Вопрос:
Фирма применяет УСН (д-р 15%), контрагент, говорит что хочет учитывать НДС, расскажите пожалуйста, как работать с таким клиентами в сфере услуг.
Ответ:
Насколько правильно понимаю, Ваш контрагент хочет принять к вычету входной НДС (т.е. НДС по выставленным от Вас счетам).
В таком случае, чтобы Вашему контрагенту учитывать УСН по услугам которые Вы ему оказываете, Вы и он должны применять общий режим налогообложения.
Если же Вы останетесь на УСН, а Ваш контрагент на общий режим, то даже выставив ему счет с НДС, он не сможет данный налог принять к вычету. Поскольку Вы не являетесь плательщиком данного налога и предъявленный покупателю НДС не подлежит возмещению из бюджета.
Кроме этого, выставив в данной ситуации счет с НДС, Вам придется дополнительно уплатить НДС и сдать по данному налогу декларацию по НДС. Дополнительно
Поэтому, пока Вы на УСН, то документы следует выставлять без НДС в ином случае Вам придется дополнительно уплачивать данный налог и сдавать по нему декларацию. Поскольку Ваш контрагент все равно не сможет принять НДС к вычету по Вашим счета.
Актуально на дату 16.06.2015 г.