Налоги, сборы и взносы

Чек аванса с ндс

Вопрос:
Покупатель вносит продавцу аванс наличными денежными средствами в размере 100000 руб. в счет предстоящих отгрузок товара. Продавец является плательщиком НДС, реализует продукты питания со смешанными ставками НДС (18% и 10%). Точный ассортимент количество и цена неизвестны на момент внесения аванса. Какой чек и с какой ставкой НДС необходимо пробить в данном случае на 100000 руб и каков порядок корректировки НДС если в последующем в момент отгрузки итоговый НДС изменится в бо...

Подробнее
Начисление НДС на командировочные расходы

Вопрос:

При составлении формы КС-2 правомерно ли начисление НДС на командировочные расходы предъявляемые заказчику?
 

Ответ:

Начислять НДС на компенсацию командировочных расходов нужно. Начислять НДС нужно в момент поступления денежных средств с применением расчетной ставки  При этом подрядчик должен выписать счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его книге продаж. 

Согласно п.9.6 Постановления&nbs...

Подробнее
Распределение вычета по ндс на несколько периодов

Вопрос:

Получили счет-фактуру на ТМЦ в 2018 году, получили большой вычет по ндс. Чтобы не возмещать весь вычет по НДС в одном квартале, хотим распределить его на несколько периодов. Как это будет выглядеть в 2019 году? Часть НДС примем в 2018 году, а остальную часть в 2019 году, по какой ставке ?

 

Ответ:

Вычет по ставке НДС перенесенный за периоды до 2019 года будет осуществляться в общем порядке, по ставке 18 процентов (если по данной реали...

Подробнее
Авиабилеты по коду-шеринг НДС

Вопрос:

Если перелёт совершён двумя авиакомпаниями (код-шеринг) и в маршрутной квитанции указана общая сумма и НДС, то как в авансовом отчёте отражать и вычленять их?

 

Ответ:

Исходя из вопроса, к сожалению, не совсем понятно с какой целью Вы хотите распределить в авансовом отчете стоимость перелетов по авиакомпаниям. Вместе с тем отметим, что в авансовом отчете стоимость проезда работника (например, в командировку) Вы вправе отразить общей с...

Подробнее
Возврат сумм, излишне удержанных судебными приставами, НДС

Вопрос:
До исполнения ССП исполнительного производства нами была погашена задолженность поставщику(сентябрь 2017г.). Однако приставами была списана с нашего р/сч сумма иска (разумеется, без указания НДС)(декабрь 2017, апрель, май 2018г.). Теперь нам надо вернуть сумму переплаты. А что с НДС? Сч/ф на аванс со стороны поставщика нам не выдавались - НДС нами не возмещался. Получается, что сейчас при возврате нам денег, мы становимся автоматически плательщиками НДС? Как выйти из этого п...

Подробнее
Учет у принципала при работе по агентскому договору НДС

Вопрос:
Мы принципал, есть агент РЖД. Агент за вознаграждение от своего имени, но за счет (Принципала) нас заключает договоры по предоставлению ж/д подвижного состава. До 01.10 мы получали отчет от агента и перевыставляли СФ на реализацию и мы платили весь НДС.
Что делать с 01.10. Получается, что НДС на стороне агента и он же агент по НДС, он его платит. Но это сужу по аналогии с ломом и шкурами. По ж/д не могу информацию найти, что делать.
Какие документ оформляет принцип...

Подробнее
Спасибо за Вашу заявку!