Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Основы налогообложения

Резерв по сомнительным долгам
Вопрос: в декабре 2016г. на предприятии был создан приказ об изменении учетной политики, в котором прописано, что с 01.01.17г. резерв по сомнительным долгам будет
Подробнее
Учет результатов инвентаризации
Вопрос: ИП1 применяющий УСНО (доходы-расходы) занимается розничной торговлей. ИП2 оказывает услуги по хранению товара для ИП1. Была проведена инвентаризация товаров
Подробнее
Представление журнала в неустановленном формате
Вопрос: Наша организация ежеквартально составляет журнал полученных и выставленных счетов-фактур в рамках агентского договора, находясь на УСН. Данный журнал
Подробнее
Налогообложение незаконно добытого золота
Вопрос: Мы золотодобывающая компания более 30 лет. Нашим подрядчиком было добыто золото на участке, на который у нас нет лицензии. Это золото, вместе с остальным
Подробнее
Договор с физ.лицом на оказание услуг
Вопрос: ООО (налогообложение- ОСНО)заключило договор на оказание услуг с физ.лицом сроком на один год (с пролонгацией )с оплатой раз в месяц, какими первичными
Подробнее
Учет суммы излишков после инвентаризации
Вопрос: ИП1 применяющий УСНО (доходы-расходы) занимается розничной торговлей. ИП2 оказывает услуги по хранению товара для ИП1. Была проведена
Подробнее
Регистрация в налоговой и фондах
Вопрос: Физическое лицо зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя в апреле 2017. С 01 октября 2017 ИП планирует принять на работу первых
Подробнее
Списание банковской задолженности
Вопрос: предположим, что организация является кредитором банка Татфондбанк ( банк банкрот) долг банка пере нами 1 млн.руб. Можно ли списать эту задолженность в счет
Подробнее
Налоговая нагрузка
Вопрос: Был на семинаре, в т.ч. читал из налоговой. Говорил о налоговых нагрузках разных видов деятельности. Я понимаю, что налоговая нагрузка это "отношении
Подробнее
Уплата НДС и налога на прибыль как налогового агента
Вопрос: наша организация на УСН 6%, хотим заняться доп. видом деятельности грузоперевозки на территории РФ (в нашем субъекте на ЕНВД). Какие налоги мы должны будем
Подробнее
Увеличение уставного фонда ФГУП и налог на прибыль
Вопрос: ФГУП (на праве хоз ведения) получил денежные средства на покупку ОС от своего собственника Минпромторга. Данные ОС даны для увеличения Уставного фонда
Подробнее
Безвозмездная аренда квартиры учредителя
Вопрос: если учредитель и директор в одном лице сдает безвозмездно квартиру своей организации доля в уставном капитале - 50% в другом случае - 100% возникает ли
Подробнее
Налогообложение при закупках по агентскому договору
Вопрос: Может ли организация на ОСН, участвуя в закупках на электронной площадке, где продают имущество конкурсные управляющие обанкротившихся предприятий,
Подробнее
Учет капиталовложений в уставный капитал
Вопрос: капиталовложения в Уставные капиталы, венчурное инвестирование ,в том числе посредничеством инвестированых компаний как вести учет и какие налоги при ОСНО
Подробнее
Переход с ООО на КФХ
Вопрос: Наше предприятие находится по адресу: Ярославская область Переславский р-н, с.Смоленское. Регистрация бизнеса и место ведения дея-ти совпадают. ООО на ОСНО, у
Подробнее
Льготы для растениеводства
Вопрос: Наше предприятие находится по адресу: Ярославская область Переславский р-н, с.Смоленское. Регистрация бизнеса и место ведения дея-ти совпадают. ООО на ОСНО, у
Подробнее
Налоговый учет продажи доли в ООО
Вопрос: учредитель продает часть своей доли (часть устав капитала) в ООО новому участнику. расчеты ведутся наличными ден ср-вами. каковы бух проводки в данном
Подробнее
Дополнительные услуги при оказании образовательных услуг
