Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Основы налогообложения

Уменьшить платеж на сумму фиксированных платежей
Вопрос: У нас прошла регистрация физ.лица в качестве ИП 9 июня 2015 года. В конце декабря 2015 мы заплатили фиксированный платеж в сумме 2048,38 ФОМС и 10442,73 ПФР (из
Подробнее
Основания для признания ИП и ООО взаимозависимыми
Вопрос: ООО оптовая торговля. ООО часть продаж осуществляет через свое ИП на ЕНВД (например если товар хотят купить физ.лица). При этом ООО продает ИП товар с 20%
Подробнее
Возврат переплаты налога при недоимке в фед.налоге
Вопрос: У нас числится переплата по налогу на имущество (региональный) налог, организация написала заявление на возврат данной переплаты, в процессе сверок с налоговым
Подробнее
Возврат НДС и СВ по истечении трех лет
Вопрос: организация была на ОСН в 2010-2013г., с 2015 года перешла на УСН! Остался НДС - задолженность налогового органа перед организацией, частично задолженность 2010 года,
Подробнее
Возврат переплаты в ФСС, сложившуюся в 2010 году
Вопрос: организация была на ОСН в 2010-2013г., с 2015 года перешла на УСН! Остался НДС - задолженность налогового органа перед организацией, частично задолженность 2010
Подробнее
Режим налогообложения для столовой
Вопрос: Есть столовая с залом для обслуживания посетителей, какой режим налогообложения можно применить? Ответ: Ответ подготовлен исходя из допущения, что
Подробнее
Налоговая декларация сдана не туда
Вопрос: Предприятие ООО на ОСНо приобрело имущество находящееся на другой территории в июле 2015 , в 2016 сдала годовую декларацию за
Подробнее
Недоамортизированная часть неотделимых улучшений в НУ
Вопрос: По окончанию договора аренды возможно ли списание не доамортизированной части при расчете налога на прибыль по неотделимым улучшениям в связи с их ликвидацией.
Подробнее
Оптимальный режим налогообложения для краудфандинга
Вопрос-1: Какой оптимальный режим налогообложения для краудфандинга? Ответ-1: Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос
Подробнее
Система налогообложения при продаже через интернет билетов
Вопрос: Организация намерена продавать через интернет - билеты в театры на поезда на самолеты - выступать агентом по продаже билетов, билеты будут продаваться через
Подробнее
Применение пониженных тарифов УСН И 212-ФЗ (ПФР и ФСС)
Вопрос: ООО -УСНО доходы минус расходы .основной вид деятельности 13,92 (Производство готовых текстильных изделий ,кроме одежды).и дополнительный 14.13 (производство
Подробнее
Письмо из ФНС
Вопрос: Пришло письмо из ФНС. Мне как-то надо реагировать на это письмо? Уважаемый налогоплательщик.docx
Подробнее
Применение ст. 109 НК РФ к физическому лицу, признанному ИП.
Вопрос: Деятельность физического лица по сдаче имущества в аренду по результатам выездной налоговой проверки признана предпринимательской, налогоплательщик согласился с
Подробнее
Налог с продажи имущества ценой свыше 60 млн.руб
Вопрос: Физическое лицо использует недвижимое имущество (здание ТЦ) в коммерческой деятельности (ИП сдача в аренду торговых площадей). Имущество находится в
Подробнее
Уменьшение единого налога на взносы
Вопрос: Индивидуальный предприниматель в 2016 году осуществлял два вида деятельности. В первом с использованием наемных сотрудников, во втором без. Первым видом
Подробнее
Отражение в доходах беспроцентного займа
Вопрос: Гендиректор (он же единственный учредитель),делает беспроцентный фин.займ для ООО, берется ли этот займ в доходы организации? Ответ: Ответ
Подробнее
Налоги для вновь созданных организаций
Вопрос . Слышали информацию,что вновь созданные организации могут 2 года не платить налоги. Так ли это? Ответ: Нет, налоговые каникулы предусмотрены
Подробнее
переход с ОСНО на УСНО
