Финансовая и инвестиционная деятельность
Финансовая деятельность
При ведении управленческого учёта к финансовой деятельности следует отнести полученные кредиты, лизинги, займы и выплаченные дивиденды.
Для того чтобы отразить статью расходов в финансовой деятельности, перейдите в раздел «Движение денег» и нажмите на кнопку «+ Добавить», выберите статью «Финансирование».:
Заполните необходимые поля и нажмите кнопку «Далее»:
В нашем примере компания получает новый кредит. Затем укажите дату получения и плановую сумму (это поле не является обязательным к заполнению). Далее нажмите «Сохранить статью»:
Затем сервис предложит создать вам статьи:
- возврат Финансирования;
- расчётный показатель суммы долга;
- статью оплаты процентов.
Созданная вами на предыдущем шаге статья помечена в списке зелёной галочкой:
Чтобы не создавать этих статей, нажмите «Пропустить».
Для создания статьи по возврату долга по Кредиту выберите «Возврат финансирования» и заполните необходимые поля:
На следующем шаге вы можете заполнить плановые даты и суммы возврата кредита (эти поля не являются обязательными к заполнению). Для сохранения нажмите «Сохранить статью»:
Далее сервис предлагает создать расчётный показатель суммы долга:
Введите название показателя и нажмите «Продолжить»:
Для создания отдельной статьи под выплату процентов, проставьте соответствующий чек-бокс и нажмите «Продолжить»:
Заполните в открывшемся окне следующие поля.
Данную статью система по умолчанию предлагает сделать сквозной, т.к. сумма процентов отражается и в отчёте ДДС и в отчёте ПиУ (если нужно измените тип статьи):
Во вкладке «сумма» распишите суммы процентов к уплате в соответствии с вашим графиком гашения, для отображения этих данных в Плане. Затем нажмите кнопку «Сохранить статью»:
После сохранения данных вы можете увидеть показатель в отчётах:
- Движение денег — Поступление от финансовой деятельности; вы увидите сумму поступившего кредита.
- Движение денег — Выбытие от финансовой деятельности; вы увидите график платежей по основному долгу.
- Движение денег — Выбытие от текущей деятельности; вы увидите сумму процентов кредита.
- Прибыли и убытки — Проценты по кредитам и займам; вы увидите суммы процентов по кредиту.
- Прибыли и убытки — Расчётный показатель суммы долга.
Дивиденды
Для того чтобы добавить в отчёт ДДС статью «дивиденды», нажмите в правом верхнем углу «Добавить» — «Финансирование». Затем выберите соответствующие чек-боксы и введите название статьи:
Во вкладке «Сумма» вы можете указать плановые расходы по статье Дивиденды.
Далее нажмите «Сохранить статью»:
После сохранения статья отобразится в отчёте ДДС — Выбытия от финансовой деятельности:
Инвестиционная деятельность
К инвестиционной деятельности следует отнести покупку основных средств (например: закупка станков на производство) и вклады, депозиты, т.е. все денежные средства, которые участвуют в инвестиционной деятельности.
Для того чтобы отразить статью расходов в финансовой деятельности, перейдите в раздел «Движение денег» и нажмите на кнопку «+ Добавить», выберите статью «Инвестиции»:
Также есть возможность добавлять статьи инвестиций прямо из отчёта ДДС, кликнув на иконку «+» около названия раздела:
Сначала заполните Наименование статьи и направление (если это, например, размещение депозита или выдача займа, то выберите «расход»):
Далее во вкладке Сумма заполните «дату предоставления» и «сумму» и сохраните статью:
После этого программа предложит создать вам следующие статьи по этим операциям:
- статью возврата инвестиций;
- расчётный показатель суммы инвестиций;
- статью доходов от инвестиций.
Если вам не нужны все эти статьи , то нажмите кнопку «пропустить».
В статье Возврата инвестии заполните Наименование, Дату и Сумму возврата:
Для Расчётного показателя заполните «Наименование» и нажмите кнопку «Продолжить»:
Последним этапом будет создание статьи дохов от инвестиций. Заполните Наименование статьи, Тип дохода, Тип статьи:
Во вкладке Сумма заполните суммы поступления процентов. Эти суммы отобразытся в отчёте ДДС в стоблце План.
После сохранения данных, вы можете увидеть показатели в отчётах:
- Движение денег — Выбытие от инвестиционной деятельности; вы увидите вложенную на депозит сумму
- Движение денег — Поступление от инвестиционной деятельности; вы увидите сумму возвращенного депозита (без процентов)
- Движение денег — Поступление от текущей деятельности; вы увидите сумму процентов депозита
- Прибыли и убытки — Прочие неоперационные доходы; вы увидите сумму процентов по депозиту
- Прибыли и убытки — Расчётный показатель по депозиту
Покупка основного средства
Для того чтобы создать статью Актива (основное средство или нематериальный актив) в отчёте ПиУ, нажмите на добавление статьи в разделе «Амортизация»:
Укажите название, тип актива, дату и сумму покупки, дату постановки на учёт и введения в эксплуатацию, способ амортизации, срок полезного использования и ставку НДС в соотвествующих полях. После внесения данных нажмите на кнопку «Сохранить статью»:
После сохранения статья отразится в отчёте «Движение денег» — Выбытие от инвестиционной деятельности и в отчёте «Прибили и убытки» 1 Амортизация.