Вопрос: Наша организация оказывает образовательные услуги и имеет лицензию (АНО). В рамках предоставления образовательных услуг, для повышения привлекательности
Подробнее
Убытки прошлых лет
Вопрос: Заимодавец - Компания (нерезидент,учредитель 100% доли ООО резидента) решила внести в Уставный капитал ООО заемщика (резидент ОСНО. доля участия Компании
Подробнее
Налогообложение продажи недвижимости
Вопрос: ООО на ЕНВД хочет продать ИП на ЕНВД здания и землю. Какими налогами облагается сделка и как правильно документально это сделать. Какие налоги надо
Подробнее
Налогообложение продажи товара заграницей
Вопрос: Может ли ИП (Россия) находящийся но ЕНВД либо патенте продавать свою продукцию на территории другого государства (Казахстан)? если да и какими налогами
Подробнее
Налоговый учет возврата товара
Вопрос: Организация-продавец (на ОСНО) отгрузила во 2кв. 17г. товар покупателю и отправила железной дорогой. Вагон не успел дойти до покупателя, а тот
Подробнее
Предоплаты подрядчику в счет уменьшения прибыли
Вопрос: Пристраиваем гараж к цеху. Наняли подрядную организацию. Строительство ведется с февраля месяца. Обьект до сих пор не сдан и в третьем квартале сдать не
Подробнее
Претензия об оказании услуги ненадлежащего качества
Вопрос: Наша компания передает запчасти заказчика (покупателя) на обработку и нанесение покрытия поставщику (подрядчику). Режим налогообложения у всех сторон - общий.
Подробнее
Расчет пени
Вопрос: Уменьшают ли сумму переплаты по текущему налогу (НДС) приостановленные к взысканию налог.платежи .( Решение по выездной налоговой
Подробнее
Авансы по транспортному налогу и налогу на имущества
Вопрос: ООО на ОСН. Купили Автопогрузчик . Акт приема-передачи от 25.09.2017г. Дата регистрации транспортного средства 27.09.2017г. Вопрос: нужно ли сдавать за 3
Подробнее
Передача ПФ сальдо на 01.01.2017
Вопрос: На 01.01.2017 предприятие не имеет задолженности по уплате страховых взносов в ПФ - сальдо на 01.01.2017 0= подтверждено справкой ПФ о состоянии расчетов
Подробнее
Учет при долевом строительстве
Вопрос: Организация находится на УСН, строительство квартир ведется через 43 счет, просим разъяснить полный учет при долевом строительстве. Как правильно отразить
Подробнее
НДС при предоставлении технологических услуг
Вопрос: Если моя компания (резидент, ООО на ОСНО) заключает контракт с нерезидентом, не имеющим представительств в РФ и не зарегистрированным в РФ, на
Подробнее
Учет в БУ и НУ получение дивидендов с акций
Вопрос: порядок учета в бухг.учете и налоговом учете дивидендов, полученных фирмой с акций российской компании. Выплата дивидендов фирме, как эмитенту, произошла в
Подробнее
договора ГПХ с физическими лицами
Вопрос: Организация заключила договора ГПХ с физическими лицами, объект на котором будут работать данные люди находится в терреториально далеко от места их
Подробнее
Начисление налогов с выкупных сумм по договору страхования
Вопрос: В разделе 3 есть ссылка на страховые случаи: дожитие и смерть . Т.к договор досрочно расторгнут и деньги возвращены на р/с предприятия, значит это не
Подробнее
Налогообложение по диспетчерской деятельности
Вопрос: ООО на УСН -15%. Диспетчерская деятельность, своих машин нет, много наемных водителей всегда разных со своими авто, физ. лица,. На расчетный счет
Подробнее
Уведомление в ИФНС о контролируемых сделках
Вопрос: В январе 2016 г. ООО заключило договор цессии, по которому становится новым должником. Договор заключен с иностранной компанией - резидентом Кипра (не
Подробнее
Экспорт услуг в Эстонию
Вопрос: Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной
Подробнее
Налоговые споры
Вопрос: При заключении договора на оказание услуг Заказчик получил от Исполнителя следующие документы: Все учредительные документы; Выписка из
Подробнее
