Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

Организация ООО имеет в районах обособленные подразделения с КПП (созданы рабочие места). Зарплата начисляется бухгалтерией ООО по месту нахождения головной организации. Расчет 6 НДФЛ подается по месту регистрации ООО, нужно ли еще подавать 6 НДФЛ по месту нахождения обособленных подразделений?

Ответ:

По месту нахождения (учета) обособленного подразделения представлять р...

Вопрос:

В 2014 г. мной был взят кредит на предприятии для покупки жилья. Так как я являлась сотрудником данного предприятия, кредит был с маленькими процентами (льготный). На полученные деньги я приобрела квартиру и получила имущественный налоговый вычет с данной квартиры. В этом году я получила требование из налоговой инспекции с требованием оплатить НДФЛ с материальной выгоды , полученной в следствие льготных процентов по кредиту, потраченному мной на п...

Вопрос:

Если физическое лицо работает в Обществе с ограниченной ответственностью по трудовому договору и одновременно заключает разовый гражданско-правой договор об оказании услуг с другим юридическим лицом, какие в этом случае возникают правовые последствия у физлица по этой сделке (какие налоги он должен заплатить, декларации подать и т.д.)?

Ответ:

Последствий у гражданина не...

Вопрос:
У частного лица в собственности две квартиры более 5 лет. Он хочет подарить своим детям (2 ребенка) по квартире по договору дарения. Надо ли будет платить какие-либо налоги? Если да, то в каком размере?

Ответ:

По сделке дарения в данном случае платить налоги не надо.

При определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные...

Вопрос:

Предприятие принимает на работу иностранных рабочих (не высококвалифицированные) (Казахстан, Белоруссия) вахтовым методом. С первого дня работы иностранным рабочим (Казахстан, Белоруссия) доходы облагаются по ставке 13%. В соответствии с разъяснениями МИНФИНА (например - письмо от 14.07.2016 г. № 03-04-06/41639) - налоговый статус физического лица определяется по итогам налогового периода, то есть по истечение налогового периода сотрудники (Ка...

Вопрос:

Бухгалтерия получила приказ на выплату рабонику разовой премии в размере 15000,00 руб. Мы находимся в районе, приравненном к районам Крайнего Севера. Бухгалтер удержал НДФЛ 13% и перечислил на карточку оставшуюся сумму. Работник возмущен, что получил меньшую сумму. Как поступить? Может ли в приказе указываться сумма уже подлежащая выплате, т.е. за минусом НДФЛ?

Ответ:

...

Мы ООО на ОСНО. Сотруднице применяется Стандартный вычет на 1 ребенка в сумме 1400. В случае когда сотруднице начисляется пособие по бол. листу этот вычет применяется к общему начислению или к каждому начислению по окладу и по больничному листу, т.е. дважды?

Ответ:

Вычет применяется ко всей сумме доходов.

Данный вычет предоставляется ежемесячно в течение каждого календарного года до того месяца, когда <...

Вопрос:

Если опекуном несовершеннолетних детей установлен один из супругов состоящих в гражданском браке (т.е. органами МО вынесено постановление о назначении опекуном Киселева А.А.), стандартный вычет на вышеуказанных несовершеннолетних детей положен ему как единственному родителю? Кроме того, в браке имеются двое детей. Как должен предоставляться стандартный вычет жене и мужу?

• ...

Вопрос:

Работник оплатил патент (за сентябрь-октябрь), но при этом он получил в сентябре месяце того же года РВП (разрешение на временное проживание). Нужно ли делать возврат авансовых платежей по НДФЛ, уплаченных в бюджет в сентябре-октябре, учитывая, что у него в сентябре появилось РВП? И должен ли он продолжать оплачивать патент?

Ответ:

По вопросу продолжения оплаты...

Вопрос:

Как правильно заполнить уточненный отчет 6 НДФЛ (Раздел 2). Я сдала один уточненный расчет с правильными показателями, но у меня в налоговой обнулились все месяцы этого квартала. Как же правильно заполнить 2 раздел в уточненном расчете?

Ответ:

Уважаемый пользователь, из представленного вопроса не понятны причины обнуления показателей отчетности и характер д...

Вопрос:

Какие налоговые льготы положены ликвидатору последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в 1987г?

