Расчеты по гражданско-правовым договорам - страница 27

Вопрос:

Заключен кредитный договор по субсидированной ставке, но с оговоркой, что если банк не получает субсидию, то мы оплачиваем % банку в полном объеме. В ноябре банк прислал уведомление и расчет полных % за пользование кредитом за период 08.12.2023г. по 31.10.2024г. В каком периоде отразить доначисление %, в бухгалтерском и налоговом учете.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообло...

Вопрос:

Подскажите пожалуйста, у поставщика имеется задолженность перед нами (покупателем), в договоре есть условие о том, что ст.317.1 ГК РФ не предусматриваются. Вправе ли покупатель требовать процент за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК рф по ставке ЦБ?

Ответ:

Да, вправе требовать.

При просрочке платежа кредитор вправе при наличии соответствующего условия в договоре начислить...

Вопрос:

Перед ООО есть долг физлица А по беспроцентному займу, ООО передает долг физ.лица А другому физлицу В по договору цессии. Все участники взаимозависимы. Вопрос: должна ли ООО начислять материальную выгоду от пользования денежными средствами и удерживать НДФЛ физлицу В по договору цессии?

Ответ:

Ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован. Безопаснее исчислять и продолжать удерживать.

Налого...

Вопрос:
С иностранной компанией (покупателем) заключено доп. соглашение к контракту, согласно которого задолженность по одной из поставок признана коммерческим кредитом.
Доп. соглашение составлено 15.11.2024, в тексте прописано, что % начинают начисляться с 16.11.2024, а сомо соглашение подписано со стороны иностранца-покупателя 27.12.2024. Со стороны поставщика (давальца коммерческого кредита) дата подписания документа отсутствует.
С какого числа в данной ситуации н...

Вопрос:

Мат.выгода по займу начисляется если займ выдается работнику и взаимозависимому лицу. Директор ООО, фамилия Петров, выдал займ своей любимой теще, которая ИП, фамилия Майер без процентов. Является ли мама жены взаимозависимым лицом и на этот займ надо начислять НДФЛ с мат.выгоды экономии на %?

Ответ:

В общем случае мама жены для определения материальной выгоды не признается взаимозависимым лицом с ООО–заимодавцем, дирек...

Вопрос:
1. Организация А предоставила организации Б займ.
2. Организация А передала права и обязанности стороне В по доп. соглашению о замене стороны по договору займа.
3. За период с даты предоставления займа по дату передачи прав и требований были начислены проценты.
4. Организация Г (контрагент со стороны В) за сторону В, согласно письму между В и Г, погашает основной долг и начисленные проценты по договору займа между сторонами А и В, путем перечисления де...

Вопрос:

С контрагентом заключен договор займа, в установленный срок заемщик не погасил обязательства. Задолженность просужена в пользу заимодавца. Тем не менее взыскать с должника ничего не получается, у него ничего нет кроме уголовных дел на руководителя. Расторгнуть договор заемщик отказывается, как юр. лицо не ликвидируется.Как поступать в данной ситуации? Продолжать начислять проценты и списывать в резерв по сомнительным долгам до тех пор пока они не ликвидируются?

Вопрос:

Компания собирается выдать займ своему сотруднику под процент ниже 2/3 ключевой ставки. Схема погашения займа-аннуитетный платеж.
Следует ли считать материальную выгоду от экономии на процентах, как это отражать в учете, в какой период ?
Фиксируется ли размер ключевой ставки на дату выдачи займа (дату заключения договора) или следует следить за ее изменениями?
Обязана ли организация, как налоговый агент, удерживать НДФЛ с материальной выгоды? (по-ме...

Вопрос:
Если учредитель с долей 50% предоставит организации беспроцентный займ, для оплаты кредиторской задолженности поставщику. В дальнейшем займ будет прощен,либо направлен на увеличение добавочного капитала.
Вопрос :
1.Нужно ли включать сумму прощеного долга от учредителя в доходы, для налогообложения по налогу на прибыль ?
2.Обязательно ли второму учредителю вносить сумму для добавочного капитала ?

