Не совпадают расчеты с налоговой

Вопрос:

ИП сдал отчет в налоговую по УСН. Позвонила инспектор. У нее не совпадают расчетные суммы на 144100. Что делать?

Ответ:
Насколько я понимаю, при проверке Вашей декларации испектор выявила расхождение по сумме отраженного в декларации УСН дохода.
Однако, для того, чтобы понять, откуда появилась сумма в размере 144100руб.

Если инспектор сравнивала доходы по строке 113 раздела 2.1 декларации с поступлениями по выписке банка, то тут расхождения вполне могли быть.
Поясню подробнее.

Поскольку вся отчетность формируется в сервисе на основании данных, отраженных Вами в разделе Деньги, рекомендую сверить данные раздела Деньги с данными банковских выписок. Возможно, какая-то сумма прихода не была отражена в УСН из-за отсутствия в сервисе.
В то же время отмечу, что существуют операции, поступление денежных средств по которым не является доходом УСН. К таким операциям можно отнести, в частности:
- взнос собственных средств ИП;
- возврат выданных займов и получение займов;
- возврат обеспечительных платежей по договорам;
- возмещение от ФСС, возвраты из бюджета;
- возвраты ошибочно перечисленных платежей
- поступление денег по агентским договорам.

Если в течение 2014г. такие операции имели место, тогда данные по приходу на р/с не будут совпадать с данными по доходам УСН, однако такую ситуацию достаточно просто объяснить проверяющим.

Так, если расхождений Вы не выявите, можно просто предоставить КУДИР за 2014г.

В том случае, если расхождения есть, но они правомерны, т.к. не все поступившие суммы - это доход УСН, тогда можно также предоставить письменные пояснения в произвольной форме, в которых указать перечень сумм, которые не учитываются как доход.

Если же расхождения действительно есть, что повлекло занижение налоговой базы по УСН, тогда Вам следует внести изменения в сервис, заново сформировать декларацию по УСН за 2014г., направить её в налоговую и доплатить налог в бюджет.
Сформировать уточненную декларацию можно через действие налогового календаря Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2014 год, пройдя мастер с первого шага через кнопку Далее. На шаге 8 укажите номер корректировки декларации. Сохраните её и направьте в налоговую в обычном режиме.
В письменных пояснениях следует указать причины, по которым данные о доходах были отражены некорректно.

В сервисе нет шаблона такого письма с пояснениями, поэтому Вам необходимо будет составить его самостоятельно, на фирменном бланке ИП.
В тексте письма в зависимости от ситуации опишите причины расхождения.

Например, если расхождения связаны с тем, что некоторые поступления в УСН не учитываются, в письме так и укажите:
"ИП Михалкин Виталий Анатольевич сообщает следующее.
В течение 2014г. на расчетный счет ИП поступали средства в общей сумме _______руб., которые в УСН как доход не учитываются, т.к. (например) являются взносом собственных средства.
Конкретные даты и сумму таких поступлений (перечислите такие платежи).
В результате того, что не все средства, поступившие на расчетный счет учитываются в УСН, имеются расхождения по декларации УСН за 2014г. и банковским выпискам".

Данный ответ подготовлен на основании информации, содержащейся в вопросе. Если в вопросе подразумевалась иная ситуация, необходимо ее конкретизировать, изложив как можно более подробно. В таком случае ответ может быть получен с большей долей точности.

Актуально на дату 11.06.2015 г.

Узнайте подробнее про:

Авансовый отчет
Бланки отчётности(БО-17)
Где заказать БСО
Документы при оплате аренды
Документы при оплате аренды

Интернет-бухгалтерия «Моё дело».
Не нужно быть бухгалтером,чтобы вести
учет и сдавать отчетность!

Идеально для ООО и ИП на УСН, ЕНВД, Патенте

Всего 833 в месяц
  • Минута на выставление счета!
    Пока клиент не передумал

    Выставляйте счета из сервиса сразу с
    кнопкой оплаты.
    Ваши клиенты смогут совершать
    оплату любым удобным для них
    способом. Мы все предусмотрели!

    Попробовать
  • Сдавайте отчетность не выходя
    из дома

    Сервис автоматически сформирует
    отчет, проверит его и отправит онлайн.
    А узнать, принят ли Ваш отчет, есть ли
    вопросы от инспектора — можно в
    любой момент.

    Попробовать
  • Никто не хочет платить
    налоги, но…

    Мы поможем, по крайней мере, не
    переплачивать. Сервис сам рассчитает налоги и взносы
    и предложит Вам все возможные
    варианты снизить налоги.

    Попробовать
  • Не оставим Вас наедине
    с бухгалтерией

    Не нужно гуглить, задайте свой вопрос
    экспертам «Моего Дела».
    Мы разберем Вашу ситуацию и
    предложим оптимальное решение в
    течение суток.

    Попробовать
  • Сверьтесь с ФНС, пока они сами
    не проявили интереса

    Проверить, нет ли у вас задолженности
    по налогам за прошлые периоды,
    можно прямо из личного кабинета.
    Для сверки больше не нужно посещать
    инспекцию.

    Попробовать
  • Не забудьте про сотрудников

    Взносы, зарплата и другие выплаты
    рассчитываются автоматически.
    Полный пакет необходимых
    документов для оформления
    cотрудников формируется в один клик.

    Попробовать
  • Удобная интеграция с банками

    Мгновенная выгрузка платежных
    поручений для отправки в банк,
    загрузка выписок из банка в сервис.
    Теперь движение денежных средств
    всегда под контролем.

    Попробовать
  • Несем ответственность за свои
    действия

    Мы не ошибаемся, но...
    Для Вашего спокойствия наша
    ответственность застрахована
    на 100 000 000 рублей!

    Попробовать
  • Интеграция с Моё дело.API

    Открытое API позволяет обмениваться
    данными с любым сервисом, который
    Вы используете.

    Попробовать
Спасибо за Вашу заявку!
Расчет налогов и сдача отчетности онлайн

Сервис рассчитает и снизит налоги, сформирует и сдаст отчетность без ошибок


Новости законодательства для предпринимателей

Только 1 раз в месяц