Ответ:

Граждане, подвергшиеся воздействию радиации на ЧАЭС, имеют право на получение стандартных налоговых вычетов (500 руб. или 3000 руб. в месяц). Ликвидатору последствий катастрофы на ЧАЭС положено 3000 руб.

Стандартный вычет на работника могут п...

Вопрос:

Возможно ли вернуть через декларацию 3-НДФЛ иностранному гражданину Украины за 2015 год, авансовые фиксированные платежи НДФЛ (патент) уплаченные в размере 17 тыс рублей в 2015 году

Работодатель в 2015 году удерживал с сотрудника НДФЛ размере 13 % и в налоговую не обращался на уменьшение НДФЛ по авансовым фиксированным платежам.
Сотрудник в 2016 году уволился, устроился в новую организацию. В данный...

Вопрос:

Работник оплатил патент (за сентябрь-октябрь), но при этом он получил в сентябре месяце того же года РВП (разрешение на временное проживание). Нужно ли делать возврат авансовых платежей по НДФЛ, уплаченных в бюджет в сентябре-октябре, учитывая, что у него в сентябре появилось РВП?И должен ли он продолжать оплачивать патент?

Ответ:

По вопросу продолжения оплаты пат...

Вопрос:

ООО имеет несколько магазинов в разных районах города. к сожалению оплата ндфл была проведена с ошибками и по одним обособленным подразделениям ндфл в переплате, по другим недоимка. можем ли мы подать письмо в налоговую о переносе суммы переплаты по НДФЛ в счет будущих платежей или нам нужно добиваться возврата суммы переплаты?

Ответ:

Не вправе зачесть переплату в сче...

Вопрос:

Предприятием в 2016г. была оплачена задолженность по НДФЛ за 2014 год, указывается ли эта сумма в разделе 2 декларации 6 НДФЛ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе идет речь о погашении задолженности по налогу, который был удержан в 2014 году.

Нет, не указывается.

Факт...

Вопрос:

Предприятием в 2016 г. была оплачена задолженность по НДФЛ за 2014 год, указывается ли эта сумма в разделе 2 декларации 6 НДФЛ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе идет речь о погашении задолженности по налогу, который был удержан в 2014 году.

Нет, не указывается.

Фактическая дат...

Вопрос:

Организация заключила договор с физическим лицом на оказания услуг по герметизации межпанельных швов. Кроме основной оплаты по договору ДОПОЛНИТЕЛЬНО физическому лицу оплачивается проезд к месту выполнения работ, затраты на аренду жилья , компенсацию за питание в размере 700 рублей.
Какими налогами облагаются дополнительные выплаты ?

Ответ:

Заказчик обязан оплатить...

Вопрос:
01.01.16 ООО "Ромашка" продает ФЛ Иванову ТС стоимостью 400т рублей. Этой же датой ФЛ Иванов продает ООО "РОмашка" ТС стоимостью 250т руб.
Врпрос: Является ли ООО "Ромашка по отношению к ФЛ Иванову налоговым агентом и должна ли организация удержать сумму НДФЛ?
- Можно ли по этим двум сделками сделать акт взаимозачета, что Иванов оплатитл в кассу ООО "Ромашка " разницу (400т-250т) 150труб?
-Может...

Вопрос:

По заключенному договору ГПХ юр. лица с физическим лицом (аренда легкового автомобиля) у предприятия имеется кредиторская задолженность. Можно ли данную задолженность погасить ТМЦ (10 сч. Бух. учета "Сырье и материалы") по взаимному согласованию, оформив доп. соглашением? Повлечет ли данная операция налоговые риски и какие? Будет ли данные взаимозачет считаться материальной выгодой для физ. лица? и Нужно ли будет уплачивать за него 1...

Вопрос:
На нашем предприятии работают молодые специалисты, которым из регионального бюджета перечисляются пособия ( на счет предприятия) подлежат ли они налогобложению?

Ответ:

Уважаемый пользователь! Для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):

1. Правильно ли мы понимаем, вопрос задан в отношении молодых спе...

Вопрос:

В 2013 году нами были сданы отчеты (Бух. баланс, декларация УСН, 2-НДФЛ) в ИФНС почтой о чем есть опись вложения и кассовый чек Почты РФ.
ИФНС успешно приняла Баланс и Декларацию УСН. В 2016 пришло Требование о сдаче 2-НДФЛ за 2013 г. Объясняя это тем что по мимо описи должно быть и уведомление о вручении. Хотя повторюсь что сданные и принятые баланс и декларация были в этой описи.

