Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Основы налогообложения

Срок предоставления декларации по экспорту
Вопрос: ООО (ОСНО) была отгрузка экспортная. Организация должна подтвердить 0% ставку в течении 180 дней. У нас получается 180-тый день 11 апреля 2017г. Как я
Подробнее
Ведение деятельности без постановки на учет
Вопрос: Организация из-за неправильного кода с заявлении ЕНВД-3 ( о закрытии одной торговой точки) была снята с учета как плательщик ЕНВД. После выявления ошибки в
Подробнее
Налогообложение реализации ОС
Вопрос: предприятие А (НА ОСНО) продает ОС по остаточной стоимости 30000 ИП ( НА УСН доходы 4%) ,а ИП передает это оборудование предприятию Н (На ОСНО в СЭЗ)
Подробнее
Уменьшение налога за 2016 при переходе с УСН на ОСНО
Вопрос: Предприятие в 2016 году использовало УСН (доходы-расходы). В 2016 году было приобретено дорогостоящее оборудование на 2,5 млн рублей. В 2017 году перешли
Подробнее
Налогообложение бонусов от поставщика товара
Вопрос: ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии, скидки, бонусы и
Подробнее
Восстановленный резерв по сомнительным долгам
Вопрос: Организация применяет упрощенную систему налогообложения и ведет деятельность в области IT-технологий (ОКВЭД 72.20, код тарифа 06). При
Подробнее
Сдача физическим лицом декларации 3-НДФЛ
Вопрос: 3-НДФЛ нужно ли сдавать физ. лицу декларацию, если автомобиль в собственности более 3-лет был продан или списан на утиль. Ответ: Не
Подробнее
Выплаты по гражданско-правовым договорам
Вопрос: Организация по договору купли-продажи с физ.лица (не сотрудник, не ИП) приобрела специальную литературу. В счет расчетов была произведена частичная оплата
Подробнее
Бухгалтерский и налоговый учет пчелосемей при ЕСХН
Вопрос: Наша организация занимается разведением пчел и производством меда. Режим - ЕСХН. Вопрос: мы приобрели пчелосемьи и улья у сторонней организации за плату.
Подробнее
Порядок возврата переплаты по налогам за предыдущие периоды
Вопрос: У организации выявлены переплаты по налогам и сборам за предыдущие периоды более 3-х лет и менее 3-х лет. Я как понимаю можно зачесть в счет других
Подробнее
Предельный размер дохода для ПСН в 2017г
Вопрос: ИП УСН (ДИР) приобрело патент на 2017г. каков предельный размер дохода по данному виду деятельности при совмещении деятельности на патенте и УСН
Подробнее
Книга покупок и книгу продаж для участник Сколково на ОСНО
Вопрос: Организация-участник проекта Сколково, пользуется правом на освобождение от уплаты НДС. Составлять ли в таком случае книгу покупок и книгу продаж? Если да,
Подробнее
Налоги при продаже доли в уставном фонде
Вопрос: Предприятие А на системе ОСНО в СЗЭ производит взнос в Уставной фонд оборудование предприятию Б на системе ОСНО на сумму 10000000 руб,и предпритие А
Подробнее
Учет в расчете экологического сбора упаковки товара
Вопрос: Интересует вопрос в рамках уплаты экологического сбора за 2016 год. Мы являемся импортерами моторных масел для карбюраторных и дизельных двигателей. И, за
Подробнее
Снятие банком комиссии за свои услуги
Вопрос: Положили деньги на р/счет (как выручку) Отправили платежное поручение на оплату налога по УСН. Потом на следующий день узнаем,что платежка по налогу не
Подробнее
Отражение дохода при пониженных тарифах
Вопрос: Организация применяет упрощенную систему налогообложения и ведет деятельность в области IT-технологий (ОКВЭД 72.20, код тарифа 06). При заполнении
Подробнее
