Для открытия расчётного счёта компания заключает с банком договор на расчётно-кассовое обслуживание. РКО — это комплекс операций, которые производятся со счётом банковского клиента (юрлица или ИП). В статье расскажем, по какой форме и с какими особенностями заключается договор на РКО с банком.
Главное о договоре на расчётно-кассовое обслуживание (РКО)
- Расчётно-кассовое обслуживание (РКО) — комплекс услуг, предоставляемых кредитной организацией для проведения безналичных операций по расчётным счетам юрлиц и ИП. Клиентам банков предлагаются готовые пакеты опций, зависящих от особенностей деятельности владельцев расчётных счетов.
- РКО клиента осуществляется кредитной организацией на основании специального договора. Он регламентирует порядок функционирования расчётного счёта клиента и проведения различных операций по нему. При заключении договора на РКО юрлицам и ИП предоставляется набор финансовых инструментов для полноценного ведения бизнеса.
- В РКО входит обширный перечень услуг банка, таких как обслуживание расчётного счёта, эквайринг, зарплатный проект, инкассация, овердрафт, дистанционное обслуживание, валютный контроль и др. Клиент самостоятельно определяет, какие услуги ему нужны при РКО в соответствии с особенностями его деятельности и выбирает соответствующий тариф РКО.
- Договор на РКО регулируется положениями ст. 845 и ст. 846 ГК РФ. Данными статьями определяются общие принципы и условия заключения договора банковского счёта, который в данном случае является договором на РКО.
- Для заключения договора на РКО клиент подаёт заявление в банк с приложением различной документации в зависимости от формы ведения бизнеса (юрлицо или ИП) и своего статуса (резидент или нерезидент).
- В договоре на РКО указывается информация о предмете соглашения, правах и обязанностях сторон, их ответственности, обстоятельствах непреодолимой силы, порядке разрешения споров и др.
Суть расчётно-кассового обслуживания
Расчётно-кассовое обслуживание клиента осуществляется банком на основании специального договора. Этим соглашением регламентируется порядок функционирования расчётного счёта клиента и проведение различных операций по нему. Согласно пунктам договора, кредитная организация и владелец счёта принимают на себя конкретные обязательства.
Договор РКО — это соглашение между банком и его клиентом, которым регулируются отношения между сторонами. Кредитная организация открывает юрлицу или физлицу со статусом ИП расчётный счёт, по которому далее будут проводиться операции с деньгами клиента.
Расчётный счёт юрлица или ИП может быть как в рублях, так и в иностранных валютах. По условиям договора на расчётно-кассовое обслуживание, кредитная организация хранит денежные средства клиента на его счёте или перемещает между счетами. Самими деньгами клиент распоряжается самостоятельно при ведении деятельности.
РКО — комплекс услуг, который предоставляется кредитной организацией для проведения безналичных операций по расчётным счетам юрлиц и ИП. При этом клиентам предлагаются готовые пакеты опций, зависящих от особенностей деятельности владельцев расчётных счетов. При заключении договора на РКО предпринимателям и юрлицам предоставляется набор финансовых инструментов, чтобы они могли полноценно вести свою деятельность.
Какие услуги банка входят в РКО
В расчётно-кассовое обслуживание входит обширный список услуг, предоставляемых кредитной организацией.
Расчётный счёт
Банк формирует для каждого клиента специальную учётную запись — номер расчётного счёта. Он содержит 20 цифр, в которых особым образом зашифрованы сведения о владельце счёта. В частности, кто и для чего открыл расчётный счёт, в каком банке он открыт и в какой валюте.
Расчётный счёт используется для проведения безналичных операций. Деньги на него можно вносить, в том числе и наличными. Их же можно снимать в пределах суммы, которая указана в договоре.
По каждой проводимой операции (поступление или списание денег) банк оформляет отчётную документацию. Все операции отражаются в выписке о движении денежных средств.
У одного клиента может быть несколько расчётных счетов в одном или нескольких банках. Несколько счетов удобно открыть, когда необходимо раздельный учёт доходов при разных системах налогообложения, нужно разделить денежные потоки от разных направлений деятельности, необходимо проводить платежи в разных валютах и др.
Эквайринг
При подключении услуги эквайринга клиент банка получает оплату за товары, работы или услуги в безналичной форме. Покупатели оплачивают их дебетовыми и кредитными картами, переводами с электронных кошельков, гаджетами с технологией оплаты NFC, через сайт или приложение, с помощью системы быстрых платежей (СБП), а также через платёжные сервисы.