Вопрос:

Мы- ООО,ОСНО.
В январе 2016г наша организация выплатила зар.плату за декабрь 2015г и отпускные,начисленные в декабре 2015г. НДФЛ перечислили одним платежным поручением, код налогового периода -МС.12.2015. После сдачи отчета 6-ндфл за 1кв.2016 налоговая начислила пени, пояснили, что нет оплаты по отпускным со сроком перечисления налога -31.01.2016г.
Хотели подать в налоговую заявление с просьбой отнести сум...

Вопрос:

Можно ли выплатить зарплату за декабрь 30.12.16 и одновременно уплатить НДФЛ и какими датами ставить начисление и оплату НДФЛ в 6-НДФЛ?

Ответ:

Если день выплаты зарплаты попадает на январские праздники, то зарплату нужно выплатить в конце декабря. НДФЛ можно уплатить в этот же день. В расчете 6-НДФЛ за 2016 г. декабрьская зарплата и НДФЛ с нее будут отражены в разделе 1. По мнению ФНС Росси...

Вопрос:

По заключенному договору ГПХ юр. лица с физическим лицом (аренда легкового автомобиля) у предприятия имеется кредиторская задолженность. Можно ли данную задолженность погасить ТМЦ (10 сч. Бух. учета "Сырье и материалы") по взаимному согласованию, оформив доп. соглашением? Повлечет ли данная операция налоговые риски и какие? Будет ли данные взаимозачет считаться материальной выгодой для физ. лица? и Нужно ли будет уплачивать за него 1...

Вопрос:

ИП на УСН 6% хотел бы выплачивать сотрудникам компенсацию за использование личного автомобиля. Какую сумму компенсации за использование личного транспорта мы можем установить? Облагается ли эта сумма взносами и налогами, если да то какими? Обязательно ли автомобиль должен быть в собственности ?

Ответ:

Размер компенсации определяется соглашением сторон труд...

Вопрос:

Просим дать разъяснение по вопросу исчисления НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентным займам выданным в 2014 году. Согласно разъяснениям Минфина (письмо № 03-04-07/15279 от 18.03.2016 г.) материальную выгоду нужно рассчитывать на 31 января 2016 года за все периоды, пока физическое лицо пользовалось деньгами. 12 июля 2016 года Минфин выпустил письмо № 03-04-06/40905, где разъясняет, что матвыгоду за периоды до 2016 года надо...

Вопрос:

Планируем впервые в году произвести выплату материальной помощи всем сотрудникам в размере 4000 руб. Вопрос - будет ли данная выплата облагаться НДФЛ и взносами ?

Какие необходимо оформить документы, для того чтобы произвести начисление и выплату материальной помощи ?

Планируем произвести выплату всем сотрудникам, обязательно ли всем писать заявление с просьбой выплаты материальной помощи, можно ли обойтись...

Вопрос:

ИФНС приостановила деятельность р/сч. Мы не предоставили декларацию 6 НДФЛ за 1, 2, 3 кв 2016 года, т.к. все сотрудники уволены в 2015 году. Письмо в налоговую инспекцию с пояснениями что в 2016 году з/п не начислялась и не выплачивалась, налоговым агентом организация не является написали. Какие еще подтверждающие документы они могут затребовать?

Ответ:

Н...

Вопрос:

В нашем ООО собираются провести оздоровительно-спортивное мероприятие в предверие Нового Года. Оплачивается сумма в размере 50 т.р. компании занимающейся организацией таких мероприятий. Просим подсказать, сможем ли мы отнести данные затраты в расходы в целях налогового учета? Должны ли мы удержать НДФЛ 13% с заработной платы каждого работника?

Ответ:

Затраты организации на прове...

Вопрос:

ООО решило выплатить зарплату за декабрь 2016 г до 25.12.16, так как получила информ письма с ПФ уплатить все взносы в декабре. Таким образом выплата будет произведена 24.12.16 и налог с з/п (ПФ+ФСС+НДФЛ) будет перечислен в бюджет тоже 24.12.16. Есть ли какие-либо риски для компании если з/п выплачивается раньше и налоги и взносы переводятся раньше последнего дня месяца?

Отве...