Налоговая декларация 3-НДФЛ (образец). Подается ИП на ОСНО за 2025 год Гусарова Юлия

Налоговая декларация 3-НДФЛ (образец). Подается ИП на ОСНО за 2025 год

Скачивание и заполнение бланков доступно сразу после

ИНН

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 20.10.2025 N ЕД-7-11/913@

Стр.

Форма по КНД 1151020

Налоговая декларация
по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Номер корректировки

Налоговый период (код)

Отчетный год

Представляется в налоговый орган (код)

Сведения о налогоплательщике

Код страны

Код категории налогоплательщика

Фамилия

Имя

Отчество*

Сведения заполняются, если в документе не указан ИНН

Номер записи в ЕРН

Иные идентификационные данные и сведения о документе, удостоверяющем личность

(заполняется, если выше не указан Номер записи в ЕРН)

Дата рождения

Код вида документа

Серия и номер

Код статуса налогоплательщика

1 – налоговый резидент Российской Федерации
2 – лицо, не являющееся налоговым резидентом Российской Федерации

Номер контактного телефона

Декларация составлена на

страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на

листах

Достоверность и полноту сведений, указанных
в настоящей декларации, подтверждаю:

Заполняется работником налогового органа

Сведения о представлении декларации

1 – налогоплательщик
2 – представитель налогоплательщика

Данная декларация представлена (код)

на

страницах

с приложением подтверждающих документов

или их копий на

листах

(фамилия, имя, отчество* полностью представителя налогоплательщика)

Подпись

Дата

Дата представления декларации

Наименование и реквизиты документа,
подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика

Фамилия, имя, отчество* полностью

Подпись

* Отчество указывается при наличии (относится ко всем листам документа).

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением авансовых платежей и сумм налога, исчисляемого в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации)/возврату из бюджета

Показатели

Код строки

Значения показателей

Код бюджетной классификации

020

Код по ОКТМО

030

Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет (руб.)

040

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (руб.)

050

Код бюджетной классификации

020

Код по ОКТМО

030

Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет (руб.)

040

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (руб.)

050

2. Сведения о суммах налога (авансового платежа по налогу), исчисляемого в соответствии с пунктом 7 статьи 227
Налогового кодекса Российской Федерации

Код бюджетной классификации

060

Код по ОКТМО

070

Сумма авансового платежа к уплате за первый квартал (руб.)

080

Код по ОКТМО

090

Сумма авансового платежа к уплате за полугодие (руб.)

100

Сумма авансового платежа к уменьшению за полугодие (руб.)

110

Код по ОКТМО

120

Сумма авансового платежа к уплате за девять месяцев (руб.)

130

Сумма авансового платежа к уменьшению за девять месяцев (руб.)

140

Код по ОКТМО

150

Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период (календарный год) (руб.)

160

Сумма налога к уменьшению за налоговый период (календарный год) (руб.)

170

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога

1. Расчет налоговой базы (руб. коп.)

Код группы доходов

001

1.1. Сумма доходов

010

1.2. Сумма доходов, не подлежащих налогообложению

020

1.3. Сумма доходов, подлежащих налогообложению

030

1.4. Сумма налоговых вычетов

040

1.5. Сумма расходов, принимаемых в уменьшение полученных
доходов

050

1.6. Налоговая база для исчисления налога

060

2. Расчет суммы налога, подлежащей уплате (доплате)/возврату (руб.)

