Остатки ИП

Инструкция актуальна только для ИП.

Общая информация

Остатки необходимы для корректного налогового учёта.

Кому нужно заполнять

Индивидуальным предпринимателям, которые начали пользоваться сервисом не с даты регистрации. Например, если вы купили сервис в 2019 году и за предыдущие года уже отчитались, то необходимо заполнить остатки на 1 января 2019 года.

Если вы пользуетесь сервисом с даты регистрации, остатки заполнять НЕ нужно. 

Когда нужно заполнять

Остатки лучше заполнить с самого начала работы в сервисе. Не затягивайте с заполнением, так как не сможете корректно закрыть текущий отчётный период.

Для того чтобы ввести остатки, перейдите в раздел «Реквизиты» (значок в виде шестерёнки в правом верхнем углу) и выберите в меню слева пункт «Остатки»:

Дата ввода остатков не может быть ранее даты регистрации ИП.

Данные вы можете скачать в программе, где ранее вели учёт.

Рекомендация

Для сохранения промежуточного результата используйте кнопку «Сохранить», находящуюся внизу экрана:

Порядок ввода остатков зависит от того, остатки по каким счетам отражены у вас в учёте на конец года.

По каждой группе счетов есть подсказка, для просмотра подсказки нажмите на значок в виде кружка с буквой «i» справа от названия:

Ниже описан алгоритм ввода по каждому счёту.

Для ввода данных нажмите слева от названия счёта на стрелку:

Для удаления информации по счёту нажмите на значок в виде крестика, расположенный в крайней правой графе:

Затем подтвердите удаление, нажав на кнопку «Удалить»:

Ввод остатков на конец квартала

Вы можете ввести остатки по данным налогового учёта на конец квартала (31 марта; 30 июня; 30 сентября) или на конец года — 31 декабря.

Данные по кадровому учёту необходимо внести с начала года, вне зависимости от даты ввода налоговых остатков.

Укажите дату ввода остатков, для этого нажмите на месяц / год и выберите его из списка:

Для даты на 31 декабря заполните остатки по счетам.

Для дат на 31 марта, 30 июня и 30 сентября, кроме заполнения остатков по счетам также укажите налоговые остатки, для этого нажмите на блок «Налоговая отчётность (УСН)».

Рассмотрим внесение налоговых остатков в блок «Налоговая отчётность (УСН)», если ИП является работодателем.

После ввода остатков на конец квартала, списания в разделе «Деньги» и блок «Выплаты физ.лицам, НДФЛ, взносы» на главной странице будут доступны с начала года ввода остатков. Остальные события появляются с даты ввода остатков.

Для УСН в зависимости от объекта налогообложения, указанного в учётной политики, окно будет иметь разный вид.

Для УСН доходы заполните данные по доходам из книги учёта доходов и расходов (КУДиР), а также суммы уплаченных обязательных страховых взносов за сотрудников (в пенсионный фонд, фонд социального и медицинского страхования), больничных листов за первые три дня нетрудоспособности, оплачиваемые работодателем, торгового сбора (если вы платили торговый сбор, переключите тумблер в правое положение) и авансовых платежей по налогу.

Для УСН доходы, уменьшенные на величину расходов, укажите доходы и расходы из книги учёта доходов и расходов (КУДиР), а также сумму уплаченных авансовых платежей по налогу:

Рассмотрим внесение налоговых остатков в блок «Налоговая отчётность (УСН)», если ИП не является работодателем.

Для УСН доходы заполните данные по доходам из книги учёта доходов и расходов (КУДиР), а также суммы торгового сбора (если вы платили торговый сбор, переключите тумблер в правое положение) и авансовых платежей по налогу:

Для УСН доходы, уменьшенные на величину расходов, укажите доходы и расходы из книги учёта доходов и расходов (КУДиР), а также сумму уплаченных авансовых платежей по налогу:

Далее укажите уплаченные фиксированные и дополнительные взносы, для этого нажмите на блок «Фиксированные и дополнительные взносы» (не зависит от того, является ИП работодателем или нет).

