Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Основы налогообложения

Продажа подарка
Вопрос: Для другой организации (детскому клубу), к новому году, решили сделать подарок, купить интерактивную доску за 200 000,00 руб в т.ч. ндс - 18%. Наша
Подробнее
Учет затрат по возмещению ущерба
Вопрос: Оптовый покупатель выставил претензию организации, которая реализовала товар, превышающий показатель токсичности (пластилин). Оптовый покупатель просит
Подробнее
Какие отчеты нужно сдавать в налоговую
Вопрос: ООО на упрощенке. Какие отчеты нужно сдавать в налоговую за 2016год в том числе налоговые отчеты? Ответ: Помимо
Подробнее
Налогообложение бонусов и скидок
Вопрос: ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии, скидки, бонусы и
Подробнее
Подтверждение экспорта во Вьетнам
Вопрос: Какими документами подтверждается экспорт во Вьетнам через морской порт? Есть контракт, ГТД с отметкой «Выпуск разрешен», Поручение на отгрузку
Подробнее
Налоговый вычет на детей
Вопрос: Работник обратился с заявлением о предоставлении налогового вычета на детей. 1. Предоставил копии свидетельства
Подробнее
Налоговый вычет с авансового платежа
Вопрос: Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся применения налогового вычета налога на добавленную стоимость: Общество
Подробнее
Налоги и взносы нерезидентов
Вопрос: Нерезидент работает с 01.02.2016г. по патенту . льгота по НДФЛ 3543р.., по ФСС в связи с материнством - 1,8%, ФФОМС - не начисляется т.к. нерезидент..
Подробнее
Аккредитация белорусской фирме в РФ при субподряде
Вопрос: Какой порядок постановки на налоговый учет на территории субъекта РФ обособленного подразделения белорусской организации на время проведения
Подробнее
Зачет переплаты минимального налога в счет начисленных пеней
Вопрос: Организация получила требование с представлением оплаты Недоимки и Пени по единому налогу по УСН за 2015год, хотя на момент оплаты данного налога у
Подробнее
Доп.соглашение для клиента при переходе на ОСН
Вопрос: С 1 января мы на ОСН. У нас остался незакрытый долгосрочный договор на оказание услуг, который был заключен еще в 2015 г. и там мы выставляли счета без
Подробнее
Списание дебиторской задолженности в НУ
Вопрос: Можно ли списать в бухгалтерском и налоговом учете дебиторскую задолженность по истечении срока исковой давности по контрагенту, у которого имеются движения
Подробнее
Налоговый учет бонусов, скидок и пр.
Вопрос: ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии,
Подробнее
Изменение статуса налогоплательщика у подрядчика
Вопрос: В декабре 2015г нами был заключен договор о услугах с подрядчиком сроком до сентября 2016г.. На момент заключения договора
Подробнее
Учет госпошлины на УСН
Вопрос: Организация на УСН оплачивает в бюджет госпошлину за оформление дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом
Подробнее
Сроки выдачи справок из ФНС
Вопрос: Наше предприятие неоднократно обращается в налоговый орган для получения определенных сведений. В связи с этим, какие сроки и чем предусмотрены для
Подробнее
Продажа автомобиля физическому лицу
Вопрос: ООО продало автомобиль физическому лицу. В договоре купли-продаже нет данных покупателя - его отчества и ИНН. Вопрос - можно ли выписать счёт-фактуру без
Подробнее
Экспортная выручка по неподтвержденному экспорту
Вопрос: Наше предприятие работает на ОСНО. Мы реализуем продукцию как внутри страны так и на экспорт. В декабре мы мы задекларировали часть товара на экспорт. Но
Подробнее
Оплата от контрагента при переходе на УСН
Вопрос: С 1 января мы на ОСН. У нас остался незакрытый долгосрочный договор на оказание услуг, который был заключен еще в 2015 г. и там мы выставляли счета без
Подробнее
Отказ в переходе с ОСНО на УСН