Налогообложение подарка от учредителя
Вопрос: Организация (ООО, УСН-доходы). Учредитель (100 %) намеревается подарить организации оборудование, которое в последующем будет реализовывать организация по
Подробнее
Налоговые риски при безвозмездной аренде помещения
Вопрос: Тема: офисное помещение в собственности у двух физ.лиц (50% площади у каждого. Размер площади не превышает 30 кв.м.). 1. Эти физ.лица являются
Подробнее
Зачет переплаты по НДС на оплату налога на прибыль
Вопрос: По результатам работы за 4 квартал 2016 года была оплата НДС по авансам, в результате корректировки за 1 квартал 2017 года по НДС получается возврат из
Подробнее
Налог при продаже земельного участка физическим лицом
Вопрос: Физ лицо Иванова И.И. более 3 лет владеет земельным участком площадью 1 Га, (земли городских поселений). Сейчас она планирует продать этот земельный
Подробнее
Налогообложение затрат на консультационные услуги
Вопрос: Филиал китайской компании в РФ получает консультационные услуги от компании из Китая (находится на территории Китая, другая компания не головная
Подробнее
Распределение взносов между ЕНВД и ОСНО
Вопрос: Торговая точка расположена в тундре, торговля прод. товарами, при расчете используем количество сотрудников и базовую доходность 4500 руб. Работают три
Подробнее
Дистанционная торговля
Вопрос: У нас интернет-магазин. Подскажите, если покупатель (физ.лицо) сделал заказ через сайт и товар забирает самовывозом и рассчитывается наличными деньгами-это
Подробнее
Учет дохода при переходе с ОСНО на УСН
Вопрос: Наша организация применяет Упрощенную систему налогообложения (доходы) с 01.01.2017г. и льготу по пониженному тарифу по страховым взносам, которая
Подробнее
Продажа акций физическим лицом
Вопрос: В течение 2015 и 2016 годов ФЛ осуществило куплю акций(у разных ОАО). В 2016 это же ФЛ продало акции. Какой возникает доход (сумма),будет ли инвестиционный
Подробнее
Уменьшение дохода на сумму агентского вознаграждения
Вопрос: Компания на УСН доходы минус расходы. Мы хотим заключить договор с частным лицом, агентский договор. Физ. лицо оказывает нам услуги по поиску клиентов ( по сути
Подробнее
Продажа оборудования за наличный расчет
Вопрос: Может ли наша компания продавать оборудование за наличный расчет, что нужно для этого нужно сделать в сервисе? И нужно ли будет платить какой либо
Подробнее
Переработка вторичных отходов
Вопрос: ИП на УСН 6% приобрело патент на сбор, обработку и утилизацию вторичных отходов. Закупаем вторсырье у населения и на мусороперерабатывающих полигонах за наличку и
Подробнее
Экспорт невозвращенной многооборотной тары
Вопрос: Общество реализовывало на экспорт продукцию в многооборотной таре. Покупатель часть тары не вернул. Было заключено дополнительное соглашение к договору поставки на
Подробнее
Льготы на Дальневосточном гектаре земли
Вопрос: У нас ИП как физическое лицо получил 1 гектар Дальневосточной земли. Он на этой земле собирается разводить кроликов. У меня вопрос: есть ли какие-нибудь льготы при
Подробнее
Розничная торговля металлопрокатом населению за наличные
Вопрос: Как можно организовать розничную торговлю металлом организации, чтобы можно было применить ЕНВД. Потребуется ли кассовый аппарат? По п.1- Продавец ООО
Подробнее
Оплата физическим лицом за организацию
Вопрос: 1.Может ли физ.лицо оплатить за юр.лицо? Какие приложить документы для того чтобы не было проблем с налоговой? 2. Оформлен договор аренды авто, согласно
Подробнее
