ОСНО. Не отразили вовремя доходы

Разберём пример:

Предположим, вы не отразили в сервисе документы, которые выставляли заказчику, например, в июле 2022 г. Не исправив эту ситуацию сдали декларацию по НДС и прибыли за 3 кв 2022 г. Ошибку обнаружили только в 4 квартале 2022 г. Заказчик со своей стороны провел у себя в учёте эти акты. Получилось, что вы заплатили в бюджет меньше НДС и прибыли, чем должны были.
Как теперь правильно восстановить закрывающие документы в системе и учесть эти доходы в уже закрытом периоде 3 квартале ?

Решение:

Если за июль 2022г. не отражены документы на реализацию, то сейчас обязательно ситуацию нужно исправить, отразив в базе акты (накладные) по дате их выставления покупателю.

Поскольку июль относится к закрытому периоду, т.е. в сервисе вы закрыли периоды и сдали всю отчётность (по НДС и налогу на прибыль), вам нужно будет для отражения недостающих документов сначала его открыть.

Для открытия нужного месяца 2022 г.: в Календаре событий на главной странице выберите год — 2022, вкладку «Завершённые», найдите событие по закрытию соответствующего месяца:

Откройте его и нажмите кнопку «Открыть период и удалить проводки»:

После этого внесите данные по актам в раздел «Документы и ЭДО — Продажи»:

Если также ранее не вносили счета-фактуры, то их также нужно восстановить в сервисе, отразив реквизиты счета-фактуры в акте по отдельной строке.

Если вы не вносили в сервис только акты (накладные), тогда только их и нужно восстановить, внеся данные в сервис.

Если не отразили розничную продажу, по которой не выставляете документы (акты, накладные), внесите данные в раздел «Деньги», выбрав нужную кассу и тип платежа «Розничная выручка»:

Далее закройте заново ранее открытый период, пройдя в Календарь событий.

После того как в сервисе вся информация будет исправлена, нужно будет сформировать уточнённые декларации.

Если счета-фактуры по реализации есть в сервисе и недоставало только первичных документов (актов/накладных), тогда нужно будет сформировать и представить проверяющим только уточнённую декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев 2017 года.

Если же вы дополняли данные и первичными документами, и счетами-фактурами, то подать нужно будет две уточнённые декларации — по НДС за 3 квартал 2017 год  и по налогу на прибыль за 9 месяцев 2017г.

Для формирования уточнённой декларации зайдите в раздел «Отчёты, письма, требования — Создать отчёт», выберите из списка декларацию по НДС за 3 квартал (и/или налогу на прибыль за 9 месяцев):

Откройте мастер и в открывшемся окне нажмите на активную ссылку «Сформировать уточнённую декларацию».

Затем заново пройдите мастер подготовки декларации. Сохраните декларацию и направьте её в налоговую в обычном режиме.

Т.к. по уточнённой декларации скорее всего увеличится сумма налога к уплате в бюджет по итогам отчётного периода, тогда произвести доплату нужно будет не позднее дня подачи уточнённой декларации в налоговую.