Вопрос: Нами 04.11.2016 в ИФНС России было подано уведомление о переходе на УСН. На сегодняшний день, мы не можем получить от налоговой инспекции информационного
Подробнее
Договор об оказании услуг физическим лицом
Вопрос: Физическое лицо оказало нам услуги, составлен акт об оказании услуг, какие сведения мы должны подать в налоговую и ПФР и какие документы потребовать от
Подробнее
Налоговые последствия реализации построенных квартир при УСНО
Вопрос: Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными. На
Подробнее
Возмещение поставщиком штрафных санкций
Вопрос: Наш Поставщик услуги по предоставлению вагона для грузоперевозок предоставил вагон с неисправностью и по пути следования нашего товара нашему Покупателю
Подробнее
Резервы на выплату отпусков
Вопрос: Могу ли я оставить дебетовое сальдо 96 сч.( резервы на выплату отпусков) на конец года не списанным на расходы, чтобы не показывать убытки в целях
Подробнее
Уточненные декларации и оплата налогов
Вопрос: ооо на общем режиме планирует сдавать уточненную налоговую декларацию по ндс . за второй квартал по уточненке налог к оплате будет меньше , чем в
Подробнее
Возврат переплаты по налогу
Вопрос: Организация 03 октября 2016г. подала уточненную декларацию по земельному налогу за 2013 год (в которой сумма налога уменьшена) и заявление на возврат
Подробнее
Бухгалтерский и налоговый учет возвратов товаров от покупателей
Вопрос: Организация является производителем и продавцом хлебной и кондитерской продукции, которую реализуют торговым организациям . Часть такой продукции к моменту
Подробнее
Налоговые последствия реализации построенных квартир
Вопрос: Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались
Подробнее
Отсутствие деятельности при переходе одной ИФНС в другую
Вопрос: Есть два магазина розничных: 1) ТК Конструктор(головное подразделение) – налоговая сейчас в Мытищах, но мы поменяли юридический адрес, и меняем
Подробнее
Доход при уступке долга
Вопрос: Фирма А уступила свой долг перед фирмой В учредителю фирмы В. Фирма В спишет этот долг на убытки. У учредителя фирмы В (физического лица) возникнет доход.
Подробнее
Расчет по выплате иностранцам
Вопрос: Наша организация (на УСН) является процессинговым центром по приему платежей от физ. лиц в пользу интернет-магазинов, с которыми у нас заключен агентский договор.
Подробнее
Налоговые последствия при импорте через брокера
Вопрос: ИП А ведет розничную торговлю товарами для личного потребления (одежда), ЕНВД (с площади не более 150 м.кв). ИП А заключил агентский договор с ИП Б на
Подробнее
Расходы для уменьшения налоговой базы
Вопрос: Какие затраты можно внести для уменьшения налоговой базы. я хотел бы примеры, (ремонт офиса, покупка мебели и т.д., лизинговые платежи и т.д.)
Подробнее
Переход с ОСН на УСН
Вопрос: Может ли организация перейти с ОСН на УСН если в штате 130 чел. Ответ: Перейти можно не ранее чем с 2018г (при соблюдении определенных условий).
Подробнее
Оплата услуг платной клинике за сотрудника организации
Вопрос: Учредителем и директором ООО "Строй" в единственном лице принято решение оплатить дорогостоящее лечение в платной клинике ООО "Ника" одному из сотрудников
Подробнее
Паспорт сделки при экспорте
Вопрос : Наша организация заключила контракт с Казахстаном на экспорт товаров, все платежи будут осуществляться в рублях. Вопрос, надо ли нам открывать
Подробнее
Оплата услуг после перехода с УСН хна ПСН
Вопрос: ИП в 2016 г. был на УСНО 6% . С 2017 получил патент "Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ и баз данных их адаптации и модификации" при этом попал под
Подробнее
Расчеты с контрагентами
Вопрос: В декабре 2016г. работники организации приобрели в личных целях товар ( шоколад) у поставщика, который сотрудничает с организацией, поставляя товар на АЗС.