Ответ:

П...

Вопрос:
Организация получила займ от другой организации и этими средствами выдала займ третьей организации. Все три организации не являются группой одной компаний.
1. Какие риски по данной операции могут быть со стороны ИФНС?
2. Могут ли данные займы быть беспроцентными?

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложен...

Вопрос:

Организация произвела реализацию продукции покупателю транспортом сторонней организации. Покупатель по условию договора должен возместить поставщику транспортные расходы, без выплаты агентского вознаграждения. Как провести в бухгалтерском учете данную операцию, если транспортная компания выставила поставщику счет-фактуру за транспортные расходы с НДС?

Ответ:

Если в соответствии с условиями договора транспортные расходы орга...

Вопрос:

Поставщики перешли на расчеты в у.е. (= 1 доллару США)

К договору составлено доп.соглашение по изменению пунктов цены и порядка расчетов.
Было: Цена товара устанавливается в рублях. Цена партии товара определяется в счете,Торг-12, СФ
Стало: Цена товара устанавливается в у.е. (= 1 доллару США)
В товарной накладной цена партии товара указывается в рублях по курсу ЦБ на дату отгрузки. В счете цена соответствующей партии товара указывается в у.е.
Было:

Вопрос:

Заказчики требуют выписать счёт-фактуру в Евро на отгруженное оборудование.
Трактовка Договора: стоимость договора составляет сумму рублёвого эквивалента 100 000 Евро, включая НДС.
Правомерно ли это?

Ответ:

Нет, неправомерно. Выставить счёт-фактуру нужно в рублях.

В строке 7 счета-фактуры указывается наименование валюты, которая является единой для всех перечисленных в счете-фактуре товаров (работ, услуг), имущественных прав, и ее циф...

Вопрос:

Какие должны быть бух.проводки по экспорту масла подсолнечного и сливочного в Грузию? Какой на масло НДС - 10 или 18%? Является ли этот НДС возвратным?

Ответ:

Относительно бухгалтерского учета.

Отразить нужно как обычную продажу (т.е. с отражением выручки на счете 90.1 "Выручка").

В бухучете делается проводка:

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90.1
– отражена выручка от реализации масла.

Стои...

Вопрос:

Организация продает дизельное топливо и бензин. До покупателя товар перевозится транспортной организацией (договор имеется). При продаже формируем пакет документов: счет-фактура, торг-12 и ТТН по форме № 1-Т, утвержденной 28.11.1997 г.

Водителя оштрафовали на 500 руб. на посту за неправильную форма товарно-транспортной накладной.

Законно ли это, и какие документы правомерно заполнять в данном случае: ТТН форма №1-Т или ТН, утвержденную 30.10.2011 г?...

Вопрос:

Если существует договор на оказание транспортно-экспедиционных услуг, обязательно ли документооброт должен быть строго по Приказу Минтранса РФ от 11.02.08 №23 или есть возможность использования других документов? Например, договор - заявка с необходимыми реквизитами для перевозки.

Ответ:

Возможно применение иных документов.

Согласно ст. 2 Федерального закона № 87-ФЗ от 30 июня 2003 г. «О транспортно-экспедиторской деятельности» перечень...

Вопрос:

ООО находится на УСН и заключила с транспортной компанией договор транспортной экспедиции на перевозку грузов. Нужно ли в налоговую подавать журнал полученных счетов-фактур по этой ТК?

Ответ:

Нужно только в случае, если ООО является экспедитором и перевыставляет счета-фактуры в рамках деятельности экспедитора.

Если организация, применяющая УСН, не является посредником (экспедитором), то вести журнал учёта полученных и выст...

