на семинаре, где сказано, что при внесение в ЕГРЮЛ e-mail, на него налоговая будет отправлять свои документы (требования, письма и т.п.). Но не
Подробнее
Стандартный налоговый вычет
Вопрос: Сотруднику оформлен отпуск на период с 19.08.16 по 15.06.2016г. Отпускные выплачены в августе в сумме 15тыс. За период с 19-31.08.16=7000, с 01-15.09.16 =8000.
Подробнее
Роялти
Вопрос: Организация на УСН, занимается разработкой и продажей программного обеспечения. Продали в Казахстан лицензию (неисключительное право) Заказчик прислал вот такое
Подробнее
Налоги при приобретении земельного участка
Вопрос: Организация в г.Орле приобретает земельный участок кадастровой стоимостью 9 656 600 руб. какая ставка земельного налога будет, будет ли он облагаться
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!