Подробнее
Ошибка в платежном поручении от покупателя
Вопрос: Была допущена ошибка: покупатель при отправке денежных средств через расчетный счет указал в назначении платежа ссылку не на тот договор, будет ли
Подробнее
Не возврат подотчетных денежных средств
Вопрос: Генеральный директор, он же собственник, взял под отчет крупную сумму денег, не возвратил в срок и не стремиться отчитаться по ней. Как лучше поступить и с
Подробнее
Приобретение исключительных прав у иностранных контрагентов
Вопрос: Мы издательство, покупаем права на издание медицинской литературы у зарубежных контрагентов. Являемся налоговым агентом по НДС и налогу на прибыль. До
Подробнее
Уплата налогов налоговым агентом
Вопрос: Фирма А является собственником машкомплектов для сборки автомобилей. Согласно соглашения к договору поставки автомобилей между фирмой А и Б , фирма А
Подробнее
Исключение из ЕГРЮЛ сведений о руководителе
Вопрос: Возможно ли исключить из ЕГРЮЛ сведения об уволившемся директоре, не назначив нового. Т.е. подать в налоговую заявление о прекращении полномочий старого
Подробнее
Повторное требование налоговой инспекции
Вопрос: Организация получила из налоговой инспекции Требование с представлением заверенных копий документов по конкретному контрагенту за 2013,2014,2015 годы. За
Подробнее
Прописка ИП
Вопрос: Индивидуальный предприниматель был зарегистрирован в ИФНС по месту прописки. В настоящее время он продал квартиру и остался без прописки
Подробнее
Внешнеэкономическая деятельность с Абхазией
Вопрос: Наша организация находится на ОСНО и занимается оптовой торговлей электрооборудования. Нам поступил запрос на закупку товара от Абхазии. Мне нужна
Подробнее
Отчетность и налоги
Вопрос: Сейчас позвонили из налоговой и сказали, что при проверке их работы, выяснили, что наша компания не доплатила налог (10%) с суммы процентов, которые наша
Подробнее
Отражение убытков по курсовой разнице в налоговом учете
Вопрос: Каким образом в целях налогообложения налогом на прибыль будет отражаться убытки по курсовым разницам и процентам по следующей сделке. Мы
Подробнее
Отгрузка ТМЦ в адрес покупателя из республики Беларусь
Вопрос: Юридическое лицо (применяет общую систему налогообложения) отгружает товары покупателю из Минска. Слышала, что при работе
Подробнее
Уплата за свой счет налога с доходов иностранного контрагента
Вопрос: Сейчас позвонили из налоговой и сказали, что при проверке их работы, выяснили, что наша компания не доплатила налог (10%) с суммы процентов, которые наша
Подробнее
Налогообложение товара по договору ответственного хранения
Вопрос: Наша компания планирует по договору ответ. хранения ввозить на территорию РФ из Казахстана автомобильные запчасти. КАК ПРОИЗВОДИТСЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
Подробнее
Учет эвакуационного прохода в площади зала обслуживания
Вопрос: У нас столовая школьная на ЕНВД площадь 92м2 . Зал потребления отделен колонами с одной стороны от прохода к раздачи. То есть вошел в столовую и пошел по
Подробнее
Изменения законодательства с 2017 г.
Вопрос: 1. Какие изменения вступили в силу с 2017 года по срокам давности за нарушения по применению ККТ для ИП и ООО? (раньше было
Подробнее
Продажа товара юр.лицу из Белоруссии на территории РФ
Вопрос: Юридическое лицо (применяет общую систему налогообложения) отгружает товары покупателю из Минска. Слышала, что при работе
Подробнее
ГПД ООО с ИП
Вопрос : Физ.лицо зарегистрировалось как ИП и работает и платит налоги в течении нескольких лет. Затем это физ.лицо создает ООО - в нем
Подробнее
Налогообложение по договору цессии
Вопрос: Генподрядчик № 2 ( цессионарий) приобрел у Генподрядчика № 1 (цедент) по договору цессии дебиторскую задолженность Заказчика (удержанная гарантийная сумма
Подробнее
Экспорт леса в Китай
Вопрос: 1 . просим разъяснить, ООО на УСН планирует заниматься экспортом леса в КНР. согласно валютного законодательства обязано ли общество сообщать в налоговую и
Подробнее
Коды услуг по ОКПД 2
Вопрос: Мы ИП, совмещаем УСНО и ЕНВД. По договорам бытового подряда оказываем услуги по монтажу видеонаблюдения, автоматики на ворота и рольставнях, делаем
Подробнее
Незаконная блокировка счета налоговой инспекция