Покупка земельного участка у физ.лица
Вопрос: Физлицо А продает земельный участок, который находился в собственности с 2015г. ниже кадастровой стоимости другому физлицу Б. Физлицо Б в качестве вклада
Подробнее
Импорт китайского товара
Вопрос: Доставка товара к нам на предприятие поступает через Казахстан автотранспортом, т.е. таможенная очистка и оплата таможенных платежей продавец (Китай) проходит в
Подробнее
Экспортные отгрузки
Вопрос: Предприятие занимается поставкой товара на экспорт (лом, НДС не облагается). ОСНО. На отгрузку выпущена таможенная декларация от 04.09.17 на 392000
Подробнее
Совместная деятельность
Вопрос: ООО "Рико" применяет УСН (доходы минус расходы). Предприятие заключило Договор о совместной деятельности (договор прилагаем). В рамках данного договора
Подробнее
Приобретение автомобиля в организацию
Вопрос: Встал вопрос в приобретении автомобиля. Что лучше: в лизинг или автокредит? Ответ: Ответ на данный вопрос зависит от условий конкретных
Подробнее
Предоставление безвозмездно помещения под офис
Вопрос: При регистрации организации в налоговую было предоставлено письмо от физ лица на предоставление офиса нам для юридического адреса, может ли помещение
Подробнее
Оплата оказанных услуг в Эстонии
Вопрос: Мы находимся на УСН 6% без НДС. Как нам получить оплату от такого Клиента и потом еще отчитаться перед налоговой без проблем по валютной сделке. Другими
Подробнее
Дополнительный вид деятельности
Вопрос: Организация создана в 2008 г. В Уставе были прописаны различные виды деятельности в дополнение к основному. В частности было написано, что организация
Подробнее
Отчисления в РУО (резерв универсального обслуживания)
Вопрос: Как правильно рассчитать и отразить в учете отчисления в РУО? ( организация на общей системе налогообложения , имеет лицензии на оказание услуг связи ) выручка от
Подробнее
Ведение деятельности с республикой Беларусь
Вопрос: Организация на УСНО доходы-расходы заключает договор на перевозку грузов с перевозчиком из Белоруссии. Груз доставляется третьему лицу на территории
Подробнее
Переход с ежемесячных авансовых на ежеквартальные
Вопрос: ООО на ОСНО с 2016 года уплачивало ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, т.к. доходы от реализации за предыдущие 4 квартала в среднем
Подробнее
Услуга системного администратора сети
Вопрос: Наша компания оказала услугу системного администратора сети партнеру на сумму 12000 рублей. Хочу выставить счет на оплату. Какой налог нужно добавить к
Подробнее
Ведение ВЭД
Вопрос: Мы решили сотрудничать с компанией из Китая. Открыли валютный счет в юань. Оплатили по счету за товар и ждем поставку. Скажите, как нам приходовать
Подробнее
Покупка офиса в нежилом помещении
Вопрос: ООО на ОСНО приобрело офис в большом здании 20 м2 нежилое помещение, какой учет в БУ и НУ, какая амортизационная группа будет, Какие налоги нужно платить и
Подробнее
Учет бытовки у подрядчика
Вопрос: Наша организация на ОСН. Занимается монтажными работами. Объект, на котором ведутся работы находится на расстоянии 180 км от офиса организации. Для организации
Подробнее
Оказание бытовых услуг физическим лицам
Вопрос: Организация планирует заниматься изготовлением и сборкой бревенчатых и брусчатых срубов (ОКУН 016203), бань (ОКУН 01621), индивидуальных построек (ОКУН
Подробнее
Возмещение стоимости спецодежды за счет ФСС
Вопрос: Наша компания купила спецодежду, можно ли вернуть потраченные средства в ФСС и что для этого нужно? Ответ: Компенсировать за счет ФСС РФ расходы,
Подробнее
Оказание услуг по хранению товара иностранной организации
Вопрос: Организация ООО на общей системе налогообложения имеет в аренде складские помещения . Оказывает услуги по ответственному хранению товара иностранной организации.
