Отрицательный остаток по счету 62 Расчеты с покупателями и заказчиками

1. Причины отрицательного остатка

Отрицательный остаток по бух. счету во вкладке "Отчеты - Аналитика" :

Отрицательный остаток может возникнуть по счету 62, если:
- разные субконто по договорам, т.е. оплата покупателем произведена по одному договору, а оказана услуга/продан товар по другому договору;
- создана лишняя бух. справка.

Ошибка может тянуться либо с прошлых годов, либо возникнуть в текущем. Исправление ошибки зависит от того, когда она возникла.

2. Как исправить

Если ошибка в текущем периоде

Разные субконто по договорам, т.е. оплата покупателем произведена по одному договору, а оказана услуга/продан товар по другому договору

В разделе "Деньги" отображена операция с типом "Оплата от покупателя" по договору №1:

Далее покупателю была оказана услуга, в сервис внесен акт на продажу, но без указания договора:

После того, как платежное поручение было привязано к акту, в разделе "Отчеты - Аналитика" вы увидите отрицательный остаток в разрезе договоров:

Для исправления ошибки пройдите в раздел "Документы - Продажи" , откройте закрывающий документ и укажите номер договора, сохраните:

После внесения изменений в разделе "Отчеты - Аналитика" остаток по 62 счету должен быть положительный.

Либо обратная ей ситуация: в операции не указан номер договора, а в закрывающем документе указан

В разделе "Отчеты - Аналитика" вы увидите отрицательный остаток в разрезе договоров:

Для исправления ошибки пройдите в раздел "Деньги" , откройте операцию и укажите номер договора, сохраните:

После внесения изменений в разделе "Отчеты - Аналитика" остаток по 62 счету должен быть положительный.

Создана лишняя бух. справка

После привязки документа к платежному поручению в сервисе автоматически создается бух. справка "Признание предоплаты оплатой работ по акту" Дт 62.02 - Кр 62.01 №2 (из предыдущего примера).

В разделе "Отчеты - Аналитика"  остаток по сч. 62 положительный.

В случае, если бух. справка будет задублирована, т.е. создана еще раз, например, бух. справка №3,

остаток в разделе "Отчеты - Аналитика" по сч. 62 будет отрицательный:

По объектам учета контрагенты и договоры:

В карточке счета можно увидеть, что выручка от оказанных услуг отражается по Кр 90.01.01

Эту же информацию можно увидеть в анализе счета:

Если нажать на суммы сч 62.01 и 62.02, то у проводки, которая не была создана автоматически сервисом, стоит отметка "Вручную" :

Для исправления ошибки нажмите на сумму в строке с отметкой "Вручную" :

Далее откроется бух. справка, нажмите "Удалить" :

После удаления лишней бух. справки в разделе "Отчеты - Аналитика" остаток по 62 счету должен быть положительный.

Если ошибка тянется с прошлых периодов, то исправлять такие ошибки нужно текущим годом с помощью бухгалтерской справки. Бухгалтерская отчетность в таком случае заново не подается.

Если ошибка в мастере ввода остатков, то исправление зависит от того, когда начали вести учет в сервисе.

Если учет начали вести с текущего года, то проверьте мастер остатков по сч. 62.

Если учет ведете в сервисе давно и ошибка тянется с прошлых периодов, за который вы уже отчитались, то исправлять такие ошибки нужно текущим годом с помощью бухгалтерской справки. Бухгалтерская отчетность в таком случае заново не подается.