Вопрос: Переход ОСНО на УСН. Индивидуальный предприниматель в 2015 году работал на ОСНО. В 2016 перешел на УСНО : доходы минус расходы. На
Подробнее
Налогообложение в НКО
Вопрос: Некоммерческая организация (благотворительная организация) продает малоимущим товары для детей (одежду) по себестоимости ( по цене приобретения) , можно ли
Подробнее
Налоговая база при экспорте
Вопрос: Нужно ли выписывать счет-фактуру на реализацию , и когда её включать в книгу продаж? Оплата за экспортную продукцию в евро поступала как после отгрузки , так до
Подробнее
Режим налогообложения для краудфандинга
Вопрос: Какой оптимальный режим налогообложения для краудфандинга? На сайт выкладываются проекты с определенной суммой для его реализации плюс 5% (это прибыль
Подробнее
Нарушение сроков возврата переплаты по налогу
Вопрос: У организации образовалась переплата по налогу на прибыль за счет осуществления авансовых платежей в истекшем квартале. Мы подали в налоговую заявление на
Подробнее
Налоговая отчетность
Вопрос: Наша компания ООО открылась в 01.07.2016 г., деятельность никакая не велась, оборотов не было. Надо сдавать налоговую нулевую отчетность в ИФНС ( НДС, прибыль,
Подробнее
Налоговые риски при указании неверной даты в КС-2,КС-3
Вопрос: Выполнение работ по договору подряда произведено 31.08.16. Выставили в сторону заказчика КС-2,КС-3,счет- фактуру от 31.08.2016 г. В КС-3 мы проставляем
Подробнее
Списание дебиторской задолженности в налоговом учете
Вопрос: Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При
Подробнее
Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете
Вопрос: Безопасно ли относить суммы не подтвержденной дебиторской задолженности по реализованным услугам, акты по которым заказчиком подписаны с разногласиями на резерв
Подробнее
налогообложение материальной помощи
Вопрос: некоммерческая благотворительная организация оказывает финансовую помощь малоимущим, многодетным семьям и инвалидам. Есть определенный список лиц, которым
Подробнее
Списание безнадежной дебиторской задолженности
Вопрос: Организация, находящаяся на общем режиме налогообложения, в 2015 году создала резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете и в налоговом учете. При
Подробнее
Налогообложение транспортных расходов сотрудника
Вопрос: Сотрудница живущая в Москве ездила на бесплатный семинар тоже в Москве. После поездки предъявила к оплате проездные билеты на городской транспорт (метро и
Подробнее
Применение ОСН и ЕНВД
Вопрос: В ООО есть автостоянка. Кроме оказания услуг по хранению а/транспортных средств на ней, сдаются земельные участки в аренду, которые используются арендодателем для
Подробнее
Вид налогообложения при услугах населению и юр.лицам
Вопрос: ИП планирует оказывать услуги населению и юридическим лицам "Удаление сточных вод, отходов и аналогичные услуги". Какой вид налогообложения он может
Подробнее
Учет Платы за вред дорогам
Вопрос: Наша организация на ОСНО. Налогоплательщики-организации при расчете транспортного налога в отношении транспортных средств с максимальной массой свыше
Подробнее
Система налогообложения таксопарка в Москве
Вопрос: ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в
Подробнее
ЕНВД и Патент для такси в Москве
Вопрос: ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в
Подробнее
Налоги с компенсации за задержу зарплаты
Вопрос: В нашей организации установлен срок выплаты заработной платы 10 числа каждого месяца. За отсутствием денег в кассе и на расчетном счету зарплата не была
Подробнее
Покупка спецтехники у физ.лица и продажа юр.лицу
Вопрос: Мы покупаем у физического лица 1 ед.спецтехники за 100 000 рублей, потом эту спецтехнику продаем юр.лицу за 2 млн.рублей, какие налоги возникают при этой сделки
Подробнее
Порядок перехода с ОСНО на УСН