ОКВЭД при производстве сигнализаторов
Вопрос: Наша компания имеет основной ОКВЭД (во вложении) =43.22 Производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха. В
Подробнее
продажа ООО физическому лицу
Вопрос: У нас ООО С ЕДИНСТВЕННЫМ УЧРЕДИТЕЛЕМ-100% ФИЗ.ЛИЦО НА УСН.На балансе организации числится зем.участок и нежилое одноэтажное здание с первоначальной общей
Подробнее
Снятие организации с ЕГРЮЛ
Вопрос: У нас есть организация ООО деятельность которой закончилась в 2013 году ,движения по расчетному счету нет ,налогов по зарплате тоже нет ,мы сдаем нулевые
Подробнее
Косвенный налог (отражение в декларации по НДС)
Вопрос: Наше предприятие приобрело товары из Респ.Беларусь, сдали декларацию по косвенным налогам и уплатили налог в бюджет. Как отразить сумму этого налога
Подробнее
Пониженные тарифы для туристических агентств
Вопрос: Применяются ли пониженные тарифы для туристических агентств на УСН в 2017г. Если нет - то какие налоги начисляем? ПФР, ОМС, ВНиМП, НСиПЗ? на
Подробнее
БУ и НУ при бартере
Вопрос: как правильно оформить бартер и проводки. У нас ООО, опт торговля, ОСНО, куплен товар у поставщика уже давно. Хотим закрыть задолженность за этот товар другим
Подробнее
Передача квартиры по договору уступки права требования
Вопрос: налоговые последствия при передаче юридическим лицом, находящимся на общей системе налогообложения, квартиры физическому лицу по договору уступки права требования.
Подробнее
Смена налогообложения у поставщика
Вопрос: Общество с ограниченной ответственностью применяет ОСНО, теплотрасса эксплуатируется нами по концессионному соглашению с муниципальным образованием. В 2016 году мы
Подробнее
продажа доли в ООО по балансовой стоимости
Вопрос: У нас ООО С ЕДИНСТВЕННЫМ УЧРЕДИТЕЛЕМ-100% ФИЗ.ЛИЦО НА УСН.На балансе организации числится зем.участок и нежилое одноэтажное здание с первоначальной общей
Подробнее
Налогообложение СМС-оповещения клиентов
Вопрос: организация занимается диспетчерскими услугами, - привлекла организацию которая занимается информационными услугами смс оповещение клиентов когда приходит такси для
Подробнее
Заявление о зачете суммы излишне уплаченного налога
Вопрос: мы подавали уточненные декларации по НДС и прибыли за 2016 год, ранее Вами был выслан бланк для НДС, не могли бы вы выслать еще на налог на прибыль, так как сумма
Подробнее
Соединение двух организаций
Вопрос: Можно ли соединить организацию ООО с ИП, Организация ООО находится на общем налоговом режиме, ИП на УСН.В этих организациях одни учредители. Ответ:
Подробнее
Льготы по налогам
Вопрос: Физическое лицо ветеран - участник боевых действий в Чечне является учредителем и директором ООО, а так же ИП. Имеет ли он какие либо льготы по
Подробнее
Определение рыночной цены ООО
Вопрос: У нас ООО С ЕДИНСТВЕННЫМ УЧРЕДИТЕЛЕМ-100% ФИЗ.ЛИЦО НА УСН.На балансе организации числится зем.участок и нежилое одноэтажное здание с первоначальной общей
Подробнее
Налоги на гражданина страны участника договора ЕАЭС
Вопрос: Какие налоги и взносы нужно уплатить в процентах на гражданина Киргизии, если он имеет разрешение на работу на год. Ответ:
Подробнее
Уплата взносов работодателем за застрахованное лицо
Вопрос: Предположим что в апреле месяце я хочу за Симонова А.И. перечислить 2000.0 рублей. И мой действия по пунктам. И каким образом все это будет отражено в
Подробнее
Работа в Беларуссии Российской фирмы
Вопрос: Наша фирма заключает договор строительного подряда с Беларусской фирмой заказчиком для выполнения работ на территории РБ. Мы не являемся резедентами БР., но мы