Вопрос: фирма зарегистрирована с 24.01.2017 г. Решением начальника налоговой инспекции расчетный счет заблокирован. В мой адрес налоговая решение не направила, не
Подробнее
Уточнение платежа в ИФНС
Вопрос: Наша организация (ООО,ОСНО) подала в налоговую инспекцию заявление об уточнении платежа (уточняли налоговый период по НДФЛ). Заявление принято инспекцией
Подробнее
Уведомление о контролируемой иностранной компании
Вопрос: Обязана контролирующая российская организация сдавать в ИФНС "Уведомление о контролируемых иностранных компаниях" за 2016 год, если контролируемая
Подробнее
Продажа доли в уставном фонде
Вопрос: продажа доли в уставном фонде, какими налогами облается,если учредитель ООО на ОСНО и учредитель физ лицо Ответ: Ответ подготовлен
Подробнее
Налог на имущество на автотранспорт
Вопрос: Какой документ подтверждает, что не нужно платить налог на имущество на автомобиль, приобретенный в 2014 году Ответ: Налоговый кодекс и
Подробнее
Учет убытков прошлых лет
Вопрос: компания на УСНО 'Доходы минус расходы' и в предыдущие 3 года доходов не было, а были только расходы. Не будет ли нарушением, если в декларации по УСН за
Подробнее
Налоговые последствия при переуступке права требования долга
Вопрос: : Какие налоговые последствия возникают при переуступке права требования долга по договорам купли-продажи и денежного займа, если продавец - ООО на
Подробнее
Право на создание резерва
Вопрос: Организация на УСН, доходы минус расходы. Какие резервы в таком случае организация имеет право создавать? Ответ: В общем случае в
Подробнее
Налогообложение процентов по неснижаемому остатку
Вопрос: Наша организация занимается оптовой и розничной продажей лек.средств. Соответственно имеет два режима налогообложения: по рознице-ЕНВД, по опту-УСН.
Подробнее
Налогообложение возмещения из ФСС по взносам на материнство
Вопрос: Мы находимся на УСНО доходы минус расходы, получили возмещение из ФСС по взносам на материнство. Надо ли их облагать налогом на доход? Ответ:
Подробнее
Налогообложение услуг зарубежной организации
Вопрос: Российское ООО приобретает товар в РФ, склад для хранения товара в Беларусии, можно ли для доставки товара из России на склад в Беларусь , и дальнейшей
Подробнее
Налоговый учет списания продукции
Вопрос: предприятие работает на ОСНО, является сельхозтоваропроизводителем и занимается выращиванием зернобобовых культур. После сбора урожая мы отгружали его на
Подробнее
Реализация имущественных прав на квартиру
Вопрос: Компания находящаяся на УСН приобрела квартиру в январе по договору уступки права требования (ДДУ) для дальнейшей перепродажи. В марте от продажи квартиры
Подробнее
% по займам между взаимозависимыми организациями
Вопрос: Между взаимозависимыми организациями заключен договор займа под 7,5% годовых. Со сторонней организацией также заключен договор займа под аналогичную ставку. Какие
Подробнее
Учет и налогообложение питания командированных работников
Вопрос: Из Ярославля на строительство Керченского моста по договору субподряда отправлена бригада строителей. На объекте организовано горячее питания для
Подробнее
Учет доходов и расходов при покупке квартиры по ДДУ
Вопрос: Компания находящаяся на УСН приобрела квартиру в январе по договору уступки права требования (ДДУ) для дальнейшей перепродажи. В марте от продажи квартиры
Подробнее
Экспорт древесины в Китай
Вопрос: 1. если организация арендует имущество у физ.лица и производит выплату не каждый месяц, а 1 раз в год, общей суммой. в ф.6ндфл начисленную сумму ндфл и
Подробнее
Распределение расходов при совмещении систем налогообложения
Вопрос: Организация совмещает ОСНО и ЕНВД, расходы распределяем пропорционально выручке. А как быть с расходами на кассовое обслуживание банка? Ведь по банку
Подробнее
Налог на доходы организаций в качестве налоговых агентов
Вопрос: Наша организация заключила договор на покупку товара с иностранной компанией. Товар находится на территории Российской Федерации. Иностранная
Подробнее
Форма справки 2-НДФЛ в 2017 году
Вопрос: Какая форма справки 2-НДФЛ действительна в 2017г. Изменилось ли что-нибудь в этой справке в сравнении с 2016 г. Ответ: В настоящее время
Подробнее
Финансовые коэффициенты
Вопрос: Как вести аналитику финансовой хоз. дея-ти предприятия с учетом формул Ответ: Вместе с тем по существу вопроса следует отметить следующее.