Вопрос: До какого числа в этом году ООО на ОСНО может подать документы о переходе на УСН? Какой порядок перехода? Какие документы нужны представить в налоговую? Какие
Подробнее
Патент для такси в Москве
Вопрос: ИП создает мини-таксопарк. Он будет состоять из 3-5 машин по 4 посадочных места в каждой. Авто будут у ИП в частной собственности. Деятельность будет вестись в
Подробнее
Единый социальный страховой сбор
Вопрос: в Вашей системе я не могу найти информации по Единому социальному страховому сбору ( коротко ЕССС) Ответ: Как действующее в настоящий момент, так и
Подробнее
Режим налогообложения при разных видах деятельности
Вопрос: Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам
Подробнее
переход с УСН на ОСНО
Вопрос: Фирма АЛЬФА-РИТМ занимается продажей лекарственных препаратов(лицензия на фармдеятельность). Кроме розничных продаж(аптеки),участвуем в аукционах для малого бизнеса на
Подробнее
налоговое риски при переводе переплаты на счет физ.лица
Вопрос: У организации числится переплата за оказанные услуги за потребленную электроэнергию, энергоснабжающая организация (Дальэнергосбыт) данную переплату может вернуть
Подробнее
Переход из одного ФНС в другой ФНС
Вопрос: Предприятие переходит с ФНС Новосибирска 20.11.16г в ФНС Иркутск , декларацию сдала за 3 кв.2016 в Новосибирск на возмещение. Возможен ли вариант : в Новосибирск
Подробнее
Уведомление ФНС о выборе разных режимов
Вопрос: Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам
Подробнее
Режим налогообложения при продаже и установке ворот
Вопрос: какое налогообложение выбрать и правильный ОКВЭД по продаже покупных ворот, и установке секционных , автоматических ворот. Ответ:
Подробнее
Налогообложение физических лиц
Вопрос: Физическое лицо занимается творчеством - написание и продажа картин , изготовление декоративных композиций для дома. Все изделия продаются через тематические
Подробнее
Перевод из одной ФНС в другую
Вопрос: Предприятие переходит с ФНС Новосибирска 20.11.16г в ФНС Иркутск , декларацию сдала за 3 кв.2016 в Новосибирск на возмещение. Возможен ли вариан : в Новосибирск
Подробнее
Применение ОСНО и ЕНВД одновременно
Вопрос: Наша организация занимается торговлей и находится на УСН. Будет еще другой вид деятельности, как сдача в аренду спецтехники. Можно ли по разным видам
Подробнее
Налоговые риски при продаже имущества ИП родственнику
Вопрос: ИП Тасоев (УСН 6% от доходов) владеет нежилым помещением (Свидетельство о праве собственности с 2014г) и использует его в предпринимательской деятельности. В
Подробнее
Налог по продаже недвижимости
Вопрос: Компания нерезидент РФ, без образования обособленного подразделения в РФ продаёт недвижимость в РФ физическому лицу за ту же сумму, за которую эта недвижимость
Подробнее
Патентная система по электромонтажным работам
Вопрос: ИП работает по договорам подряда с ООО и бюджетными организациями, участвует в аукционах. Может ли он применять патентную систему по электромонтажным
Подробнее
Подарки и налогообложение
Вопрос: ООО на ОСНО приобрело подарки к Новому году для сотрудников стоимостью 20000 рублей каждый в магазине розничной торговли (возмещения по НДС нет). Какие
Подробнее
Оказание услуг для Казахстана
Вопрос: Заключили договор на оказание услуг по обрезиниванию роликов, с заказчиком из Республики Казахстан. Ролики соответственно принадлежат покупателю, их передали
Подробнее
Налог с нежилого помещения ИП
Вопрос: Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН (Доходы 6 %) получил налоговое уведомление (расчет) для уплаты транспортного, земельного и налога на
Подробнее
Расходы по лизингу в целях налогообложения
Вопрос: Разовые услуги по проведению правовой экспертизы и составлению пакета документов по договору финансовый аренды (лизинга)
Подробнее
Экспорт товара в Белоруссию и Казахстан.