Подробнее
Налоговые риски при переуступке права требования
Вопрос: Существуют 3 взаимозависимые организации( А, Б и С)Орг. "А" должна " Б" по договору займа 100 000 руб. Орг. "Б" должна по договору займа "С" 100 000 руб. "С"
Подробнее
Излишне взысканные суммы по суду в счет работника
Вопрос: Можно ли включить в расходы по налоговому учету сумму взысканную по суду - заработной платы. Сотрудник обратился в суд, с тем, что ему якобы недоначислили ЗП.
Подробнее
Последовательность уплаты недоимок
Вопрос: Какую общую сумму мы должны заплатить по Решению АС, чтобы избежать угол.преследования? В какой последовательности? Что указать в каждом
Подробнее
Вступление ООО в долевое строительство
Вопрос: ООО на УСН (доходы) находящееся в Приморском крае г. Артем, хочет вступить в долевое строительство жилого помещения (квартиры в многоквартирном доме) в г. Москве.
Подробнее
Учет выплат в виде вознаграждения генерального директора
Вопрос: Организации лучше не учитывать при расчете единого (не очень понимаю слово: "единого") налога при УСН выплаты в пользу генерального директора – единственного
Подробнее
Налогообложение экспорта леса
Вопрос: Директор оформляет контракт с Турецкой фирмой на продажу леса. помогите посчитать налоги. Пример (условно все считаем в рублях): Покупается в России у
Подробнее
Декларирование доходов от продажи имущества
Вопрос: Физ.лицо пенсионер продает два объекта- в июне машина стоимостью 250тыс.руб и в октябре того же года доля 50% гаража стоимостью 125тыс.руб. Оба объекта в
Подробнее
Налогообложение агентского вознаграждения
Вопрос: Предприятие (агент) находится на УСНО 6% (доходы). Заключает Агентский договор с Принципалом на поставку товара от компании А. Принципал оплачивает
Подробнее
Учет средств полученных от заказчика
Вопрос: У ИП заключен договор с фирмой ,по которому дилер(ИП) совершает действия от имени фирмы по доверенности .ИП получило денежные средства от фирмы с которой
Подробнее
Порядок уплаты налогов
Вопрос: Допустим НДС можно делить на 3 равные части или нельзя? И аналогично налог на прибыль, можно ли делить или необходимо платить все разом?
Подробнее
Ставки по УСН в Тюменской области
Вопрос: Какие ставки по УСН действуют в г. Тюмень и в Тюменской области? Ответ: На территории Тюменской области (в т.ч. и в г. Тюмени) в 2017 году
Подробнее
Применение УСН по деятельности стоянки
Вопрос: 1. организация регистрируется в НИ. заявлен основной вид деятельности, и соответственно планирует заниматься деятельностью стоянок. данный вид деятельности
Подробнее
Возмещение налогового вычета при покупке квартиры
Вопрос: Наш сотрудник на пенсии с 2013 года, но работает. В 2016 году он купил квартиру. На возмещение за 2016 год он подал. Может ли он воспользоваться возмещением
Подробнее
Продажа автомобиля Юридическим лицом физическому лицу
Вопрос: У нас фирма на ОСНО, оптовая торговля ГСМ. Купили легковой автомобиль и поставили его на 41 счет, т.к. хотим сразу этот автомобиль продать физ.лицу.