Для УСН доходы заполните суммы взносов, уплаченные в текущем году, и суммы, уплаченные до конца квартала (т.е. до даты, на которую вносятся остатки) текущего года. При этом исключите платежи за другие налоговые периоды, уплаченные в текущем году. И укажите доходы, начиная с начала года до конца квартала (даты, на которую вносятся остатки).

Для УСН доходы, уменьшенные на величину расходов, заполните суммы взносов, уплаченные до конца квартала (т.е. до даты, на которую вносятся остатки) текущего года. При этом исключите платежи за другие налоговые периоды, уплаченные в текущем году. И укажите доходы, начиная с начала года до конца квартала (даты, на которую вносятся остатки).

Заполнение по счетам

Остатки на расчётных счетах

Укажите остаток на расчётном счёте (если их несколько, укажите для всех) на дату 31 декабря предыдущего года за годом ввода остатков:

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Остатки по кассе

В этом шаге отразите остаток наличных денег в кассе ИП на дату 31 декабря (Что такое касса?). Если остатка не было, ничего указывать не требуется.

Из списка выберите нужную кассу для отражения остатка. Как правило, остаток хранится в «Кассе» на конец года:

• Касса организации;
• Операционная касса.

В операционной кассе остаток на конец года может возникнуть в том случае, если не была закрыта смена с 31 декабря на 1 января. То есть магазин работал, и в ККТ была получена выручка.

Обратите внимание, хранить деньги в операционной кассе (ККТ) нельзя после закрытия смены.

Для отражения остатка в операционной кассе выбираем ранее заведенную операционную кассу и указываем сумму денег:

Если не завели кассу ранее, то можно из данного окна это сделать, нажав «+ новая касса»:

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Запасы на складе

• Товары на складах — общий, оптовый склад; 
• Товары в розничной торговле — розничный склад. Предварительно добавьте розничный склад во вкладке «Запасы».

В товарные запасы могут входить неиспользованные и невыданные сотрудникам в производство товары на продажу. Например, находящиеся на складе или на полках в магазинах, в киосках, палатках и других местах. А также в товарные запасы могут входить товары, предназначенные для перепродажи, но еще непроданные покупателям.

Для автоматической загрузки остатков по товарам и материалам воспользуйтесь подробной инструкцией.

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Расчёт с поставщиками и подрядчиками

В шаге необходимо указать долги вашего ИП перед поставщиками (подрядчиками) и долги поставщиков (подрядчиков) перед вами. Данные отразите на 31 декабря. 

Задолженность перед поставщиком (подрядчиком) — это не перечисленные суммы (в том числе частично не перечисленные) поставщикам (подрядчикам) по полученным от товарам, работам, услугам.

Задолженность поставщиков (подрядчиков) — перечисленные вами суммы поставщикам (подрядчикам), но без закрывающих документов (ТОРГ-12 или акта), либо документы не подписаны с обеих сторон.

Нажмите на строку «+ добавить»:

Укажите название контрагента и номер договора, выбрать их можете из выпадающего списка или начав печатать наименование:

Для УСН доходы, уменьшенные на величину расходов, укажите информацию по документу, на основании которого образовалась задолженность, это необходимо для корректного налогового учёта:

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Расчёт с покупателями и заказчиками

В шаге отразите долги покупателей (заказчика, клиента) и долги перед покупателем (заказчиком, клиентом) вашего ИП. Данные нужны на 31 декабря.

Задолженность покупателя (заказчика) — это неполученные суммы от покупателей (заказчиков), за отгруженные ранее товары, работы, услуги.

Задолженность перед покупателем (заказчиком) — это суммы, которые получены от покупателя (заказчика), но закрывающие документы (накладная ТОРГ-12 или акт) не выставлены или не подписаны с обеих сторон.

Нажмите на строку «+ добавить»:

Укажите название контрагента и номер договора, выбрать их можете из выпадающего списка или начав печатать наименование:

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Расчёт с персоналом по оплате труда

В шаге на счёте «Расчёты с персоналом по оплате труда» отразите задолженность или переплату перед сотрудником (сотрудниками) на 31 декабря предыдущего года за годом вода остатков.