Банк может предоставить клиенту возможность арендовать оборудование для торгового эквайринга и платёжные модули, чтобы покупатели могли расплачиваться на сайте, в мобильном приложении, мессенджерах или соцсетях.
Зарплатный проект
При наличии в штате сотрудников им можно оформить корпоративные карты для получения зарплаты в банке, в котором обслуживается сам работодатель. Это выгодно по нескольким причинам:
- зарплату работников удобно выплачивать реестром в одном банке, а не отдельными платежами в разные кредитные организации;
- банк может предложить работодателю льготные условия сотрудничества;
- сотрудники лояльнее относятся к работодателю, когда по зарплатному проекту банк предлагает им самим какие-то льготы, к примеру, льготные проценты по кредитам или повышенные ставки по вкладам.
Инкассация
При оказании услуг инкассации банк самостоятельно забирает выручку клиента и перевозит её в обслуживающее отделение для зачисления на расчётный счёт. Сотрудники банка берут на себя ответственность за безопасность транспортировки денег.
Овердрафт
Если у клиента на расчётном счёте недостаточно денег для совершения какой-либо расходной операции, он может воспользоваться овердрафтом. Это услуга, которая даёт возможность владельцу счёта тратить средства в пределах установленного банком лимита, даже если денег на счёте недостаточно.
Овердрафт своего рода краткосрочный кредит, используемый автоматически, когда баланс счёта либо карты становится отрицательным.
Корпоративная карта
Корпоративная карта, подключенная к расчётному счёту, позволяет иметь доступ к деньгам в любое время суток независимо от графика работы банка, часового пояса, страны (есть некоторые особенности). С помощью такой карты можно осуществлять расчёты по сделкам, оплачивать текущие расходы компании и полностью контролировать платежи (по транспорту, логистике, командировкам и др).
Дистанционное обслуживание
Каждый клиент может зарегистрировать личный кабинет на сайте или в приложении банка. Это нужно, чтобы отслеживать все поступления и списания по расчётному счёту и направлять платёжные поручения на исполнение банком. Через интернет-банкинг владельцы расчётного счёта проводят многие операции удалённо без посещения кредитной организации.
К примеру, онлайн можно проводить различные оплаты:
- выплата зарплаты работникам;
- оплата обязательных платежей в бюджет;
- расчёты с контрагентами;
- выплаты по договорам аренды или лизинга;
- оплата транспортных, консультационных или складских услуг;
- и другое.
Аренда оборудования
При необходимости банк может предоставить клиенту в аренду различное оборудование. В частности, сейфы, терминалы для эквайринга, онлайн-кассы, детекторы валют, счётчики банкнот, фискальные накопители и др.
Валютный контроль
Данная опция требуется клиентам, работающим с иностранными контрагентами. Банковские сотрудники контролируют, чтобы валютные операции осуществлялись без нарушений, в соответствии с требованиями валютного законодательства. Кроме того, они могут консультировать клиентов по вопросам, связанным с валютным контролем.
Стоимость и преимущества расчётно-кассового обслуживания
Каждый банк самостоятельно устанавливает стоимость расчётно-кассового обслуживания своих клиентов. Она зависит от опций, которые включены в РКО, и таких факторов как объёмы оборота клиента, количество операций по расчётному счёту в месяц, валюта счёта и др.
При использовании эквайринга, выплате зарплаты сотрудникам в безналичной форме, сотрудничестве с иностранными контрагентами стоимость РКО выше.
Чем больше услуг в пакетном предложении РКО, тем дешевле каждая из них. Но перед заключением договора на РКО необходимо точно определить, какие услуги нужны сейчас, а какие можно будет подключить позднее при необходимости. И уже на основании этой информации выбирать тариф РКО к подключению.
При заключении договора с банком на расчётно-кассовое обслуживание клиент получает дополнительные конкурентные преимущества. В частности, это:
- Автоматизация финансовых операций. РКО позволяет автоматизировать различные финансовые операции, такие как переводы, платежи и зачисления средств, что упрощает ведение учёта и снижает риск ошибок.
- Упрощение налоговой отчётности. Через РКО можно легко и своевременно оплачивать налоги через расчётный счёт, а также использовать инструменты для ведения онлайн-бухгалтерии, что упрощает процесс подготовки налоговой отчётности.
- Удобный учёт доходов и расходов. Посредством РКО можно контролировать движение денежных средств на расчётном счёте, что облегчает учёт доходов и расходов, а также позволяет быстро получать выписки и отчёты.
- Упрощение расчётов с контрагентами. РКО упрощает проведение безналичных расчётов с контрагентами, а потому можно быстрее и безопаснее совершать платежи и получать оплату.
