Основы деятельности - страница 25
Вопрос:
ОСНО.
Собираемся купить ТМЦ в республике Беларусь, доставка автоперевозчиком. Документы на ТМЦ будут, например, от 30.05, перевозка 02.06 и сдача на наш склад. За какой месяц нужно будет отчитаться в таможню и ФНС по косвенному НДС?
За май или июнь 2025?
По договору, переход собственности в момент принятия ТМЦ перевозчиком, либо при самовывозе - при получении на складе Поставщика.
Ответ:
Относительно уплаты НДС
Оплатить Н...
Вопрос-1:
Дочерняя организация, передала в аренду транспортное средство головной организации, по существенно заниженной от рынка цене.Возможно избежать доначисление налога на прибыль и ндс, если дочерняя компания начислит налоги с рыночной стоимости транспортного средства, и как отразить в учете данное начисление?
Вопрос-2:
Как данное доначисление налогов отразить в декларациях по НДС и Налогу на прибыль
Ответ-1:
Да, организация вправе самостоятельно провест...
Вопрос:
Заключен договор аренды земельного участка с множественностью лиц на стороне арендатора, Арендодатель - Мэрия города.
В договоре числится Арендатор , другие собственники помещений, расположенных в здании находящемся на земельном участке договор не заключили.
Мы являемся арендаторами земельного участка т к на земельном участке здание и сооружение. Сооружение принадлежит нам на праве собственности.
Можем ли мы только с согласия Арендодателя заключить договор суб...
Вопрос:
предприятие на ОСНО по просьбе сотрудника предоставляет во временное пользование (в аренду) служебный автомобиль (на время отпуска сотрудника) без экипажа. Но по внутреннему регламенту предприятие несет затраты на независимую оценку рыночной стоимости аренды автомобиля в сумме 5000 руб. Сотрудник согласен компенсировать затраты на оценку. В договоре аренды автомобиля с сотрудником указывается арендная плата автомобиля за сутки (согласно отчета о независимой оценке) в т.ч. НДС 20% и отдельн...
Вопрос:
Мы нанимаем на морскую перевозку иностранного перевозчика (Турция). Перевозка Порт Кавказ (РФ) - Турция Оплата идет в рублях, корабль под флагом Турции. Подскажите, что нам надо запросить из документов у Турецкой стороны для НДС и прибыли? Какую отчетность мы обязаны будем предоставить ФНС, статистика, таможня? По каким ставкам НДС и прибыль будет облагаться эта операция в РФ?
Ответ:
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с п. 2 Регламента бу...
Вопрос:
Какие документы необходимы для заключения договора аренды нежилого помещения с арендатором (Иностранный гражданин-житель Узбекистана, но его ИП зарегистрировано в России)? Какие налоговые риски могут возникнуть?
Помещение под кафе
Ответ:
Необходимые документы для заключения договора аренды нежилого помещения:
- паспорт иностранного гражданина (подтверждение личности) и собственника помещения;
- свидетельство о государственной регистрации ин...
Вопрос:
Мы - юридическое лицо на ОСНО. Наш заимодавец-физическое лицо, решил передать право требования по договору займа свой супруге. Подскажите, пжл, каким документом можно оформить смену заимодавца по договору займа на нового? Что при этом происходит с НДФЛ? Не возникает ли обязанность по НДФЛ у нового кредитора?
Ответ:
Заимодавец и новый кредитор составляют договор уступки права требования (договор цессии). Должник должен быть письменно уведомлен о состоявшемся переходе пра...
Вопросы:
ИП было открыто в 1996 году и занималось розничной торговлей (штат около 30человек). С января 2014 ИП стало заниматься сдачей в аренду собственных помеще-ний, а всю торговлю с людьми перевели на ООО.
На ИП только сам предприниматель. Сейчас надо подать уведомление в Роскомнадзор.
В уведомлении Цель обработки ПД- заключение и исполнение договоров аренды. Какую ставить дату начала обработки ПД: Дату образования ИП (1996год, но тогда придется указывать, что ПД обр...
Вопрос:
ООО «Услуги» по договору услуг с Генеральным Заказчиком – основной исполнитель (подрядчик), заключает договор субподряда на услуги автотранспорта с субподрядчиком ООО «Транспорт».
Ген. заказчик согласовывает привлечение субподрядчика, но ответственным за работы/действия на своих объектах по договору является подрядчик - ООО «Услуги».
Вопрос:
Каким образом подрядчик ООО «Услуги» должен выставлять...
Вопрос:
Между ИП – Арендодатель и ООО – Арендатор заключен договор аренды в августе 2024 года.
В договоре аренды компенсация коммунальных услуг и иные платежи прописаны следующим образом:
С даты подписания акта приема-передачи до заключения Арендатором прямых договоров оказания коммунальных услуг со снабжающими организациями (а также при их прекращении/отсутствии) Арендатор обязуется компенсировать затраты Арендодателя по централизованному обеспечению Помещения элек...
Вопрос:
У нас ООО на ОСНО, вид деятельности - оптовые продажи. Мы хотим нашему покупателю ООО в целях рекламных образцов передать бесплатно детские подгузники - 20 штук по цене 2000 руб. с НДС в т.ч., итого стоимость 40 000 руб. Можем ли мы провести как безвозмездная передача или мы можем только списать на рекламные расходы? Вроде безвозмездная передача между коммерческими организациями до 3 000 руб. возможна.
Ответ:
Безвозмездным договором признается договор, по которому од...