Долг перед сотрудником — это задолженность по начисленным, но не выплаченным сотруднику вознаграждениям.

Долг сотрудника — переплаты по трудовым договорам.

В состав задолженности также попадает зарплата, начисленная в декабре, но выплаченная в январе.

Нажмите на строку «+ сотрудник»:

Если в списке сотрудника нет, предварительно добавьте его во вкладке «Зарплата и кадры» — «Сотрудники» (как это сделать). Также его можно добавить непосредственно при заполнении остатков (подсказка появляется при наведении на строку «+ сотрудник»):

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Расчёт с прочими контрагентами и по платёжным системам

В шаге на счёте «Расчёты по посредническим операциям» отражается информация по посредническим договорам, а также по электронным площадкам (платежным системам).

Задолженность контрагентов — это неполученные суммы за выставленные вами документы или невыставленные документы за уплаченные вами суммы.

Задолженность перед контрагентами — это суммы, которые получены от контрагента, но закрывающие документы вами не выставлены или не подписаны с обеих сторон. Или выставленные документы вам, за которые вы не рассчитались.

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Расчёт с подотчётными лицами

В шаге на счёте «Расчёты с подотчётными лицами» нужно указать задолженность ИП перед подотчётным лицом или ИП перед подотчётным лицом на 31 декабря предыдущего года за годом ввода остатков. Для внесения данных нажмите на активную ссылку «+ сотрудник», после выберите нужного и укажите данные:

Предварительно сотрудник должен быть внесен в сервис в разделе «Зарплата и кадры». Также его можно добавить непосредственно при заполнении остатков (подсказка появляется при наведении на строку «+ сотрудник»):

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков».

Основные средства и внеоборотные активы

В шаге на счёте «Основные средства и внеоборотные активы» укажите основные средства и внеоборотные активы, приобретенные или переданные ИП до даты, на которую вносятся остатки.

ОС

Для добавления ОС (основного средства) нажмите на «+ основное средство» (Что такое основное средство?):

Далее откроется инвентарная карточка. По ней отразите:

№ и Дата Инвентарной карточки — отразите дату поступления ОС (ранее даты ввода остатков, то есть ранее 1 января);
Наименование — полное наименование ОС;
Инвентарный номер ОС — необходимо отразить инвентарный номер карточки основного средства;
Код по ОКОФ — по ОС, приобретенным до 2017 — 9 знаков, по ОС с 2017 года — 12 и менее. Найти ОКОФ вы можете здесь;
Материально ответственное лицо — выбрать из выпадающего списка нужного сотрудника. Если сотрудники не внесены в сервис, их необходимо отразить во вкладке «Зарплата и кадры» по инструкции;
Состояние объекта ОС — необязательное к заполнению поле, но в нем указать можно составные части основного средства и т.д.;
Начислять амортизацию — кликнуть, если в бух. учёте является амортизируемым объектом (не амортизируется только земля, произведения искусства: картины);
Налог на имущество — заполняем информацию, если данное имущество подлежит налогообложению налогом на имущество. Со временем (в ближайшее время) налог на имущество будет в сервисе начисляться автоматически при указании этой информации;
СПИ в блоке «Бухгалтерский учёт» — заполняется срок полезного использования на момент признания основным средством;
Амортизацию начислять на счёт — выбрать из выпадающего списка:

• (суб) счёт 20, если используется при оказании услуг;
• (суб) счёт 44, если используется при продаже товаров;
• (суб) счёт 26, если используется управленцами или одновременно и для оказания услуг и для продажи товаров.

Стоимость — отражается первоначальная стоимость;
Амортизация — числящаяся по данному ОС;

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков». 