Вопрос:

Наша организация стала применять в качестве первичного документа ТРАНСПОРТНУЮ НАКЛАДНУЮ, утвержденную Постановлением Правительства РФ № 272 от 15.04.2011 г до вступления в силу данного Постановления, т.е не дожидаясь, когда пройдут 3 месяца с момента официального опубликования документа. Какие санкции может применить налоговая инспекция за "преждевременное" использование документов, в частности транспортной накладной?

Ответ:

Никакие...

Вопрос:

У предприятия есть дизельный погрузчик. Полагаем, для списания топлива необходимо вести путевые листы и журнал их регистрации. Какой формы должен быть путевой лист погрузчика и требуется ли ежедневное его заполнение?

Ответ:

Составлять нужно по формам, утвержденным руководителем организации для целей использования в качестве первичных учетных документов и содержащим все обязательные...

Вопрос:

Наша организация территориально находится вдали от движения общественного транспорта.Для доставки рабочих в 1 и 2 смены пользуемся услугами перевозчика и оплачиваем услугу 1 раз в месяц.Расходы списываем за счет чистой прибыли.Надо ли облагать НДФЛ и Пенсионными отчислениями данные расходы.

Ответ:

Относительно страховых взносов

Начислять не нужно.

...

Вопрос:

Мы заказываем товар у поставщика он нам документы выставляет от своего лица и здесь вопросов не возникает , а дополнительные услуги, например транспортные выставляет нам транспортная компания, которой мы ничего не платим. Всю сумму мы оплачиваем основному поставщику . Как в таких случаях оприходовать фактуру от двух контрагентов и потом делать в 1 с бух взаимозачет. Чтобы не было что за транспортные услуги возникает кредиторская задолженность , а...

Вопрос:

В путевом листе в графе место обязательно указывать ул.Светлая д 18 (магазин),или достаточно ул.Светлая. Или еще, например, работы ведутся в поле, можно ли указывать поселок " Красный ".

Ответ:

Обязательно указывать максимально полный адрес.

В путевом листе должен быть указан:
– или конкретный маршрут следования транспорта (например, "Место отправления" – г. Москва, ул. Сво...

Вопрос:

Организация планирует установить курс Евро на дату отгрузки и оплаты фиксированный, отличный от курса ЦБ,рассчитанный как средний между курсами ЦБ за месяц.
Вопрос! Как прописать для покупателя данные условия в договоре и имеет ли право Организация на подобные действия?

Ответ:

Относительно условий договора

Уважаемый пользователь, к производств...

Вопрос:

Мы на УСН (15%). Оплачиваем бензин по б/налу , заключен договор с поставщиком. В расходы, уменьшаемые налогооблагаемую базу сумму , оплаченные за бензин не включаем. Оплачиваем только компенсацию за использование личного транспорта в пределах норм, установленных законодательством. Обязательно ли в данном случае писать путевые листы?

Ответ:

Да, оформлять путевой лист нужно.

Организация об...

Вопрос:

Транспортной компанией были нам предоставлены след услуги: Трансп-экспедиционные услуги , предоставили акт и сч. фактуру. и еще груз был застрахован. Какие подтверждающие документы должна предоставить транспортная компания на услугу по страхованию груза?

Ответ:

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с риском утрат...

Вопрос:

Поставщик Китай - Покупатель Россия, которая в свою очередь продает Казахстану. Если Россия передаст права собственности на товар на территории Китая Казахстану, то должна ли Российская компания платить там. платежи и оформлять паспорт сделки? Возможен ли транзит из Китая в Казахстан, если Россия покупает в Китае и продает в Казахстан - т.е. косвенный реэкспорт?

Ответ:

...

Вопрос:

По договору поставки №305 от 01.01.2015г. должник ООО "Покупатель" не произвел оплату лично. За него на расчетный счет поставщика перечислил денежные средства другой контрагент с которым у поставщика нет договорных отношений. При этом в платежных поручениях в назначении платежа плательщик указал: "За ООО "Покупатель" по договору поставки № 305 от 01.01.2015г. за продукцию".
Кроме этого предоставлено письмо на фирменном бланке след....