Бухучет и отчетность

Отчетность в центр занятости

Вопрос:

Должны ли юр лица ежемесячно сдавать отчетность в органы службы занятости и в какой форме, до какого числа? возможно ли зарегистрироваться на сайте труда и через него давать сведения

Ответ:

Да, работодатель должен отчитываться перед службой занятости. Он должен представлять ей, в частности, следующую информацию:

–...

Пустая СЗВ-СТАЖ

Вопрос:

Фирма ликвидируется, в 2016 году были уволены все сотрудники и генеральный директор, был назначен ликвидатор, больше никого нет, сейчас надо сдать отчет по стажу, кого там указать? или это должна быть пустая форма?
Заранее спасибо

Правильно ли тогда сдавали пустую СЗВ-М? или там должен был быть ликвидатор?

Ответ:

Если ликвидатором является гражд...

Сотрудники по совместительству в СЗВ-М

Вопрос:
В форме СЗВ-М нужно ли отражать сотрудников по внешнему совместительству которые трудятся без оформления записи в труд книжке? И отражать сотрудниц в декретном отпуске и находящиеся в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет? Если организация ошибочно сдала СЗВ-М с сотрудником который уже не работает прошло 2 месяца и подаст форму СЗВ-М отменяющую на данного сотрудника будет ли штраф -500 рублей со стороны ПФР? Какова практика на...

Сдача отчетности вновь созданной организации

Вопрос:

Решение создании юридического лица - 30 июня 2017г., регистрация (поставлена на учет) 05.07.2017г. ПФР прислал требование о том, что мы не сдали отчетность за полугодие....2017г. Правомерно ли это????

Ответ:

Если действительно, сведения о создании организации внесены в ЕГРЮЛ 05.07.2017, то неправомерно. Тот факт, что дата принятия решения о создании организации - 30 июня 2017г.,...

Отменяющая форма штрафов

Вопрос:
в форме СЗВ-М нужно ли отражать сотрудников по внешнему совместительству которые трудятся без оформления записи в труд книжке? И отражать сотрудниц в декретном отпуске и находящиеся в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет? Если организация ошибочно сдала СЗВ-М с сотрудником который уже не работает прошло 2 месяца и подаст форму СЗВ-М отменяющую на данного сотрудника будет ли штраф -500 рублей со стороны ПФР? Как...

оплата проезда к месту работы вахтовый метод в форме 6-НДФЛ

Вопрос:
В фирме есть сотрудники, которые работают по вахтовому методу.
Им оплачивается проезд к месту работы. Эти суммы не облагаются НДФЛ и в расчете 6-НДФЛ мы их не отражаем. Правильно ли это?

Ответ:

Да, правильно (при выполнении определенных условий).

В ряде случаев по требованию законодательства на работодателя возлагается обязанность по организации доставки работников от...

Перерасчет взносов в РСВ

Вопрос:
Нужно ли делать перерасчет взносов за 2016 год? Если работник находясь в отпуске с 11.12.2016 г по 22.01.2017 г. и ушел на больничный с 19.01.2017 г по 14.02.2017 г. перерасчет оплаты произвели в январе.при заполнение РСВ за 1 кв 2017 , в разделе 3 подраздел 3.2.1 и 3.2.1 стр 1 появляются отрицательные значения.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что отпуск не продл...

Заполнение строки 040 и 070 формы 6-НДФЛ
Вопрос:

Требуются четкие разъяснения по форме 6-НДФЛ по строкам 040 и 070 раздела 1. Понимаю, что в строку 040 заносятся данные по исчисленному НДФЛ с доходов, указанных в строке 020 (будем считать что выплаты дивидендов и налоговых вычетов нет). Что указывается в строке 070? Выплата зарплаты производится 15-го числа месяца, следующего за месяцем начисления заработной платы.(например за май выплачивается 15-го июня).Строка 070 - с какими показателя о...

Отражение в отчетах компенсации при увольнении

Вопрос:

Работнику при увольнении выплачена компенсация в размере 3 окладов, доход не облагается НДФЛ и страховыми взносами. Нужно ли указывать данный доход в справке 2-НДФЛ, которая отдается работнику при увольнении, а также в в отчетах по страховым взносам, 6-НДФЛ?

Ответ:

НДФЛ

Отражать не нужно (при выполнении определенных условий).

Удерживать Н...

Корректировка РСВ-1
Вопрос:

В организации обнаружены не точности в отчетности РСВ-1 за 1,2,3 и 4 кварталы ?. Неточность заключается в том, что сотрудницам находящимся в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет, не был проставлен код в целях исчисления стажа "ДЛДЕТИ". Подскажите пожалуйста, как правильно сдать корректировочные отчеты РСВ-1 за 1,2, 3 и 4 кварталы ?

Ответ: направлен по почте 28.09.2017 г.

Уважаемый пользователь! Направля...

