Портфель ИП

Ответственность ИП при выдаче займов

Вопрос:

ИП реально выдает займ физлицам, в ОКВЭДах прописаны другие виды деятельности (консультация, ксерокопирование и тп). Что ИП грозит за такую деятельность в случае обнаружения, какие штрафы со стороны каких органов?

Ответ:

В соответствии с п. 2 Регламента бухгалтерской консультации для бухгалтеров, к производству Службой консалтинга принимаются вопросы, относящиеся к следующей тематике:

  • бухгалтерский учет;
  • ...
Какие льготы у нового ИП в 2015 г. в Нижнем Новгороде?

Вопрос:

Какие льготы будут у нового предпринимателя, зарегистрированного в 2015г. В Нижнем Новгороде?

Ответ:

С 1 января 2015 года федеральным законодательством введены налоговые каникулы для ряда индивидуальных предпринимателей.
Подтверждение:...

Налоговые каникулы для ИП с 01.01.2015

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель будет зарегистрирован в 2015г. на УСН и будет заниматься СМР (а именно, устройством промышленных полов). Подпадает ли он под закон о налоговых каникулах для предпринимателя, работающего в производственной сфере со ставкой 0% на период 2 года?

Ответ:

Подпадает, при выполнении определенных условий.

С 1 января 2015 года федеральным законодательством введены налоговые каникулы для ряда индивидуальных предпринимателей...

Правила заполнения формы для ИФНС

Вопрос:

ИП в одном лице. В сведениях о среднесписочной численности для налоговой указывать 1 или 0?

Ответ:

ИП, не привлекавшему в 2014 г. наемных работников, сведения о среднесписочной численности работников предоставлять не нужно (п. 3 ст. 80 Налогового кодекса РФ).

Актуально на дату: 15.01.2015

...
Фиксированные платежи ИП

Вопрос:

1. Какую сумму фиксированных платежей в 2015 году будут платить ИП?
2. Есть ИП на УСНО и ЕНВД. Как будет рассчитываться 1 % с доходов при УСНО и при ЕНВД? При этом, ЕНВД в трех точках (магазины) и разные ИФНС.
3. ИП зарегистрирован как работодатель, но 3 года сотрудники не работают, ИП не снял себя с учета как работодатель в ФСС и ПФ. Имеет ли он право уменьшать сумму налога по ЕНВД на 100% своих фиксированных платежей?
4. За 4 квартал декларацию по НДС можно...

Проверки для ИП на УСНО "доходы минус расходы"

Вопрос:

ИП, УСНО «доходы минус расходы», создано в августе 2014 года, вид деятельности «финансовое консультирование». Какие проверки плановые и неплановые со стороны каких органов могут его ожидать?

Ответ:

Относительно налоговых проверок

Выездной проверке может подвергнуться любая организация, в том числе и созданная в течение текущего года или трех лет, непосредственно ему предшествующих.

По общим правил...

Налоги при УСН и ЕСХН одновременно

Вопрос:

В 2014 году у ИП были открыты две системы налогообложения - УСН «доходы минус расходы» и ЕСХН. Как правильно сдавать декларации в налоговую? Возможно ли одновременно сдать две декларации, и каким законодательным актом это обосновать?

Ответ:

Сдавать нужно декларацию по ЕСХН.

Не вправе применять УСН организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохо...

ИП регистрация по месту осуществления деятельности

Вопрос:

ИП регистрируют в налоговой соответственно по месту прописки индивидуального предпринимателя. Основной вид деятельности, который будет вести ИП, - оптовая торговля непродовольственных товаров, режим налогообложения - Общий. Будет заключать договор аренды на офис и склад.

Нужно ли вставать на учет в налоговую инспекцию по месту регистрации офиса, то есть по месту осуществления вид...

Возврат переплаты налога по истечении трех лет с момента оплаты

Вопрос:

В процессе деятельности предпринимателя возникла непредвиденная переплата по налогу УСН в 2011 году. Ввиду непредвиденных обстоятельств ИП забыл о переплате. Никаких извещений о данной переплате от ИФНС не поступало. После подключения СБиС в 2014 году появилась возможность сформировать выписку операций по...

Налоговая отчетность ИП

Вопрос:

После утраты права УСН на патенте и отчета по ОСН ИП:

- НДС выкручивается с дохода или накручивается?
- В расходы (для НДФЛ) берётся НДС к уплате или вся сумма накрученного НДС?