Вопрос: Хотим экспортировать товар в страны таможенного союза. Расскажите о правилах. Ответ: Ответ подготовлен исходя из
Подробнее
Налогообложение безвозмездно полученных имущественных прав
Вопрос: Между двумя физическими лицами (мать и сын) заключен договор ссуды, по которому мать безвозмездно передала в январе сыну право пользования нежилым помещением,
Подробнее
Учет продажи ниже цены покупки
Вопрос: Наше ООО работает на УСН 15%. В текущем месяце произошла продажа большого грузовика (более 12тн. г/п). В собственности ООО грузовик находился менее года -11
Подробнее
Переход с ОСНО на УСН
Вопрос: как правильно перейти с ОСНО на УСН? Пошаговую инструкции. Что нужно подать в налоговую, до какого времени? У нас есть еще обособленное подразделение в Москве
Подробнее
Региональный инвестиционный проект
Вопрос-1: Какими документами можно оформить региональный инвестиционный проект сейчас и на каких условиях с учетом Федерального Закона ОТ 23.05.2016 N 144-ФЗ "О
Подробнее
Имущественный вычет при ликвидации ООО
Вопрос: При ликвидации организации при расчетах с учредителем в единственном числе, имуществом (объекты недвижимости) можно ли
Подробнее
Переход с УСН на ЕСХН
Вопрос: Организация работает на УСН 15% и сейчас хочет перейти на ЕСХН. Можно ли расходы образовавшиеся в момент работы на УСН принять в следующем году если организация
Подробнее
Формат документов для предоставления в ИФНС по ТКС
Вопрос: В каком формате представлять документы в налоговую по ТКС ? важно в каком формате в pdf, tif? Если отправили документы в формате JPEG. считается , что не представили
Подробнее
Оплата квартирой за предоставленные услуги
Вопрос: Мы ООО на ОСНО. Занимаемся продажей компьютерной и оргтехники. Один из заказчиков хочет с нами рассчитаться квартирой (без НДС) для дальнейшей перепродажи
Подробнее
ОСНО с НДС или УСН без НДС
Вопрос: Мы хотим работать с большой компанией (АО), которая работает с НДС. Из-за этого мы сейчас открыли ООО ОСНО с НДС, но ещё есть время перейти на УСН. Если мы
Подробнее
Патент одновременно с ЕНВД
Вопрос: ИП подал заявление на патент с 2016 года по виду деятельности попадающий у него ранее под ЕНВД; в 1 квартале 2016 года ип не успел оплатить за патент, в
Подробнее
Налогообложение аренды автомобиля у физического лица
Вопрос: Организация арендует у физлица автомобиль без экипажа. просим разъяснить, какими налогами облагается доход, как правильно отразить выплаты в ф. 6 ндфл и в
Подробнее
переход с ОСНО на УСН доходы
Вопрос: Предприятие работает ОСНО хочет перейти УСН доходы, какие налоговые последствия и что для этого для этого надо
Подробнее
Доход от безвозмездно полученных имущественных прав
Вопрос: Между двумя физическими лицами (мать и сын) заключен договор ссуды, по которому мать безвозмездно передала в январе сыну право пользования нежилым
Подробнее
Двойной налогообложение при оказании услуг для Казахстана
Вопрос: Заключили договор на оказание услуг по обрезиниванию роликов, с заказчиком из Республики Казахстан. Ролики соответственно принадлежат покупателю, их
Подробнее
Налоги по УСН, ЕНВД
Вопрос: ООО (АПТЕКА) имеет одного учредителя( жена). 1. Ей передал муж в безвозмездное пользование магазин. Если ООО находится а) на УСН 6% (деятельности нет). б).
Подробнее
Импорт для участника ВЭД
Вопрос: Компания планирует купить оборудование напрямую за рубежом. Как открыть ВЭД и как вести учёт участнику ВЭД на ОСНО? Ответ: Ответ
Подробнее
система налогообложения при продаже в розницу
Вопрос: Какую систему налогообложения выгоднее применить при продаже товара в розницу физическим лицам? А если допустить, что речь идёт об ИП ?
Подробнее
Утилизационный сбор
Вопрос: В 2013 г. компания приобрела колесный фронтальный погрузчик. Паспорт ТС получен. Надо ли сейчас платить по нему утилизационный сбор? Ответ:
Подробнее
Переход на УСН, если у ООО учредители резидент и не резидент
Вопрос: Может ли организация на ОСНО перейти на УСН если у нее учредители физических лица: 2 физлица резиденты РФ и их доля в УК организации 2%
Подробнее
Документы для перехода с УСН на ОСНО
Вопрос: Как организации на УСН перейти на традиционную систему налогообложение. Какие документы и в какой срок подать в налоговую? Ответ:
Подробнее
Реализация имущественных прав ОСНО
Вопрос: Организация на ОСНО уступила свои права по договору участия в долевом строительстве сторонней организации на ОСНО в размере
Подробнее
Коды ОКВЭД
Вопрос: Нужно ли взносить изменения в ЕГРЮЛ из-за изменений кодов ОКВЭД? Ответ: Если код поменялся из-за изменения вида деятельности или в связи
Подробнее
Переход с ОСНО на УСН при внереализационных доходов
Вопрос: При переходе с ОСНО на УСН при определении внереализационных доходов нужно ли учесть конкретно:1 банковский процент за депозит,2 возврат госпошлины, 3
Подробнее
Переход с общего налогообложения на УСНО
Вопрос: Каким образом перейти с общего налогообложения на УСНО. Ответ: Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении
Подробнее
Риски при реализации автомобиля по цене ниже рыночной
Вопрос: Автомобиль стоимостью 1700 т.р. был в лизинге 1 год, выкуплен по остаточной стоимости за 36 т.р, в т.ч. НДС. Директор, он же учредитель организации
Подробнее
Налоговые каникулы для ИП на УСН
Вопрос: ИП зарегистрирован в феврале 2016 г. в г. Ярославле.Занимается деятельностью рекламных агенств.Система налогообложение УСН 6%. Деятельность в 2016 г.