Внесение исправлений в РСВ

Вопрос:

Работница оформила очередной отпуск в марте 2017г. по 02.04.17г. включительно. С 01.04.2017г. оформлен больничный по беременности и родам. Отпускные за 2 дня апреля аннулированы. В РСВ за 2 квартал в 3 разделе страховые взносы отражаются с "минусом". Доход не может иметь отрицательное значение. Как отразить исправление в РСВ? И в каком периоде?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущен...

Отчетность за 9 месяцев 2017г

Вопрос:

Как правильно сдать отчеты за 9 месяцев 2017 г во время перерегистрации юридического адреса организации. Вопросы приложены в файле.

ООО «ПИСАУ» было зарегистрировано в МИФНС №8 по Вологодской области

ИНН 3523018495 КПП 352301001 ОКТМО 19656477 адрес: 162677, РФ, Вологодская область, Череповецкий р-н, пгт. Тоншалово, ул. Рабочая, д.2А

29.09.2017. зарегистрировано в МИФНС №15 по городу Санкт-Петербургу...

Заполнение РСВ при смене тарифа
Вопрос

:

Организация на УСН 6%, за период с 01.01.2017 по 30.09.2017 производились начисления и выплаты сотрудникам по трудовым договорам, договорам ГПХ (инвалидам), пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Как правильно заполнить отчет по страховым взносам за 9 мясяцев, при условии что в первом квартале применялся основной тариф начисления страховых взносов (согласно ОКВЭД), а во 2,3 пониженный (в связи со сменой ОКВЭД)? На...

Новый ОКТМО в форме 6-НДФЛ

Вопрос:

как правильно сдать отчеты за 9 месяцев 2017 г во время перерегистрации юридического

в форме 6-НДФЛ начисления за сентябрь указывать уже по новому ОКТМО, если регистрация по новому адресу прошла 29.09.2017.?

Ответ:

6-НДФЛ

В отношении порядка представления и заполнения форм...

Отчет СЗВ-М при отсутствии деятельности

Вопрос:

Надо ли сдавать отчет СЗВ-М, если организация деятельности не ведет и не вела. Генеральный директор- единственный учредитель не связан с организацией трудовым договором и никаких выплат не получает. Единственная его функция- подпись нулевой отчетности.

Ответ:

Целесообразно уточнить необходимость представления СЗВ-М на единственного учредителя, с которым не заключен трудовой договор, в своем...

Отчеты в ПФР СЗВ-м ежемесячно

Вопрос:
После регистрации юл я сдавал в ПФР отчет сзв-м с указанием директора как одного работника (файл во вложении). В этом месяце я хочу сдать сзв-м без сотрудников, так как директор я единственный учредитель и трудового договора у меня нет. Есть ли какие либо риски если я сдам сзв-м с указанием того, что сотрудников у меня нет?

Ответ:

Риски зависят от того, какого мнения придерживается по данно...

Отражение работников по ГПД в СЗВ-М

Вопрос:

Как отражать в СЗВ-М и Расчете страховых взносов:
- работников, которые находились без содержания?
- ФЛ ,выполняющие, услуги с одноразовой оплатой, срок которой выпадает на сл. месяц?
Попадают ли данные лица в отчет СЗВ-М и нужно ли их отражать в Расчете, если начисление по нулям?

Ответ:

Работников, которые состоят в трудовых (гражданско-правовых) отно...

Отчётность в ПФР и ФСС
Вопрос:

Я являюсь учредителем, директором и единственным сотрудником своей ООО. Зарплата мне не нужна, договор я с собой не заключал. ООО нужно не для зарабатывания денег, а как юридическое лицо. Из телефонного разговора с вашим сотрудником я понял, что законодательство не запрещает такой формы ведения дел. Возникает вопрос: нужно ли мне сдавать отчётность в ПФР и ФСС?

Ответ:

Относительно отчетности по страх...

Заполнение РСВ при смене тарифов

Вопрос:

Организация на УСН 6%, за период с 01.01.2017 по 30.09.2017 производились начисления и выплаты сотрудникам по трудовым договорам, договорам ГПХ (инвалидам), пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Как правильно заполнить отчет по страховым взносам за 9 мясяцев, при условии что в первом квартале применялся основной тариф начисления страховых взносов (согласно ОКВЭД), а во 2,3 пониженный (в связи со сменой ЭКВЭД)? На...

Раздел 2 формы 6-НДФЛ

Вопрос:

Стр. 100 Последний день месяца
Стр. 110 Дата удержания налога 15 число следующего месяца
Стр. 120 Дата перечисления ? (Как по закону ,следующий день после даты удержания и когда фактически перечислили ( может быть день в день, а может быть на день раньше)).

Ответ:

Раздел 2 заполняется в целом по всем получателям дохода, и в нем необходимо указать:

<...
Выплаты по гражданско-правовым договорам в 6-НДФЛ
Вопрос:

Организация на ОСНО ежемесячно заключает договоры ГПХ с физ. лицами на оказание услуг, акты оказанных услуг подписываются последним днем месяца, а выплата происходит в начале следующего месяца. На суммы по договорам ГПХ начисляются и уплачиваются НДФЛ и страховые взносы. Суммы по договорам ГПХ учитываются по сч. 60 и относятся на затраты в месяце начисления, т.е. когда был подписан акт оказанных услуг. Подскажите, как правильно отразить суммы...