2.1. Сумма налога, исчисленная к уплате

070

2.2. Сумма налога, удержанная у источника выплаты

080

2.3. Сумма налога, удержанная с доходов в виде материальной
выгоды

090

2.4. Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде,
подлежащая зачету

100

2.5. Сумма фиксированных авансовых платежей, уплаченная
налогоплательщиком, или сумма налога на прибыль
организаций, подлежащие зачету

120

2.6. Сумма налога, уплаченная в иностранных государствах,
подлежащая зачету в Российской Федерации

130

2.7. Сумма налога, уплаченная в связи с применением
патентной системы налогообложения, подлежащая зачету

140

2.8. Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет

150

2.9. Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета

160

2.10. Сумма налога, возвращенная (зачтенная) в связи с
применением вычета в упрощенном порядке

170

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 3. Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и
частной практики, а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных
пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, и авансовых платежей,
исчисляемых в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации

1. Расчет суммы доходов, полученных от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики

1.1. Вид деятельности

1.1.1. Код вида деятельности

010

1.2. Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы налога (руб. коп.)

1.2.1. Сумма дохода

030

1.2.2. Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе
профессионального налогового вычета,

040

в том числе:

1.2.2.1. Сумма материальных расходов

041

1.2.2.2. Сумма амортизационных начислений

042

1.2.2.3. Сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц

043

1.2.2.4. Сумма страховых взносов, установленных статьей 430 Кодекса

044

1.2.2.5. Сумма прочих расходов

045

1.3. Итого

1.3.1. Общая сумма дохода (руб. коп.)

050

1.3.2. Сумма профессионального налогового вычета (руб. коп.)

060

1.3.3. Сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу (справочно) (руб.)

070

1.4. Информация, указываемая главой крестьянского (фермерского) хозяйства

1.4.1. Год регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства

080

1.5. Информация о самостоятельной корректировке налоговой базы в соответствии с положениями пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

1.5.1. Сумма самостоятельно скорректированной налоговой базы (руб. коп.)

090

1.5.2. Сумма самостоятельно скорректированного налога (руб.)

100

2. Расчет профессиональных налоговых вычетов

2.1. Код источника дохода

110

1 – в Российской Федерации
2 – за пределами Российской Федерации

2.2. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных
расходов по договорам гражданско-правового характера (руб. коп.)

120

2.3. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных
       расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за
       создание, исполнение или иное использование произведений науки,
       литературы и искусства, за создание иных результатов
       интеллектуальной деятельности, вознаграждениям патентообладателям
       изобретений, полезных моделей и промышленных образцов (авторские
       вознаграждения) (руб. коп.)

130

2.4. Сумма расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за
       создание, исполнение или иное использование произведений науки,
       литературы и искусства, за создание иных результатов
       интеллектуальной деятельности, вознаграждениям
       патентообладателям изобретений, полезных моделей и
       промышленных образцов (авторские вознаграждения) в пределах
       установленного норматива (руб. коп.)

140

2.5. Расчет общей суммы расходов, принимаемых к вычету (руб. коп.)

150

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 3 (продолжение)

3. Расчет авансовых платежей, исчисляемых в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса
Российской Федерации

3.1. Сумма полученных доходов от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики нарастающим итогом

3.1.1. за первый квартал

160

3.1.2. за полугодие

161

3.1.3. за девять месяцев

162

3.2. Сумма профессиональных налоговых вычетов, учитываемых при исчислении авансовых платежей

3.2.1. за первый квартал

170

3.2.2. за полугодие

171

3.2.3. за девять месяцев

172

3.3. Сумма стандартных налоговых вычетов, учитываемых при исчислении авансовых платежей

3.3.1. за первый квартал

180

3.3.2. за полугодие

181

3.3.3. за девять месяцев

182

3.4. Налоговая база для исчисления авансового платежа по налогу

3.4.1. за первый квартал

190

3.4.2. за полугодие

191

3.4.3. за девять месяцев

192

3.5. Сумма исчисленного авансового платежа по налогу

3.5.1. за первый квартал

200

3.5.2. за полугодие

201

3.5.3. за девять месяцев

202

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(дата)

Налоговая декларация 3-НДФЛ (образец). Подается ИП на ОСНО за 2025 год

Готовые образцы документов с возможностью редактирования и автозаполнения прямо на сайте

Первые 3 дня бесплатно

Все возможности сервиса «Моё дело»

Наши клиенты ищут