ППА

Для добавления ППА (право пользования активом) нажмите на «+ основное средство»:

Далее откроется инвентарная карточка. По ней отразите:

№ и Дата Инвентарной карточки — отразите дату поступления ОС (ранее даты ввода остатков, то есть ранее 1 января);
Наименование — полное наименование ОС;
Инвентарный номер ОС — необходимо отразить инвентарный номер карточки основного средства;
Код по ОКОФ — по ОС, приобретенным до 2017 — 9 знаков, по ОС с 2017 года — 12 и менее. Найти ОКОФ вы можете здесь;
Договор аренды (лизинга) — выберите из выпадающего списка договор аренды (лизинга), предварительно его нужно отразить в разделе «Договоры» или по кнопке «+ договор».
Материально ответственное лицо — выбрать из выпадающего списка нужного сотрудника. Если сотрудники не внесены в сервис, их необходимо отразить во вкладке «Зарплата и кадры» по инструкции;
Состояние объекта ОС — необязательное к заполнению поле, но в нем указать можно составные части основного средства и т.д. и т.п.;
Начислять амортизацию — кликнуть, если в бух. учёте является амортизируемым объектом (не амортизируется только земля, произведения искусства: картины);
СПИ в блоке «Бухгалтерский учёт» — укажите количество месяцев полезного использования, если предполагается выкупить предмет лизинга, в ином случае укажите количество месяцев согласно договору лизинга (аренды);
Амортизацию начислять на счёт — выбрать из выпадающего списка:

• (суб) счёт 20, если используется при оказании услуг;
• (суб) счёт 44, если используется при продаже товаров;
• (суб) счёт 26, если используется управленцами или одновременно и для оказания услуг и для продажи товаров.

Стоимость — отражается первоначальная стоимость;
Амортизация — числящаяся по данному ОС.

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков». 

Внеоборотные активы

Для добавления внеоборотных активов (т.е. те внеоборотные активы, которые не признаны основным средством) нажмите на «+ внеоборотный актив» и отразите информацию:

После ввода всей информации нажмите «Сохранить» в нижней части страницы «Остатков». 

Заполнение по счёту «Запасы на складе» в автоматическом режиме

Импорт складских остатков

Чтобы ввести остатки по товарам и материалам воспользуйтесь опцией загрузки складских остатков, для этого перейдите в раздел «Реквизиты» (значок в виде шестерёнки в правом верхнем углу), выберите в меню слева пункт «Остатки»:

В блоке «Запасы на складе» нажмите на область «Импорт складских остатков»:

В открывшемся окне выберите склад (по умолчанию выбран основной склад) из списка складов ранее созданных в сервисе (раздел «Склад и заказы — Склад») или нажмите «Добавить склад»:

Далее откроется окно для работы со складами с возможностью редактирования списка (добавление / удаление):

После этого скачайте пример файла для импорта в сервис, нажав на ссылку «Шаблон таблицы остатков»:

Заполните шаблон и загрузите его в сервис, для этого кликните по ссылке «нажмите для загрузки» и укажите путь к файлу на вашем устройстве:

Для успешного импорта файла в сервис достаточно заполнить только графу «Наименование»:

Однако при таком заполнении в открывшемся окне по такой позиции отображается статус «ошибка» и необходимо будет до заполнить карточку товара / материала:

Чтобы не пришлось вносить данные при импорте файла с остатками, предварительно заполните в нем все обязательные графы, такие как: наименование, единица измерения, количество остатка, стоимость остатка:

В графе «Тип» по умолчанию (если не заполнена) используется значение «Товар». Заполните остальные поля, также их можно будет заполнить в дальнейшем, работая в сервисе.

При импорте файла вы можете изменять значение в графе «Тип», выбрав «Товар» или «Материал»:

Для товара в графе «Счёт» могут быть значения 41.01 или 41.02 в зависимости от того на какой склад загружаются остатки, оптовый и розничный соответственно:

Для материала по умолчанию используется счёт 10.06, вы можете также выбрать другие счета 10.01 (сырье); 10.03 (топливо); 10.05 (запасные части):

Счёт 10.01 будет доступен только в том случае, если включен функционал по учёту производства.

Для загрузки данных в сервис нажмите на кнопку «Импортировать»:

После импорта для просмотра загруженных данных перейдите в раздел «Склад и заказы — Склад».