Ответ:

Относительно НДС

НДС рассчитывается сверх цены договора.

При утрате права на применение ПСН индивидуальный предприниматель...

Налогообложение ИП на ОКВЭД

Вопрос:

Может ли ИП (зарегистрированный в январе 2015 г c ОКВЭД – подготовка, продажа, строительство и все, что связано с недвижимостью ) продавать объекты недвижимости (дома), построенные и оформленные в более раннем периоде (2013-2014 гг.) на себя, как физлицо? Есть предположение, что можно, только нельзя будет поставить в расходы.

Ответ:

Законодательно вопрос не урегулирован.

Индивидуальные предприниматели, применяющие ОСНО,...

ЕНВД

Вопрос:

ИП на ЕНВД продает через розничные точки спортивные товары и медицинские суппорта. Какой понижающий коэффициент применяется в расчете ЕНВД?

08.07.2015 10:04:40
Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения).

Обращаем Ваше внимание, что...

НДФЛ с транспортного средства

Вопрос:

Купили транспортное средство (самоходная машина-погрузчик. В ГИБДД на учёт её не ставят) как ИП. Деятельность у нас не пошла и мы решили его продать, тоже как ИП. Мы на упрощёнке: ДОХОДЫ минус РАСХОДЫ. Погрузчик у нас менее трёх лет. Ни в одной местной инспекции нам не могут ответить на вопрос: платить НДФЛ с продажи или продажа войдёт в доход по упрощенке. Машина не имеет инденфикационного номера и на учете в ГАИ не стоит. Только на учете в Росте...

Сроки хранения документов

Вопрос:

ИП находится на патентной системе налогообложения. Сколько времени он должен хранить документы от поставщиков (если ему не надо подтверждать свои расходы)?

Ответ:

Налогоплательщик обязан в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, ...

ЕНВД или УСН

Вопрос:

ИП. Деятельность - шиномонтаж на енвд. хочу открыть автомойку где в комнате отдыха будут продаваться напитки, кофе, печеньки, шоколадки и какая-нибудь выпечка. висит телевизор. на автомойку с таким кафе какие оквэды надо открыть? какая система налогооблажения будет? шиномонтаж это заденет? будет раздельный учет? выгоднее открыть ещё ип на этот вид деять-ти?

Ответ:

Относительно кодов ОКВЭД...

Налоги по ИП
...
Налоги у ИП

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель зарегистрирован в 2009 году. Оформлен договор аренды земли с гос. учреждением, оплата аренды через кассу не проводилась. Заявление на упрощенную системы налогообложения не подавали. расчетный счет не открывали, оборотов по кассе нет. До 2010 года сдавали упрощенную декларацию и оплачивали пенсионные платежи. С 2011 года не уплачены ни один пенсионный платеж и не подана ни одна декларация. В настоящее время за какие п...

Формы деклараций

Вопрос:

Упрощенную декларацию и декларацию по НДФЛ за предыдущие годы по какой форме сдавать, действующей на сегодняшний день или по форме, утвержденной за 2014,2013,2012год?

Ответ:

Единую (упрощенную) декларацию представить нужно по форме, утв. Приказом Минфина России № 62н от 10 июля 2007 г. Пр...

Налоги по ИП, сдача декларации

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель зарегистрирован в 2009 году. Оформлен договор аренды земли с гос. учреждением, оплата аренды через кассу не проводилась. Заявление на упрощенную системы налогообложения не подавали. расчетный счет не открывали, оборотов по кассе нет. До 2010 года сдавали упрощенную декларацию и оплачивали пенсионные платежи. С 2011 года не уплачены ни один пенсионный платеж и не подана ни одна декларация. В настоящее время за какие п...

Налоговое резидентство ИП

Вопрос:

ИП применяет УСН, режим 6% от дохода.
В 2015 году планируется, что он, как физ. лицо, перестанет быть налоговым резидентом РФ, т.к. будет находиться более 183 дней за пределами страны.

Будет ли потеря налогового резидентства влиять на применение УСН? какое еще иное влияние может оказать на дейятельность ИП потеря налогового резиденства?

Потеря гражданства РФ НЕ планируется

...

Изменение гражданства ИП

Вопрос:

Если ИП приобретает иное гражданство и отказывается от гражданства РФ обязан ли он прекратить свою деятельность как ИП на территории РФ? Если он может продолжить работать как ИП, будет ли он все еще иметь право на применение УСН?