Подробнее
Учет остатка товаров при перехода с ЕНВД на УСН
Вопрос: В 2015 году были на ЕНВД, в 2016 году на ОСНО. С 01.01.2017 г. перешли на УСНО. На остатке товара на несколько млн. руб., купленного еще при ЕНВД. На УСН 15% при
Подробнее
Простое товарищество
Вопрос: Предприятие (ЕСХН) занимается добычей рыбы, имеет свой рыбоперерабатывающий цех. Предприятие планирует создать простое товарищество. Свой вклад - цех, вклад
Подробнее
Налогообложение имущества некоммерческой организации
Вопрос: Благотворительный фонд на ОСНО получил здание безвозмездно и хочет часть помещений сдавать в аренду коммерческим организациям и деньги от этой деятельности
Подробнее
Зачет или возврат переплаты в головное подразделение
Вопрос: Пришло письмо из ИФНС 4028 о наличии недоимки по налогам (налоговый агент). Я отправил встречный вопрос с просьбой указать по каким лицам была
Подробнее
Продажа товара в Белоруссию
Вопрос: мы занимаемся продажамм продуктов питания, таких как семена льна, НДС 10% Клиент из Белоруссии желает приобрести. Я слышала, что продавая товар за
Подробнее
Содержание общего имущества МКД
Вопрос: ТСЖ получает от членов товарищества обязательные платежи связанные с оплатой на санитарное и техническое содержание имущества в МКД как квалифицировать данные
Подробнее
Налоговый учет списания товаров
Вопрос: ООО, ОСНО, вид деятельности- оптовая торговля. Провели инвентаризацию и обнаружили очень большое количество товаров с истекшим сроком годности. 1. Можно его
Подробнее
Нормы списания строительных материалов
Вопрос: Наша компания находится на общем режиме налогообложения. Торгуем строительными материалами оптом. Товары от поставщиков получаем по ж/д дороге и частично
Подробнее
БУ и НУ учета сделки переуступки прав требования
Вопрос: Цедент уступает, а Цессионарий принимает Здравствуйте! ООО «ТТТ» , в лице директора, действующего на основании Устава, именуемое в дальнейшем
Подробнее
Зачет (возврат) переплаты
Вопрос: мы подавали уточненные декларации по НДС и прибыли за 2016 год, ранее Вами был выслан бланк для НДС, не могли бы вы выслать еще на налог на прибыль, так как сумма
Подробнее
Премия за достигнутый объем закупок
Вопрос: правомерно ли мы относим суммы премий перечисленных по банку на систему налогообложения ЕНВД, а не на УСН? ИП Задорина Галина Николаевна в отношении основного
Подробнее
Определение налогооблагаемой базы по УСНО
Вопрос: Организация на УСНО принимает оплаты банковской картой через терминал. Покупатель оплатил банковской картой 31 марта, в Z-отчете оплата отразилась 31 марта,
Подробнее
Реализация на экспорт
Вопрос: Организация производитель и продавец минеральных удобрений осуществляет отгрузку продукции на экспорт на условиях FOB. В рамках контракта в составе транспортных
Подробнее
Открытие российского представительства в Белоруссии
Вопрос: Российское предприятие на ОСНО планирует открыть представительство(или филиал, подразделение)имеющее офис, расчетный счет), руководитель(Резидент РФ) которого
Подробнее
Реализация племенного скота
Вопрос: мы продаем племенной скот. Ставка НДС была 10%. С 01.10.2016 г. внесены изменения в НК. Теперь нулевая ставка, если предприятие не отказалось от льготы. Как
Подробнее
Сотрудничество с контрагентом на УСН
Вопрос: У меня ООО на ОСНО. Работаю с контрагентом без НДС, который сдаёт мне офис и предоставляет услуги связи. Скажите пожалуйста могу ли я с ним