Подробнее
Налогообложение передачи ОС по решению суда
Вопрос: В августе 2014 г. организацией по договору купли-продажи были приобретены нежилые помещения. В этом же месяце были приняты на баланс в качестве ОС. В январе 2017
Подробнее
Погашение чужого долга заложенным имуществом
Вопрос: Организация "А" взяла кредит в банке под залог земельного участка. собственником которого является организация "Б". Погасить кредит организация "А" не
Подробнее
Производство и продажа мебели
Вопрос: мы открываем небольшое мебельное производство, которое будет заниматься авторскими проектами для частных лиц, выпуском мелкосерийной продукции для
Подробнее
Заключение договора с охранной фирмой без лицензии
Вопрос: Заключаем договор с предприятием на охрану объекта. Предприятие ООО Алмаз предлагает заключить договор на услуги по слежению за порядком на территории (лицензии на
Подробнее
Налоги физического лица при продаже трактора
Вопрос: С физ.лицом (работник) рассчитались трактором, 2 млн. рублей. Физ.лицо этот трактор продает юрлицу. Какие налоги возникают и как их можно минимизировать?
Подробнее
Расчёт налоговой нагрузки при Общем режиме налогообложения
Вопрос: Вновь созданный ИП выбирает режим налогообложения. Род деятельности- грузоперевозки. Транспорт собственный. Один автомобиль (Газель). Предполагаемая
Подробнее
Покупка объектов недвижимости
Вопрос: Как выгоднее в плане налогов и расходов оформить объекты недвижимости в т.ч. землю под этим объектами на физическое лицо или юридическое лицо. Перепродажа
Подробнее
Налогообложение при продаже недвижимости за границей
Вопрос: Гражданин Рф проживает 6 лет в Таиланде. Каждый год проживал в РФ по 1 месяцу. В Таиланде приобрел квартиру. Сейчас продал квартиру и собирается возвращаться в РФ
Подробнее
Рекламная акция по договору со сторонней организацией
Вопрос: ООО на ОСНО. Для проведения рекламной акции мы заключили договор со сторонней компанией. Суть акции заключается в распространении рекламных листовок, брошюр и
Подробнее
ПСН для ИП при работе с макулатурой
Вопрос: Может ли применяться ПСН по Самарской области для сбора, обработки, переработки, реализации макулатуры. Ответ: Применять ПСН на территории Самарской
Подробнее
Обязательный переход с УСН на ОСНО
Вопрос: Если предприятие заключило более 100 договоров с ИП - будет ли рассматриваться налоговой данный факт как обязательный переход с усн на осно.
Подробнее
Обложение операций с турецкой компанией
Вопрос: Мы исполнители, заказчик турецкая организация. Нами оказываются услуги по рекламе турецкой компании на бортах нашего автомобиля, на сайте. Автомобиль участвует в
Подробнее
Переходный период с ОСНО на УСН
Вопрос: Здравствуйте. На ОСНО мы создаем 2 резерва на отпуска и сомнительных долгов. На следующий год у нас будет УСН, где бухучет будем вести методом насисления, а
Подробнее
Компенсационный фонд СРО
Вопрос: Как оформить в бухгалтерском и налоговом учете взнос в компенсационный фонд СРО. Организация применяет ОСН Ответ: К сожалению, в
Подробнее
Уплата налогов за год
Вопрос: где посмотреть предстоящих проверках предприятия такими органами как ФСС и Налоговая! Могу Декабрьские налоги заплатить в декабре ,что бы
Подробнее
Уступка права рублевого долга за иностранную валюту
Вопрос: Иностранная Компания А выиграла суд в России у российской Компании В. Иностранная Компания А хочет поручить российской Компании С получить за нее сумму по
Подробнее
Заполнение уведомления о контролируемых сделках
Вопрос: Предприятие (ОСНО) работает с иностранным партнером по договорам купли продажи с начала года. В декабре данный партнер вступил в состав учредителей предприятия,
Подробнее
Переход с УСН на ЕНВД
Вопрос: организация , занимающаяся розничной торговлей 2 года назад перешла с ЕНВД на УСН добровольно. как с 2018 г. организации вновь вернуться на ЕНВД по данному
Подробнее
Оплата абонементов в фитнес-центр для сотрудников
Вопрос: Работаем на УСН 6%- ДОХОДЫ . Фирма может оплачивать здоровье сотрудников( бассейн, фитнес, лечение сотрудников) ? Ответ: Вправе оплачивать
Подробнее
Закон на Гугл с 01.01.2018 г.