- Доступ к банковским услугам. Через РКО можно получить доступ к различным банковским услугам, таким как зарплатные проекты, кредиты, депозиты и другие, которые могут быть полезны для развития бизнеса.
- Упрощение авансовой отчётности. РКО позволяет использовать бизнес-карты, и это упрощает формирование авансовой отчётности и контроль за расходами сотрудников.
- Участие в зарплатных проектах. При РКО можно подключиться к зарплатным проектам, и тогда выплачивать зарплату сотрудникам будет проще, а также компания сможет получать банковские услуги на специальных условиях.
- Техническая поддержка со стороны банка. Банки, предоставляющие РКО, часто оказывают техническую поддержку своим клиентам, а потому упрощается процесс решения проблем и вопросов, связанных с банковскими операциями.
- Снятие ограничений, которые установлены для операций с наличными. РКО позволяет юрлицам и ИП проводить операции с деньгами в сумме свыше 100 тыс. руб. в день по каждому договору.
- Рассмотрение предложения на кредиты и депозиты. При подключении РКО банки часто предлагают кредиты и депозиты на специальных условиях.
Заключение договора на РКО
Договор на РКО регулируется положениями:
- ст. 845 ГК РФ — «Договор банковского счёта»;
- ст. 846 ГК РФ — «Заключение договора банковского счёта».
Эти статьи определяют общие принципы и условия заключения договора банковского счёта, который в данном случае является договором РКО.
Для заключения договора на расчётно-кассовое обслуживание и открытие расчётного счёта клиент предварительно подаёт заявление банку. Оно заполняется по форме, разработанной кредитной организацией, а потому бланк может различаться в разных банках.
Пример заявления на открытие расчётного счёта в банкеДополнительно с заявлением представляется иная документация в зависимости от формы ведения бизнеса (юрлицо или ИП) и статуса (резидент или нерезидент) — паспорт ИП, копии паспортов собственников компании, учредительная документация, ИНН, свидетельство о госрегистрации и др.
В договоре на РКО указываются такие сведения:
- термины и определения;
- предмет договора — конкретный расчётный счёт, открытый банком клиенту;
- права и обязанности сторон договора;
- ответственность сторон;
- обстоятельства непреодолимой силы;
- порядок разрешения споров;
- прочие условия;
- срок действия договора, порядок его изменения и расторжения;
- реквизиты, адреса и контакты обеих сторон.
Договор на РКО имеет юридическую силу, если в нём указаны все перечисленные пункты. Обе стороны заверяют соглашение подписями и печатями (при наличии).
Образец договора на расчётно-кассовое обслуживаниеОбразец заполнения договора РКО может быть разным — в зависимости от банка, с которым оформляется соглашение. Но в нём должны быть обязательные сведения, которые указаны выше.
При заключении договора на РКО необходимо учесть такие особые моменты:
- В документе должны указываться ситуации, при которых кредитная организация может расторгнуть соглашение в одностороннем порядке.
- В договоре должно прописываться, как именно клиент может распоряжаться расчётным счётом, когда на него наложили какие-либо ограничения.
- Реквизиты и контакты сторон указываются в конце договора. При этом также нужно прописать адреса и телефоны банка и клиента.
Особый момент — права и обязанности сторон по договору РКО
В договоре на РКО прописываются права и обязанности обеих сторон. При этом:
1. Банк имеет право:
- блокировать расчётный счёт клиента без его согласия;
- приостанавливать осуществление операций по счёту;
- отказывать в выдаче денежных средств со счёта.
2. Банк обязан:
- проводить операции по расчётному счёту клиента, которые предусмотрены законом, по его поручению в чётко обозначенные сроки;
- хранить деньги на счетах клиента;
- проводить операции по поручению клиента, к примеру, списывать средства по расходным операциям;
- обеспечивать конфиденциальность хранимой информации об операциях и в целом о предпринимательстве.
3. Клиент имеет право:
- открывать и закрывать расчётный счёт в удобное для него время;
- одновременно использовать несколько расчётных счетов;
- получать деньги в порядке, который установлен законодательством;
- требовать отчёты об исполненных банком поручениях.
4. Клиент обязан:
- вносить на расчётный счёт деньги в форме безналичного или наличного расчёта;
- своевременно оповещать кредитную организацию об изменениях персональной или контактной информации;
- предоставлять документацию, которую вправе запрашивать банк.
Когда одна из сторон не выполняет обязанности, которые указаны в договоре, вторая сторона вправе потребовать возместить понесённые ею убытки.