Сдача отчета СЗВ-М неработающим предприятием
Вопрос:

У нас на обслуживании имеется предприятие (ООО на УСН, 2 учредителя ФЛ), которое временно не работает, наёмных сотрудников не имеет, поэтому в ПФР форму СЗВ-М не направляли. А пенсионный фонд прислал в адрес этого ООО Решение о привлечении этого страхователя к ответственности за совершение правонарушения в сфере законодательства РФ об индивидуальном учете в системе пенсионного страхования с наложением финансовой санкции 500 руб ежемесячно за...

Отпускные в 6-НДФЛ
Вопрос:

У сотрудника отпуск был с 28.09-6.10 2017г. Выплатили ему отпусные и НДФЛ 25.09. Входит ли эта сумма НДФЛ в отчет за 9 мес? Отчет уже сдан и НДФЛ по отпускным вкючен в него. Просто тут перед глазами статья промелькнула, что не надо включать отпусные за сентябрь в отчет НДФЛ. И вот возникли сомнения

Ответ:

...

Заполнение 2 раздела формы 6-НДФЛ
Вопрос:

у сотрудника отпуск был с 28.09-6.10 2017г. Выплатили ему отпусные и НДФЛ 25.09. Входит ли эта сумма НДФЛ в отчет за 9 мес? Отчет уже сдан и НДФЛ по отпускным вкючен в него. Просто тут перед глазами статья промелькнула, что не надо включать отпусные за сентябрь в отчет НДФЛ. И вот возникли сомнения

что делать, если Раздел 2 заполнен данными об отпускных? Обязательно сдавать уточненку?

Ответ:

...

Сдача нулевой формы 6-НДФЛ

Вопрос:

ООО "СОКОЛ". ЗП за 9 месяцев не начислялась. Доходов никаких не было. УСН, Надо сдавать 6-НДФЛ за 9 месяцев? " Нулевой".

Ответ:

Не нужно сдавать.

Обязанность по представлению в налоговый орган по месту своего учета расчета по форме 6-НДФЛ у организаций (ИП) возникает в случае, если они в соответствии со...

Необходимость сдачи СЗВ-М без работников

Вопрос:

У нас на обслуживании имеется предприятие (ООО на УСН, 2 учредителя ФЛ), которое временно не работает, наёмных сотрудников не имеет, поэтому в ПФР форму СЗВ-М не направляли. А пенсионный фонд прислал в адрес этого ООО Решение о привлечении этого страхователя к ответственности за совершение правонарушения в сфере законодательства РФ об индивидуальном учете в системе пенсионного страхования с наложением финансовой санкции 500 руб...

Убыток от реализации в декларации по налогу на прибыль
Вопрос:

произошла продажа векселя и так как это произошло ранее срока погашения векселя, у организации возник убыток от реализации, мы заполнили Приложение 5 к декларации по налогу на прибыль-строка 40 показывает убыток .Итоговый результат от выбытия векселя мы должны перенести в Лист 2 Расчет налога, как это сделать , подскажите, через стр 300 приложения 2 к листу 2 или сразу в строке 200 приложения 2 к листу2? или надо заполнить Приложение 4 к Лист...

Уточненный расчет 6-ндфл
Вопрос:

Сотрудник уволился в сентябре, получил расчет в сентябре и в сентябре был перечислен за него НДФЛ в бюджет. В октябре был обнаружен его больничный лист, в котором на момент увольнения он болел. В бухгалтерии были отсторнированы начисления расчета при увольнении, начислен ему больничный, и только после этого его уволили. Соответственно все эти начисления и выплаты прошли в октябре. Как все это отразить в 6-ндфл?

Ответ:

Ошибочное не предоставление вычета на детей
Вопрос:

В июне 2017 года не предоставили вычет на двух детей сотруднику.Не предоставили и в июле ,августе и сентябре.Вернули только в октябре .Как отразить эту ситуацию в расчете 6 НДФЛ за 2 квартал и 9 месяцев?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вычеты не предоставлялись ошибочно.

Нужно представить уточнённые расчёты по форме 6-НДФЛ за полугодие и 9 ме...

Нулевой отчет по НДС от поставщика

Вопрос:

ИФНС по г. Джанкой провела камеральную проверку по НДС за 3 квартал 2017 года в нашей декларации поставщик сдал 0 декларацию, не отобразил нас , но по моему звонку поставщик заверил меня, что данная декларация будет сдана правильная. Налоговая оборвала мне и моему директору телефон с требованиями исключить данного поставщика из декларации по НДС за 3 квартал 2017 и сдать корректирующий расчет, но при этом не выставляет требования. В...