Налоги, сборы и взносы

Отнесение товара к сырьевым или к несырьевым при декларировании НДС

Вопрос:

Наша компания реализует светопрозрачные алюминиевые профильные системы и комплектующие к ним. Это сырьевой или несырьевой товар?

Ответ:

 

Это несырьевой товар.

Момент принятия к вычету входного НДС, относящегося к экспортным поставкам, зависит от вида товара. Если экспортируются товары, не относящиеся к сырьевым, то принять к вычет...

Подробнее
Счет-фактура с суммой доплаты

Вопрос:

Мы ООО на ОСНО. Заказчик произвел предоплату по нескольким счетам за товар 11.12.2018, отгрузки и доотгрузки были произведены 29.12.2018 и 10.01.2019 соответственно, доплата за товар последовала 15.01.2019. В доплату заказчик включил оставшуюся сумму по отгрузке, добавив к сумме доплату по НДС 2 % в связи с переходом со ставки 18% на 20% НДС. 29.12.2018 товар был отгружен по ставке 18%, а 10.01.2019 по ставке 20%. Таким образом образована переплата. Как «закрыть»...

Подробнее
Ндс при экспорте в Казахстан

Вопрос:
В 1 кв. 2017г было продано ОС в Казахстан. НДС начислен сразу 18%. Декларация сдана на 18%. По истечении 180 дней налоговая требует уточненку с разделом 6 , что подтверждающих документов нет. А налог уже заплачен сразу. Как быть?


Ответ:

Целесообразно представить уточненную декларацию, так как экспортные операции отражаются в отдельных разделах декларации. При этом в уточненной декларации нужно заполнить раздел 6, а из раздела 3 дек...

Подробнее
Учет восстановленного НДС

Вопрос:

Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся возмещения налога на добавленную стоимость:
Общество (Заказчик) заключило в 2018 году следующие договоры:
1. с организацией (Поставщиком) на поставку продукции;
2. с организацией (Исполнителем) на выполнение работ.
По указанным договорам Заказчик перечислил авансы в октябре 2018г., а Поставщик и Исполнитель выставили авансовые счета-фактуры в октябре 2018г. Заказчик отразил авансовые с...

Подробнее
НДС при импорте товаров по агентскому договору


Вопрос:

Организация, находящаяся на УСН (доходы) закупает товары за границей для своего клиента, находящегося на общем режиме, действуя по агентскому договору за вознаграждение. При импорте товаров она должна уплатить таможенный НДС. Как компания на УСН должна учесть уплаченный НДС? может ли она его перепредъявить своему клиенту, чтобы тот в свою очередь обратился в налоговую за возмещение уплаченного таможенного НДС? какой порядок действия в данном случае?

 

Подробнее
Восстановление НДС при списании товара

Вопрос:
Как правильно отразить в учете списание товара.
При инвентаризации товара, обнаружен товар, у которого истек срок хранения и его уже не возможно использовать для дальнейшего производства продукции и его не возможно уже реализовать.Товар не является пищевыми продуктами. Товар импортный и при ввозе на территорию РФ были уплачены все таможенные платежи. При списании товара, необходимо восстанавливать НДС, если да, то как отразить в учете? Можно ли списать стоимость товара...

Подробнее
Спасибо за Вашу заявку!