Учет доходов и расходов (Отчет посредника/Отчет о реализации). Яндекс Маркет
Важно. С 02.12.2024 г. у Яндекс Маркет изменено юридическое лицо с ООО «Яндекс» на ООО «Яндекс Маркет». В связи с чем необходимо провести действия в зависимости от выбранного вами варианта учёта с данным маркетплейсом. Подробнее см. здесь.
Отчёт посредника (отчёт о реализации)
Отражение отчёта посредника (отчёта о реализации)
В расчёт налога УСН доходы от агентов нужно учитывать по дате поступления денег от клиента агенту и в сумме полученной выручки до вычета комиссии. То есть доход от Яндекс Маркет нужно учесть по дате поступления денег от клиента в Яндекс Маркет и в той сумме, которую заплатил ваш клиент Яндекс Маркет. Комиссия же должна учитываться в расходах.
Для верного расчёта налога УСН нужно импортировать «Отчёт о реализации», а поступления на расчётный счёт не учитывать в УСН. В противном случае налог будет рассчитан неверно, и налоговая при проверке может выставить штраф до 40% от неуплаченной суммы налога.
Для загрузки отчёта перейдите в раздел «Покупки — Отчёты посредника — Запросить отчёт», выберите период и нажмите «Запросить отчёт»:
Период запроса
Отчёты вы сможете получить с января 2024 года. В последующем отчёты можно будет запрашивать за прошлый и текущий год.
Обращаем ваше внимание: отчёты могут быть добавлены с задержкой.
Импортирование отчёта может занять достаточно длительное время, до 1 суток. Скорость импорта зависит от объёма данных.
Если отчёт не загрузился, обратитесь в техническую поддержку.
Отчёты будут добавлены за каждый месяц отдельно по каждому магазину.
После импорта отчёты появлятся в таблице с документами, для этого обновите страницу. Если вы ранее загрузили отчёты вручную, система их не распознает и загрузит данные заново.
Заполняется отчёт по данным из API. Аналог отчёта вы можете скачать в кабинете Яндекс Маркет — «Финансы» — «Закрывающие документы».
Отчёт сортируется по дате транзакции, а именно импортируются данные по платежам за конкретный месяц. Например, платежи за февраль импортируются в сервис последним днём февраля.
Примечание: сервис придерживается безопасной позиции ФНС учитывать доходы по дате поступления денег агенту (маркетплейсу).
Комиссия
Загружается сумма удержанной комиссии по договору на продвижение и на размещение.
Штрафы, компенсации
В поле мы не импортируем данные, так как их нет в отчёте Яндекс Маркет.
Если Яндекс Маркет штрафует вас и удерживает суммы до вывода на расчётный счёт, то укажите данные вручную. То же самое относится к суммам, которые вы компенсируете своим клиентам.
Доп. доходы
В поле импортируются суммы по типам:
- платёж за скидку маркетплейса;
- оплата услуг Яндекс.Маркета;
- платёж за скидку по баллам Яндекс Плюса;
- и другие, которые не относятся к прямой продаже.
Из полученной по итогу суммы отнимаются возвраты баллов и списание баллов в счёт комиссии по размещению.
Чтобы увидеть, какие именно суммы вошли в поле «Доп доход», можно скачать «Отчёт по платежам»:
Реализованные товары
В блок «Реализованные товары» импортируются прямые продажи товаров.
Данные вы можете найти в документации Яндекс Маркет — Финансы — «Закрывающие документы» или «Финансовые отчёты» — «по платежам» — Тип транзакции «Начисление» — Источник транзакции «Платёж покупателя».
Для удобства сделан фильтр, по которому вы можете искать конкретные позиции в списке реализованных товаров, и при необходимости их корректировать:
Возврат
В блок «Возврат» импортируются прямые возвраты товара от покупателя.
Данные вы можете найти в документации Яндекс Маркет — Финансы — «Закрывающие документы» или Финансовые отчёты — «по платежам» — Тип транзакции «Возврат» — Источник транзакции «Возврат платежа покупателя».