Подробнее
ИП -деятельность в другом муниципальном округе
Вопрос: Индивидуальный предприниматель осуществляет деятельность (оптовая торговля на общем режиме) в г. Оренбурге. Планируем заключить договор аренды
Подробнее
Экспедиционные услуги
Вопрос: Какая будет сделка, в нашем случае, если мы являемся экспедитором в перевозке : Наша компания (ООО на ОСН) хочет заключить договор с организацией место регистрации
Подробнее
Учет НИОКР
Вопрос: Организация выполняла НИОКР, учитывала ее на счете 08.8. НИОКР завершилась (в декабре 2016 г.) Нужно ли как-то было отразить в бух. учете факт
Подробнее
Учет оплаты бонусами
Вопрос: Индивидуальный предприниматель , применяющий упрощенную систему налогообложения доходы – расходы, занимается розничной торговлей. При покупке товара у
Подробнее
Налоговые последствия при беспроцентном займе учредителя
Вопрос: Предприятие в 2013 году выдало дочерней компании (ООО) беспроцентный займ 2 млн руб. Доля участия предприятия в ООО в 2013 году было 100%. В 2014 году
Подробнее
Учет оплаты товара подарочным сертификатом
Вопрос: Мы выдали подарочные сертификаты покупателям на сумму 3000 рублей, покупатель купил товар на 10000 руб. (7000 оплатил , а 3000 отдал сертификат. Как это оформить и
Подробнее
Оплата товара векселем третьего лица
Вопрос: Покупатель за приобретенный товар предъявил в качестве оплаты два векселя третьего лица. Предприятие на ОСНО. Товар не облагается НДС (лом). Один от 01.04.16, по
Подробнее
Снятие с учёта в налоговом органе
Вопрос: Строительная организация состоит в ФНС по юр. адресу и состоят по месту нахождения строительного объекта в г. Биробиджан, где по договору подряда организация
Подробнее
Налогообложение доходов белорусской фирмы
Вопрос: Белорусское юр.лицо сдает нам в аренду строительное оборудование (Контейнеры-бытовки, Коленчатые подъемники и прочее) не имея
Подробнее
Списание дебиторской задолженности
Вопрос: Организация заключила договор аренды с юр.лицом, который действовал в 2014-2015г.г. Арендатор не оплатил арендную плату за 4кв. 2015г. Арендодатель подал в
Подробнее
Налоги на премии работнику
Вопрос: Работнику начислена единовременная премия к 55-летнему юбилею и выдана в день юбилея. Какие налоги необходимо начислять и когда перечислить?
Подробнее
Отказ в получении патента
Вопрос: организация отправила заявку на регистрацию заявки на выдачу патента на полезную модель, но ПОЛУЧИЛА ОТКАЗ от Федеральной службы по интеллектуальной
Подробнее
Организация за рубежом
Вопрос: 1. У меня в ближайшем будущем появится компания в Эстонии, где я 100% собственник. Как я понимаю, нужно подготовить форму для налоговой об этом. Уточните
Подробнее
Оплата картами
Вопрос: С 1 октября бизнесу надо перейти на обязательную оплату картами". Пожалуйста разъясните, что от нас хотят? Ответ: Заголовок данной новости
Подробнее
Двойное налогообложение между Россией и Эстонией
Вопрос: 1. У меня в ближайшем будущем появится компания в Эстонии, где я 100% собственник. Как я понимаю, нужно подготовить форму для налоговой об этом. Уточните
Подробнее
Подтверждение ставки о%
Вопрос: Наша организация ООО «А» отправляет товар в Китай. Брокер в ГТД в графе 2 экспортер/отправитель указал ООО «Б» владельца склада, где
Подробнее
Сделка с Белорусской фирмой
Вопрос: Работаю на ОСНО. У меня хочет приобрести товар Белорусская фирма, но товар будет использоваться в России и границу пересекать не будет, как мне правильно
Подробнее
