Как сдать годовые отчеты и не получить требование
Актуально до 2020 года.
Между отчетами 2-НДФЛ и 6-НДФЛ существуют строгие контрольные соотношения. Во избежание возможного получения требований о представлении пояснений от налоговой, пожалуйста, ознакомьтесь с нашей памяткой по сдаче годовых отчетов по НДФЛ.
Памятка
1. Проверьте наличие задолженностей / переплат по сотрудникам. Это связано с тем, что отчеты по НДФЛ строго завязаны на конкретных сроках выплаты зарплаты (иных выплат сотрудникам).
Проверить наличие задолженностей по отдельному сотруднику можно скачав по нему реестр распределения выплат по начислениям.
Если вы хотите проверить наличие задолженностей по списку сотрудников, то сделать это можно в любом событии календаря выплат на главной:
Подробная инструкция по проверке задолженностей /переплат по сотрудникам.
2. Проверьте наличие задолженностей по уплате НДФЛ. Для этого скачайте реестр по НДФЛ (с привязкой к периоду начисления). Подробная инструкция по реестру:
3. Сформируйте отчет 6-НДФЛ, завершите, но не отправляйте отчет (не подтверждайте отправку).
4. Сформируйте отчет 2-НДФЛ. На последнем шаге вы увидите сообщение о проверке контрольных соотношений между отчетом 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Если в сообщении сказано, что контрольные соотношение выполняются успешно, то последовательно отправьте в налоговую сначала один отчет, затем другой. Если сдаете лично или по почте, то можно сдать оба отчета одновременно.
Если проверка контрольных соотношений выдает ошибки необходимо их исправить и только потом отправлять отчеты. Иначе - гарантированно придет требование от налоговой о некорректности отчетов. Крайне не рекомендуем сдавать отчет с наличием ошибок в контрольных соотношениях. Если вы не можете самостоятельно разобраться в причине ошибки, обратитесь в нашу службу технической поддержки.
Важно. Не вносите изменения в начисления и выплаты сотрудников после сдачи отчетов. Если это все же необходимо сделать, то с большей долей вероятности придется предоставить корректировочные отчеты по зарплатным налогам и взносам.