Ответ:

В случае изменения гражданства ИП не обязан прекращать свою деятельность в качестве ИП. Вместе с тем в течение трех рабочих дней с момента изменения гражданства ИП обязан сообщить об этом в регистриру...

ИП на УСНО (объект налогообложения - доходы)

Вопрос:
Индивидуальный предприниматель, являющийся плательщиком налога, уплачиваемого в связи с применением упрощённой системы налогообложения (объект налогообложения - доходы), в 2014 году оплатил задолженность по фиксированным взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование за 2010 - 2013 годы. Наемных работников нет.
Имеет ли индивидуальный предприниматель право уменьшить величину единого налога при УСН за 2014 год на сумму...

Налоги ИП

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель зарегистрирован в 2009 году. Оформлен договор аренды земли с гос. учреждением, оплата аренды через кассу не проводилась. Заявление на упрощенную системы налогообложения не подавали. расчетный счет не открывали, оборотов по кассе нет. До 2010 года сдавали упрощенную декларацию и оплачивали пенсионные платежи. С 2011 года не уплачены ни один пенсионный платеж и не подана ни одна декларация. В настоящее время за какие п...

Принятие транспортных расходов

Вопрос:
ИП на ОСНО. Достаточно ли нам следующих документов для включения стоимости транспортных расходов ( была пересылка) в себестоимость приобретенного товара : накладная на выдачу от почтовой организации и акт на услуги по организации доставки и хранению.

Ответ:

Недостаточно, необходим еще документ об оплате услуг почтовой организации.

При расчете налоговой базы по НДФЛ индивидуальные предприни...

НДФЛ с продажи имущества ИП

Вопрос:

ИП продал магазин, бывший в собственности более 10 лет. Обязан ли он платить с суммы продажи НДФЛ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущений:
- магазин ранее (до момента продажи) использовался гражданином в его предпринимательской деятельности;
- предприниматель применяет ОСНО;
- явля...

Расходы на усн

Вопрос:

Физическое лицо Иванов по договору подряда с ООО построило себе индивидуальный 3 этажный жилой дом(605м2) в 2014г.,В 2015г. физическое лицо регистрируется в качестве ИП Иванов на УСН-15%.К договору подряда составляется доп.соглашение о переводе долга с физического лица на ИП. Далее ИП оплачивает долг ООО за построенный дом. Затем ИП переводит жилой дом в статус нежилого и решает продать 3 этаж(205м2) юридическому лицу. Мне понятно, что выручка от п...

В процессе приемки обнаружили брак

Вопрос:

Мы работаем с товаром (розничная) по И.П. Получили товар с НДС. В процессе приемки обнаружили брак. С нас поставщик требует накладную и сч/фактуру на возврат товара. Мы работаем на ЕНВД, без НДС. Как правильно оформить накладную с НДС или без!? И должны мы выписывать счет/фактуру?

Ответ:

Возврат некачественного товара не принятого на учет

Если брак о...

Налоги ЕНВД

Вопрос:

ИП является плательщиком ЕНВД, производящий выплаты и иные вознаграждения физ. лицам.
Индивидуальный предприниматель арендует торговые площади для розничной торговли по 3 (трем) адресам.
В 4 квартале 2014 года, по одному адресу был расторгнут договор аренды с 15 октября 2014 года.
Правомерно ли ИФНС требует рассчитать налоговую базу по ЕНВД за полный месяц.
Фактически отработано 15 дней в октябр...

Имущественный вычет ИП

Вопрос:

В 2014 году индивидуальный предприниматель (ИП) приобрел долю в квартире (2/3). договор купли-продажи и оплата по договору датируется октябрем 2014 года. Свидетельство о регистрации имущества выдано 15.01 2015 года. Вправе ли ИП заявить имущественный вычет (при подаче полного пакета документов) в декларации 3 ндфл за 2014 год?

Ответ:

Нет, не вправе.

Имущественный налоговый вычет при п...

Штраф за ошибку в налоговой декларации

Вопрос:

Предприятие на упрощенке, 6% от доходов. За 2014 г сдали декларацию в установленные сроки. После сдачи декларации, в конце мая обнаружили, что занижена сумма доходов по декларации. 1 июня 2015г ИП заплатил в бюджет эту сумму.
Может ли налоговый орган оштрафовать налогоплательщика за то, что он занизил сумму налога по декларации, если налогоплательщик сам обнаружил ошибку в декларации и добровольно заплатил налог?

Спасибо за Вашу заявку!