Платежные системы

Физические лица могут оплачивать ваши товары или услуги электронными деньгами. Для приёма таких платежей есть два варианта: завести корпоративный электронный кошелёк в платёжной системе, например, в ЮMoney, Paypal, QIWI или заключить договор с агрегатором — сервисом для приёма онлайн-платежей, например, Robokassa, ЮKassa. 

Документы при расчётах электронными деньгами

Для работы с электронными деньгами у вас должны быть такие документы:

• договор с клиентом (договор-оферта);
• акты на оказанные услуги (могут быть в электронном виде);
• договор с платёжной системой или агрегатором;
• акты или реестры от платёжной системы или агрегатора;
• выписка по расчётному счёту, на который выводите полученную выручку.

Как добавить электронный кошелёк или агрегатор

Нажмите значок шестерёнки в правом верхнем углу — вы перейдёте в раздел «Реквизиты организации». В левом меню нажмите «Настройки денег» и выберите раздел «Платёжные системы». 

В блоке «Платёжные системы» вы увидите электронный кошелёк или агрегатор, с которыми сервис «Моё дело» поддерживает интеграцию. Нажмите на нём кнопку «Активировать»:

Другие платёжные системы, с которыми нет интеграции, можно добавлять с помощью кнопки «Добавить»:

После этого в разделе «Деньги» появится платёжная система, где вы сможете вводить поступления и списания и отслеживать движение денежных средств:

Как отразить оплату от клиента 

В разделе «Деньги» в выпадающем меню поля «Все счета и кассы» выберите нужную платёжную систему. Нажмите кнопку «+Поступление»:

В открывшемся окне заполните данные:

– Номер и дата. Укажите порядковый номер и выберите дату в выпадающем календаре.

– Плательщик. По умолчанию создаётся общий контрагент «Население». Вы можете создать поступление на отдельное физлицо, от которого поступили электронные деньги. Если вы отражаете данные сразу по нескольким клиентам по реестру от платёжной системы, удобнее оставить системное наименование «Население».

– По счёту. Выберите счёт, если вы его выставляли. Поле необязательно для заполнения.

– По договору. По умолчанию будет системное название «Основной договор». Если вы хотите отразить конкретный договор, кликните на это поле и нажмите кнопку «+ договор».

– Поступило. Укажите сумму поступления.

– В т.ч. НДС. Если в составе суммы перечисляется в т.ч. НДС, необходимо указать это в соответствующем поле.

Важно для УСН. В соответствии с налоговой реформой с 2025 г. ООО и ИП, применяющие УСН, являются плательщиками НДС. Подробнее.

Поэтому в сервисе с 1 января 2025 г. переключатель «В том числе НДС» включен по умолчанию для всех компаний вне зависимости от применяемой СНО (искл. Патент). 

– Ставка НДС. Какую ставку НДС выбрать вашему бизнесу

– Учесть в — выберите СНО.

– Нажмите «+ документ» и выберите акт или накладную. Их нужно создавать заранее. Обратите внимание, что в создаваемом документе и в связанном с ним платеже должен быть один и тот же контрагент, иначе связать их не получится.

Акты на услуги или работы, накладные на товары нужно создавать обязательно, иначе у вас не сформируются доходы и расходы в бухучёте. Для ООО это особенно важно, так как могут быть проблемы при проверках. Без акта или накладной у тех, кто применяет ОСНО, не учтутся доходы при расчёте налога на прибыль, а на УСН «Доходы минус расходы» не сформируется себестоимость проданных товаров в расходах для расчёта налога.

– Комментарий. Напишите произвольный текст, чтобы он был понятен и вам, и проверяющим. Например, «Получена выручка в ЮKassa на сумму 1200 руб. от населения». Можно добавить описание товара оказанных услуг и т. п. При учёте суммы поступления в УСН описание попадёт в КУДиР.

НУ и БУ

1) Налоговый учёт

— для ОСНО блок «Налоговый учёт» будет пустым, так как доходы учитываются в сервисе по дате начисления, то есть по дате созданного акта или накладной;

— для УСН в блоке «Налоговый учёт» сумма отразится в качестве налогооблагаемого дохода за минусом суммы, выделенной по НДС, и попадёт в КУДиР, декларацию по УСН и в расчёт налога по УСН на дату фактического поступления денежных средств в электронный кошелёк или агрегатор. 

2) Бухгалтерский учёт

В блоке «Бухгалтерский учёт» проводки формируются автоматически, изменять их не нужно.

После того как заполните все поля, нажмите «Сохранить».

Как вывести деньги из платёжной системы на расчётный счёт

1. В разделе «Деньги» в выпадающем меню поля «Все счета и кассы» выберите нужную платёжную систему. Нажмите кнопку «+ Списание»:

Эта операция не учитывается при расчёте налога.

Заполните данные:

– Номер и дата. Укажите порядковый номер и выберите дату в выпадающем календаре.