Подробнее
Создание резерва по сомнительным долгам
Вопрос: Организация на УСН, ведет бух. учет по методу начисления. На 31.12.2016 имеется дебиторская задолженность в размере 2000000 руб. Как правильно
Подробнее
Учет выплаты доли при выходе участника
Вопрос: В какой строке указываются Доходы в виде действительной стоимости доли в уставном капитале организации, выплачиваемые при выходе участника из организации
Подробнее
Списание безнадежной дебиторской задолженности жильцов
Вопрос: Управляющая организация списывает дебиторскую задолженность собственников квартир в связи с истечением срока исковой давности. Нужно ли сообщать в ИФНС о
Подробнее
Внесение дополнительного ЭКВЭД
Вопрос: ИП по основному виду деятельности находится на УСНО. В следующем квартале хочет зарегистрировать дополнительно другой вид деятельности и перейти на ЕНВД.
Подробнее
Налогообложение целевого финансирования
Вопрос: ООО на УСН доходы минус расходы. Получили денежные средства от администрации города по программе поддержки малого предпринимательства на
Подробнее
Особенности экспортных поставок в Казахстан
Вопрос: Планируем крупную поставку средств защиты растений в Казахстан. Какие особенности сделки касательно налогообложения? Какие последствия неуплаты налогов
Подробнее
Налог на доходы организаций
Вопрос: Наша организация заключила договор на покупку товара с иностранной компанией. Товар находится на территории Российской Федерации. Иностранная
Подробнее
Отказ от УСН во 2 квартале
Вопрос: Может ли организация отказаться от применения УСН во втором квартале 2017 года , учитывая что в 2017 году финансово-хозяйственную деятельность не вела?
Подробнее
Ошибочно уплаченный налог за арендованное имущество
Вопрос: Неправильно сдана Декларация на имущество за 9 месяцев (основное средство арендованное). Как сдать нулевку за 9 месяцев? Организация не имеет
Подробнее
Налоговый учет прямых и косвенных расходов
Вопрос: Согласно УП Общества в налоговом учете к прямым расходам относятся: з/плата основного производственного персонала, страховые взносы и материальные расходы
Подробнее
Импорт из Армении китайских товаров
Вопрос: обязательно ли проставлять №ГТД в сч-фактурах (нами полученных и выданных дальше контрагенту РФ) если ООО РФ импортирует из Армении тмц (перчатки рабочие)
Подробнее
КБК минимальный налог (УСН) за 2016 г.
Вопрос: Код кбк, на который надо оплачивать минимальный налог по итогам 2016 г.? Ответ: 182 1 05 01021 01 1000 110 При уплате единого налога,
Подробнее
Новая форма страховых начислений
Вопрос: Можно образец заполнения нового расчета страховых взносов. Не нашли нигде. И не понятно ничего. Что значит такие обозначения: например подраздел 1.1 (и
Подробнее
Налоговые льготы в сфере сельского хозяйства
Вопрос: Наша компания работает в сфере продаж профессиональных семян,агрохимии, сельхозтехники. На сколько мне известно, существует пониженный налог в сфере
Подробнее
Нулевая ставка при работе с древесиной
Вопрос: Организация занимается деятельностью в свердловской области (начало деятельности в 2016 год) производство вешалок- плечиков из дерева, можно ли применить
Подробнее
Документооборот при работе на экспорт
Вопрос: Как работать с Белорусией и как отражать в сервисе документооборот? Как отработать с налоговой чтобы вернуть НДС. И сделать счет на
Подробнее
Пени по налогу
Вопрос: Наша организация (ООО, ОСНО) отчитывается по налогу на прибыль ежемесячно. Декларацию по налогу на прибыль за январь-июнь 2013г подали 19.07.2013г.
Подробнее
Форма пояснений в налоговую инспекцию
Вопрос: Есть ли у вас готовые пояснения в налоговую с примерами ,например ндс удельный вес 89 % и низкая налоговая нагрузка ,где можно это посмотреть
Подробнее
Зачеты и возмещения из бюджета
Вопрос: У организации выявлены переплаты по налогам и сборам за предыдущие периоды более 3-х лет и менее 3-х лет. Я как понимаю можно зачесть в счет других
Подробнее
Налогообложение договора беспроцентного займа
Вопрос: Какие налоговые последствия возникают в следующих ситуациях: 1. Физ. лицо, он же - единственный учредитель ООО (где является директором)
Подробнее
Доходы на УСН 6%
Вопрос: Мы работаем УСН доходы 6%. расходы мы можем потратить по своему усмотрению или только по нашему основному виду деятельности? Ответ:
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!