Подробнее
НДС и налог на прибыль при отсутствии реализации
Вопрос: Организация (ОСНО) в 4-м квартале 2016 г. выполняла работы на объекте, но заказчиком акт выполненных работ подписан не был, так как работы произведены
Подробнее
Плата за НВОС
Вопрос: У нашей организации нет объектов НВОС и мы не должны вставать на учет для получения категории. В Законе 7-ФЗ в ст. 16.1 указано, что плату вносят все
Подробнее
Приказ ФНС России от 28.11.2016 №ММВ-7-6/643@
Вопрос: Приказ ФНС России от 28.11.2016 №ММВ-7-6/643@ Ответ: Уважаемый пользователь! Указанный Вами документ (Приказ ФНС России №
Подробнее
Критерии налоговой нагрузки
Вопрос: Какой должна быть минимальная налоговоя нагрузка в микрофинансовой организации: совокупная и по прибыли? Ответ: Минимальное среднеотраслевое
Подробнее
Налогообложение поощрительных выплат спортсменам
Вопрос: Мы фонд по развитию массового спорта . Вопрос Облагаются ли налогом поощрительные выплаты спортсменам -победителям и призерам спортивных соревнований, а
Подробнее
НУ в потребительском сельскохозяйственном кооперативе
Вопрос: Не можем разобраться в понятиях относительно сельскохозяйственных потребительских кооперативов в целях исчисления налогов. СПК - некоммерческая
Подробнее
Вычет НДС при отсутствии реализации
Вопрос: Организация (ОСНО) в 4-м квартале 2016 г. выполняла работы на объекте, но заказчиком акт выполненных работ подписан не был, так как работы произведены
Подробнее
Налогообложение долей при выбытии одного из участников ООО
Вопрос: В октябре 2016 г. получено заявление от одного из двух собственников ООО, в ноябре получена новая выписка.Выбывший участник передал свою долю ООО с
Подробнее
Распределение авансов при комиссионной схеме.
Вопрос: Комиссионер работает с несколькими комитентами за агентское вознаграждение по условиям договора комиссии аналитический учет по покупателям ведет
Подробнее
Работа с Казахстаном
Вопрос: Как правильно оформить документы при продаже продукцию в Казахстан. Как возместить НДС и какие ещё "подводные камни" есть Ответ: Относительно
Подробнее
Перевод торгового объекта с УСН на ЕНВД
Вопрос: Вид деятельности у организации - розничная торговля. Один объект находился на ЕНВД, другой объект на УСН. В связи с тяжелым финансовым положением объект,
Подробнее
Налоговые каникулы
Вопрос: ИП зарегистрировано в Межрайонной ИФНС России № 23 по Челябинской области, код инспекции 7415. Может ли вновь зарегистрированный предприниматель,
Подробнее
Начисление пени налоговым органом
Вопрос: Должны ли должностные лица налогового органа разъяснить налогоплательщику как образовалась сумма пени? Каков механизм обращения за разъяснениями? Какими
Подробнее
Расходы в налоговом учете во время приостановки работ
Вопрос: Имеется действующая лицензия и остаток неотработанных запасов. Работы на карьере приостановлены в связи с корректировкой проекта и исследования запасов,
Подробнее
Применение УСН при оказании транспортных услуг
Вопрос: Можем ли работать по УСН по транспортным услугам Ш(грузовые и пассажирские перевозки), если техники у нас 10 ед.. В НК РФ прописано ЕНВД если не более 20
Подробнее
Налоговый агент иностранной компании
Вопрос: Иностранная компания зарегистрирована на территории иностранного государства, с которым у РФ нет соглашения об избежании двойного налогообложения. Компания
Подробнее
Начисление суммы пени налоговым органом
Вопрос: Должны ли должностные лица налогового органа разъяснить налогоплательщику как образовалась сумма пени? Каков механизм обращения за разъяснениями? Какими
Подробнее
Квитанция о приеме Требования
Вопрос: В адрес налогоплательщика 30.12.2016 г. по телекоммуникационным каналам связи со стороны налогового органа было направлено Требование. Не позднее какого
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!