Для удобства сделан фильтр, по которому вы можете искать конкретные позиции в списке возвращённых товаров и при необходимости их корректировать:
ВАЖНО для тех, кто находится на НДС (5%, 7%, 20%):
При возврате товара в отчёте посредника необходимо также создавать УКД на основании отчёта посредника.
Обратите внимание, что УКД обязательно не только при возврате товара юр. лицу, но и при возврате физ. лицу.
Тумблер «Покупатель — плательщик НДС» при возврате физ. лицу должен быть выключен.
Отчёт посредника с № .../автоматический
В сервисе дополнительно автоматически формируется отчёт посредника с № .../автоматический, если при импорте не был найден товар в реализации.
Т.е. если у вас в отчёте есть возврат товара, но данного товара нет ни в одном отчёте о реализации (ни в текущем, ни в загруженных ранее), то автоматически будет создан «Отчёт посредника» только с той реализацией, по которой не найден возврат.
Обратите внимание. При создании отчёта с № .../автоматический сервис будет смотреть товар в реализации как по складу ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ», так и по складу ООО «ЯНДЕКС», для того чтобы не дублировать отчёты посредника.
Проверьте ранее импортированные отчёты, возможно они созданы по «Основному складу», из-за чего система не может найти реализацию.
Лайфхак: если вы не хотите делать перемещение на склад комиссионера, то после импорта измените склад на «Основной».
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица оформление идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
Если нужно отразить за более ранние периоды, то отражение идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС»:
А если система не даёт этого сделать, так как выбрана реализация по возврату из другого отчёта, то можете на время удалить возврат, поменять склад, после вернуть возврат на место.
Отчёт создаётся с таким же номером отчёта (в котором был возврат) и через слэш добавляется слово «автоматический»: «№ .../автоматический».
Возврат останется в своём отчёте.
Вам нужно проверить данные отчёта о реализации в сервисе и в маркетплейсе, в случае необходимости внести изменения.
Пример. У вас в отчёте есть возврат товара: «Денежный ящик для кассы», но нет ни в одном отчёте о реализации данного товара, в данном случае создаётся автоматический отчёт посредника № .../автоматический с реализацией на основе возврата. Возврат остаётся в своём отчёте.
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица оформление идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
За более ранние периоды в отчётах с № .../автоматический отражение идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС»:
Переместите товар на склад комиссионера
Актуально для ООО на УСН и ИП на УСН 15%.
Важно. ИП на УСН 6% могут не делать УПД на перемещение, но если планируют переводиться на УСН 15%, то необходимо всё восстановить по минусам товаров.
Перед перемещением товара на склад маркетплейса, оприходуйте его на свой склад.
Внимание. Если вы приобрели товары для маркетплейса без товарных накладных/УПД, то вам необходимо в сервисе вместо прихода без документов создать накладные или УПД, указав стоимость 1 копейку.
Как отражать в сервисе поступление товаров без документов для торговли на маркетплейсах, чтобы избежать отрицательных остатков на складе?
Отразите покупку товара УПД или накладной во вкладке «Документы и ЭДО — Покупки», указав сумму 1 копейку (0,01 рубль). Контрагентом укажите себя. Документ не нужно связывать с оплатой.
Пример УПД:
Пример накладной:
ООО могу вносить данные покупки через авансовый отчёт, также указав 1 копейку (0,01 рубль), сотрудника выберите директора. Оплату отразите через выплату подотчёт на имя директора.
Пример авансового отчёта:
Перемещение товара на склад комиссионера отражают универсальным передаточным документом — УПД.
В сервисе вы можете создать УПД двумя способами, воспользуйтесь одним из них:
- либо на основании отчёта посредника;
- либо вручную.
Не нужно создавать УПД повторно, если воспользовались одним из способов.
Создание УПД на основании отчёта посредника
1. В таблице «Отчёты посредника» выделите отчёты (но не более 10 шт.), на основании которых нужно создать УПД о перемещении на склад маркетплейса.
2. Далее нажмите на действие «Создать УПД» (действие появляется при выделении хотя бы одного документа в таблице).