Вопрос: ООО (Россия) на УСН (15%) покупает услуги (программирование сайта, веб-разработка сайта) у поставщиков ИП, которые находятся в Белоруссии и оказывают услуги в
Подробнее
Печать квитанций БО-17 без лицензии
Вопрос: В нашу компанию (типография ООО "КопиБланк") обратились с просьбой напечатать бланк отчетности, по форме БО-17. Подскажите пожалуйста, можем ли мы печатать данную
Подробнее
Зачет налогов прошлых периодов
Вопрос: Можно ли зачесть НДС и Налог на Прибыль прошлых периодов на Единый налог при УСН и страховые взносы. Если можно зачесть, будет ли Налоговый Орган
Подробнее
Учет сборов по содержанию жилья в ТСЖ на УСН
Вопрос: Товарищество собственников жилья (усн "Доходы" на основании утвержденной в начале года смете собирает с собственников многоквартирного дома плату за содержание
Подробнее
Возврат необоснованного обогащения
Вопрос: Организация заключила договор на выполнение работ по проектированию. Наша организация выступала Исполнителем Работ. По результатам работ предоставлены документы в
Подробнее
Ограничения по количеству раз смены систем налогообложения
Вопрос: организация , занимающаяся розничной торговлей 2 года назад перешла с ЕНВД на УСН добровольно. как с 2018 г. организации вновь вернуться на ЕНВД по данному
Подробнее
Налогообложение НДС по реализации металлолома
Вопрос: С 01.01.2018г. отменяется льгота по НДС при реализации лома черных и цветных металлов. Разъясните порядок налогообложения НДС. Он будет такой же
Подробнее
Переход с УСН на ЕНВД при розничной торговле продуктами
Вопрос: организация , занимающаяся розничной торговлей 2 года назад перешла с ЕНВД на УСН добровольно. как с 2018 г. организации вновь вернуться на ЕНВД по данному виду
Подробнее
Транзитная торговля за пределами РФ
Вопрос: Покупатель хочет приобрести у нас товар, находящийся на заводе-изготовителе в Швеции. Схема такая: Мы-как покупатели оплачиваем товар на заводе-изготовителе
Подробнее
Подарок городской администрации
Вопрос: Администрация города просит оказать помощь в оплате новогоднего фейерверка. Каким документов и как лучше это оформить. Как отразить в налоговом и бух.
Подробнее
Уплата налога с суммы прибыли
Вопрос: Планируется вести бизнес с партнером Яндекс такси. Яндекс перечисляет деньги сотрудников(водителей) в полном объеме на счет ИП, но я имею с этой суммы только 2%
Подробнее
Переход с ОСНО на УСН при розничной и оптовой торговле
Вопрос: Общество с ограниченной ответственностью «СИБ-ТОРГ-ПЛЮС» ведет деятельность по розничной, оптовой торговле на ОСНО и ЕНВД. В связи с уменьшением выручки от
Подробнее
Корректировка стоимости товаров на сумму НДС
Вопрос: Общество с ограниченной ответственностью «СИБ-ТОРГ-ПЛЮС» ведет деятельность по розничной, оптовой торговле на ОСНО и ЕНВД. В связи с уменьшением выручки от
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!