– Тип списания — «Перевод на р/с».

– Расчётный счёт. Выберите счёт, куда выводите деньги из платёжной системы.

– Bсего к оплате. Укажите сумму вывода.

– Комментарий. Напишите произвольный текст, чтобы он был понятен и вам, и проверяющим. Например, «Вывод денег на расчётный счёт».

НУ и БУ

В блоках с бухгалтерским и налоговым учётом проводки формируются автоматически, изменять их не нужно.

После того как заполните все поля, нажмите кнопку «Сохранить».

2. Поступление денег из платёжной системы на расчётный счёт отражается во вкладке «Деньги» — «Все счета и кассы» — «Расчётные счета» — «+ Поступление»:

Эта операция не учитывается при расчёте налога.

Заполните данные:

– Номер и дата. Укажите порядковый номер входящего платёжного поручения и выберите его дату в выпадающем календаре. Номер и дату можно посмотреть в выписке к расчётному счёту.

– Тип платежа — Поступление с электронного кошелька.

– Поступило. Укажите сумму вывода из платёжной системы, то есть сумму, поступившую на расчётный счёт.

– Назначение. Напишите текст как в выписке или, например, «Вывод денег на счёт из платёжной системы».

НУ и БУ

В блоках с бухгалтерским и налоговый учётом проводки формируются автоматически, изменять их не нужно.

После того как заполните все поля, нажмите кнопку «Сохранить».

Как отразить комиссию платёжной системы 

Сумма удержанной комиссии отражается в разделе «Деньги» — «Все счета и кассы» — «Платёжные системы» — «+ Списание»:

Заполните данные:

– Номер и дата. Укажите порядковый номер и выберите дату в выпадающем календаре.

– Тип списания — Удержание комиссии.

– Всего к оплате. Укажите сумму комиссии, удержанную платёжной системой.

– Учесть в — по умолчанию будет УСН или ОСНО, в зависимости от вашего тарифа. 

– Комментарий. Напишите произвольный текст, чтобы он был понятен и вам, и проверяющим. Например, «Удержана комиссия ЮKassa».

НУ и БУ

В блоке с бухгалтерским и налоговым учётом проводки формируются автоматически, изменять их не нужно.

После того как заполните все поля, нажмите кнопку «Сохранить».

Возврат денег клиенту

Такую операцию нужно внести в сервис, только если вы возвращаете клиенту деньги через платёжную систему. Возврат нужно отразить датой списания средств из платёжной системы. Посмотреть даты, суммы операций, номер заказа клиента по таким возвратам можно в закрывающем акте (реестре возвратов) платёжной системы или агрегатора.

Возврат денег из платёжной системы отражается в разделе «Деньги» — «Все счета и кассы» — «Платёжные системы» — «+ Списание»:

Заполните данные:

— Номер и дата. Укажите порядковый номер и выберите дату в выпадающем календаре.

— Тип списания — Прочее.

— Получатель. Если поступление денег вы оформляли отдельно на каждого контрагента (физ. лицо), то при возврате в поле «Получатель» выберите физ. лицо, от которого поступили эти деньги. Если вы оформляли поступление сразу по нескольким клиентам по реестру от платёжной системы, укажите в этом поле системное наименование «Население».

— Всего к оплате. Укажите сумму возврата покупателю.

— Комментарий. Напишите произвольный текст, чтобы он был понятен и вам, и проверяющим. Например, «Возврат денег клиенту».

НУ и БУ

В блоках с бухгалтерским и налоговым учётом поля с проводками нужно заполнить вручную.

В блоке «Бухгалтерский учёт» укажите по дебету счёт 62.02. В графе «Объекты учёта» — информацию из полей «Получатель» и «По договору». Остальное заполнится автоматически, менять ничего не нужно:

В блоке «Налоговый учёт» для УСН отразите сумму возврата с минусом в поле «Доход». Описание заполните произвольно, например, «Возврат денег клиенту»:

В блоке «Налоговый учёт» для ОСНО отразите сумму возврата в поле «Расход». Описание заполните произвольно, например, «Возврат денег клиенту»:

После того как заполните все поля, нажмите кнопку «Сохранить».

Как импортировать операции

Для загрузки операций в разделе «Деньги» в выпадающем меню поля «Все счета и кассы» выберите нужную платёжную систему. Далее:

• если есть интеграция с ЮКаssа, нажмите «Обновить из ПС»:

• для других платёжных систем бех интеграции нажмите «Загрузить отчёт»:

Далее выберите файл Excel.

Если все проверки файла пройдены, вы увидите сообщение «Импорт произойдёт в фоновом режиме. По окончании импорта операции появятся в таблице».

Если файл с ошибками, вы увидите предупреждение «Произошла ошибка при импорте».

В зависимости от количества данных в импортируемом файле, операции появятся в разделе «Деньги» в течение 1-2 минут.