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица оформление идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
Если нужно отразить за более ранние периоды, то отражение идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС»:
3. В открывшемся окне нажмите «Продолжить»:
После чего будет создан УПД в разделе «Документы и ЭДО — Продажи — УПД» с типом «Перемещение на склад комиссионера» с той же датой и номером, по которым товары будут перемещены с «Основного склада» на склад маркетплейса.
Обратите внимание:
- УПД о перемещении на склад маркетплейса появляются в течении часа;
- нельзя создавать документы в закрытом периоде;
- если не совпадают реальные остатки товаров на складе маркетплейса, вы всегда можете довнести товары, переданные маркетплейсу, в имеющейся УПД.
После создания УПД, кликнув на скрепку напротив отчёта посредника, вы увидите связь между отчётом посредника и УПД. Аналогично в разделе УПД.
Создания УПД вручную
Для этого зайдите в раздел «Документы и ЭДО» — «Продажи», выберите вкладку «УПД» и нажмите кнопку «+УПД»:
Заполните открывшуюся форму:
- В строке «Тип» выберите из выпадающего списка «Перемещение на склад комиссионера».
- В строке «Комиссионер» выберите маркетплейс, на склад которого вы переместите товар.
- Ниже выберите склад, с которого будете перемещать товар.
- В строках «Наименование» выберите товары для перемещения и укажите их количество и цену.
- Нажмите кнопку «Сохранить».
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица оформление идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
Если нужно отразить за более ранние периоды, то отражение идёт с контрагентом ООО «ЯНДЕКС»:
Товары в УПД можно загрузить списком из документа формата xlsx. Для этого нажмите на кнопку «Загрузить список»:
Воспользуйтесь загрузкой файла по умолчанию.
Чтобы загрузить товары из своего списка, нажмите на кнопку «Выбрать файл». Выберите ваш файл для загрузки и нажмите на кнопку «Открыть». После этого товар добавится в УПД.
После сохранения УПД товар переместится на склад маркетплейса в сервисе.
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица перемещение происходит на склад ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
За более ранние периоды перемещение происходит на склад ООО «ЯНДЕКС»:
Чтобы физически переместить товар на склад маркетплейса, вам нужно создать заявку на перемещение в личном кабинете маркетплейса.
При работе с МП вы можете сделать УПД на перемещение в сервисе «Моё дело» и отправить его по ЭДО или сформировать в личном кабинете маркетплейса.
УПД на перемещение в личном кабинете «Моё дело» нужно создавать и при торговле со склада маркетплейса, и при торговле со своего склада.
Переместите товар со склада комиссионера на свой склад
Актуально для ООО на УСН и ИП на УСН 15%.
Важно. ИП на УСН 6% могут не отражать перемещение товаров со склада комиссионера на свой склад. Но если планируется переход на УСН 15% и имеются маркированные товары, то отражать нужно.
Перемещение товара со склада маркетплейса обратно на свой склад отражают специальным документом — накладной на внутреннее перемещение.
Для этого перейдите в раздел «Товары» — «Склад», кликните по кнопке «Прочие» и выберите «Переместить на склад».
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица перемещение осуществляется со склада ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
За более ранние периоды перемещение осуществляется со склада ООО «ЯНДЕКС»:
Далее заполните форму:
- В поле «Отправитель» укажите склад маркетплейса, с которого отражаете возврат товаров на свой склад.
- Ниже укажите наименование возвращаемого товара и количество единиц товара, которое забираете обратно со склада маркетплейса.
- Нажмите кнопку «Сохранить».
За период с 02.12.2024 г. в связи с изменением юр. лица перемещение осуществляется со склада ООО «ЯНДЕКС МАРКЕТ»:
За более ранние периоды перемещение осуществляется со склада ООО «ЯНДЕКС»:
Отразите поступления от комиссионера
При подключённой интеграции с банком все поступления от маркетплейса автоматически отобразятся в разделе «Деньги».
Обратите внимание. При включении интеграции с маркеплейсами или запросе отчёта посредника в сервисе автоматически создаётся правило импорта в Деньгах с типом «Поступление от комиссионера»:
