Вопрос:
Розничный клиент купил набор запчастей. Пробит чек и выписана накладная. В этот же день он возвращается и просит одну запчасть поменять на другую. Цены у запчастей разные. Как правильно поступать в подобных ситуациях? Оформлять возврат на первую запчасть, делать накладную на вторую запчасть и по кассе (ККМ) пробивать разницу? Это при условии, что вторая запчасть дороже первой. А как быть, если вторая запчасть дешевле первой. В этом случае надо вернуть клиенту разницу! Как это провести через ККМ? Как отразить в системе? Какие документы необходимо оформить?
Ответ:
При обмене товара действует правило: оформляете возврат ранее проданного товара на всю стоимость ранее проданного товара по возвратной накладной. Затем оформляете продажу нового товара (на замену) на его полную стоимость и выписываете новую накладную на новый товар. Итак, если Вам вернули товар в день его покупки (до закрытия смены и снятия Z-отчета), то в этом случае возврат денег нужно сделать из той операционной кассы, в которой был пробит чек. Кассир расписывается на кассовом чеке, предъявленном покупателем и ставит отметку «погашено». На основании чека (заявления) с подписью кассира возвращаете деньги покупателю. Оформляете возвратную накладную. Специальной формы возвратной накладной нет, поэтому можете воспользоваться утвержденной ТОРГ-12. Просто поставьте на ней в верху печатными буквами пометку "ВОЗВРАТ". По данной накладной принимаете ранее проданный товар обратно. Ранее выданную накладную для покупателя переделывать не нужно. Накладную Вы можете оформить в сервисе во вкладке Документы. Но чтобы такая накладная не была учтена в сервисе как на реализацию после этого ее нужно будет удалить из программы. В конце рабочего дня (смены) нужно составить в одном экземпляре акт о возврате денег по форме N КМ-3. К акту прикладывается лист бумаги с наклеенными оригиналами погашенного чека. Кассир указывает суммы, выплаченные по возвращенным чекам, в журнале кассира-операциониста в графе 15 "Сумма денег, возвращенная покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам". В некоторых ККМ предусмотрена функция "Возврат", которая предназначена на случай возврата покупателем приобретенного ранее (в тот же день) товара. При выполнении данной операции сумма, возвращаемая покупателю, отражается на чеке возврата и в фискальном отчете (Z) со знаком "минус". Однако сумма возврата не заносится в фискальную память ККТ. Пробитие возвратного чека не влияет на сумму, занесенную в фискальную память ККМ, и является сервисной операцией, используемой для внутреннего учета организации. Затем нужно оформить продажу нового товара по его стоимости, т.е. пробить новый кассовый чек на полную стоимость товара, который приобретает покупатель на замену. Выписываете накладную именно на этот товар. В сервисе отразите данную операцию в разделе Деньги-Поступление-Выручка по кассе или БСО – укажите полную сумму по Z-отчету за день (с учетом той суммы, что "вернули" покупателю). Затем оформите возврат в разделе Деньги-Списание-Возврат денег клиенту, укажите сумму возврата за деталь, что он вернул, в поле "накладная" укажите реквизиты накладной на возврат. Актуально на дату 22.06.2015 г.