Недоимка из ПФР в ИФНС
Вопрос: Непонятно трактовка согласно выдержек из рекомендаций. """ Вместе с тем, если, например, в исходной форме СЗВ-М были указаны не все работники, то
Подробнее
Покупка документации как товар
Вопрос: Организация приобрела здание торгового центра(ТЦ). Предыдущие владельцы планировали реконструкцию и полную реконцепцию ТЦ. Новые владельцы не планируют
Подробнее
Выбор системы оплаты налогов
Вопрос: Хотел бы уточнить какие есть варианты и виды оплаты налогов? Есть ежемесячные платежи и квартальные. Некоторые платят аванс по прибыли. Как
Подробнее
Учет в организациях занимающихся рыболовством
Вопрос: как списать в утиль рыбу в организациях, которые занимаются выловом биологических ресурсов (рыбы) по разрешениям. А также есть ли возможность не
Подробнее
Выплата комиссии по агентскому договору
Вопрос: недавно мы связались с одним человеком (физ лицо) и договорились о следующем: он нам предоставляет водителей (мы партнеры Uber) но под комиссию больше чем
Подробнее
Приобретение б/у недвижимости
Вопрос: Организация на ОСНО приобрела объект недвижимого имущества стоимостью 20 500 тыс.рублей, в том числе НДС(18%), начисленная амортизация поданному объекту на
Подробнее
Налог при продаже квартиры
Вопрос: Квартира приобретена по договору переуступки в 2013 году за 1 450 000 рублей, Дом введен в эксплуатация в 2013 году, дольщик зарегистрировал право
Подробнее
Резервный фонд
Вопрос: Может ли создать ООО резервный фонд и каким документом это должно быть закреплено? Ответ: Да, может создать. ООО не обязаны создавать
Подробнее
оплата санаторно курортного обслуживания
Вопрос: Руководитель хочет оплатить счет с расчетного счета предприятия находящегося на ОСНО на санаторно- курортное обслуживание за учредителя, а также оплатить
Подробнее
Снятие блокировок со счетов
Вопрос: Подскажите пожалуйста порядок действий для снятия блокировок? Ответ: Решение налоговой инспекции о приостановлении операций по
Подробнее
Продажа с оплатой через платежного агента
Вопрос: 1. Я произвел товар и продал его через свой интернет-магазин. Клиент заказал доставку до пункта самовывоза с оплатой при получении. 2. Для
Подробнее
Налогообложение некоммерческой организации
Вопрос: Некоммерческая организация (благотворительный фонд) с УСНО 15% (доходы - расходы) получает на свой расчетный счет денежные пожертвования,
Подробнее
Определение налоговой базы при расчете ЕСХН
Вопрос: Индивидуальный предприниматель зарегистрирован в качестве Крестьянское-фермерского хозяйства. Применяет систему налогообложения Единый сель хозяйственный
Подробнее
Налоги с выплаты в пользу физ лица не работника компании
Вопрос: Компания заключила договор аренды квартиры с физическим лицом (собственником) для проживания сотрудников (вахтовиков). Выплачиваем по договору арендную
Подробнее
Субподрядные работы в Казахстане
Вопрос: Нашей организацией заключен договор с российской организацией ОАО «ОМУС-1» (ИНН 5501020374), на выполнение Субподрядных работ на территории Республики
Подробнее
Налогообложение строительных услуг
Вопрос: предприятие оказывает услуги стройки, на ОСНО как вести налоговый и бух учет Ответ: Бухгалтерский учет по договору строительного
Подробнее
Требование банка уплаты налога 1% от выручки
Вопрос: Организация ООО на ОСНО в квартал по результатам работы оплачивает налогов 450 000 рублей , что составляет 0,5% от реализованной продукции. Обоснованно ли
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!