Вопрос:
Организация ООО на НДС организатор концертов. Планируем выплатить роялти по лицензионному договору артисту (гражданину Узбекистана). Он самозанятый в Узбекистане, НЕ РЕЗИДЕНТ России. В России не бывает. По какой ставке удерживать НДФЛ? Нужно ли платить НДС?
Договор направлен по почте. Высылаю договор к Диалогу . И прошу дополнить ответ, если в дальнейшем он будет уже ИП.
Ответ:
НДФЛ
Организация, выплачивающая вознаграждение гражданину Узбекистана по лиц...
Вопрос:
Организация собирается заключить договор консорциума с партнером из Казахстана, для осуществления взаимовыгодного сотрудничества в
целях участия в Конкурсах на изготовление и поставку оборудования, с целью дальнейшего заключения и исполнения Контракта. Какие налоговые последствия при заключении договора у российской стороны? Какую отчетность необходимо будет сдавать, куда? Какие налоги необходимо будет уплатить? Какой контроль со стороны ВЭД, отчетность?
Договор консорц...
Вопрос:
Один из участников ООО хочет продать часть своей доли в Уставном капитале другому физлицу (не являющимся участником ООО).
Какие налоговые последствия? Какой порядок действия?
Если оформить договор дарения, какие риски?
Ответ:
С доходов от продажи доли в ООО участник должен уплатить НДФЛ. Исключение -если участник – налоговый резидент РФ владеет долей более пяти лет, то доходы от продажи доли в сумме, не превышающей 50 млн руб., НДФЛ...
Вопрос:
Наша компания ООО на ОСНО. Планирует реализовать товары в Казахстан Индивидуальному предпринимателю по договору поставки без постановки на учет (без УНК). Согласно договору, плательщиком будет выступать третье лицо (физическое лицо на территории России). Согласно расчетам с физическими лицами, при оплате мы должны пробить кассовый чек. Как правильно провести операции в учете, если оплата будет на физическое лицо (резидент РФ), отгрузка в адрес ИП (Республика Казахстан). какие проводки сдел...
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининг...
Вопрос:
Вопрос-1: С 2025г. потеряли право на применение упрощ способов ведения учета, т.к. попали под обяз. аудит с отчетности за 2025г. по критерию выручка в 2024 г. Имеется несколько договоров лизинга, закл. в 2023,2024г.г. Дисконтирование не применяли. Обязательство по аренде отражали в сумме будущих платежей, согласно графику из договора лизинга. В связи с вышеизложенным, необходимо внести изменения, чтобы обязательство по аренде отразить в сумме приведенной стоимости будущих арендных плате...
Вопрос-2:
Наша организация находится на УСНО и не является плательщиком НДС. Мы заключаем договор на оказание услуг с покупателем из Казахстана. Нужно ли нам как продавцу услуг оформлять сертификат налогового резидента? И если нужно то где и как его оформить?
Ответ:
Оформлять сертификат для целей применения российского законодательства не нужно, так как на спецрежим УСН не распространяются соглашения об избежании двойного налогообложения.
В общем случае документ...
Вопрос:
Агент ИП закупил товар для нас (принципал) товар с маркетплейса. Предоставил подтверждающие документы кассовые чеки от маркетплейса. Оплачивал за товар с р/с ИП по СБП. Я как поняла в маркетплейсе о зарегистрирован как физ. лица. Являются ли одни кассовые чеки подтверждающими документами или нужны накладная, сч-фактуры? Т.е. ему нужно зарегистрироваться в маркетплейсе как ИП ?
Ответ:
На основании отчета агента и кассовых чеков принципал сможет отразить и учесть расходы....
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда покупателем- резид...
Вопрос:
Мы хотим заключить договор комиссии с контрагентом из Белоруссии для поиска клиентов на наш товар. Есть ли какие-то особенности такого договора, с точки зрения налогов (НДС и другие). Надо ли такой договор регистрировать в банке? Надо ли сдавать отчет о доходах выплаченных иностранным организациям? Какая отчетность по таким договорам? Чем подтверждать экспортные операции?
Ответ:
Здравствуйте!
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с п....
Вопрос:
между агентом и принципалом заключен договор агентский договор. Оба и агент и принципал на УСН, освобождены от НДС по ст. 145. Какую налоговую отчетность надо сдавать агенту? Должен ли агент вести и сдавать в фнс жунал учета выставленных счетов-фактур
Ответ:
Вести и сдавать журнал учета выставленных счетов-фактур не нужно.
Организации и ИП на УСН помимо налоговой декларации по единому налогу должны представлять:
– отчетность (в т. ч. деклара...
Вопрос:
Мы сельскохозяйственная компания, занимаемся выращиванием элитных семян и платим роялти патентообладателям за использование их сортов семян. Хотели бы получить разъяснение по вопросу правильного начисления роялти. С каких сумм должны начисляться роялти, от суммы реализации или чистой прибыли по каждому сорту в отдельности?
направляем лицензионный договор
• Безенчувская Крепость.pdf
Ответ:
Исходя их приложенного договора &nda...
Вопрос:
Прикреплен файл.
• Питание сотрудников..docx
Завод сдал в аренду помещения стороннему общепиту: Столовая, буфет, магазин. Сотрудники питаются и покупают продукты отбиваясь пропусками. По итогам месяца предоставляется персонифицированный отчёт о покупках. Завод удерживает потраченные сотрудником средства из заработной платы и переводит общепиту.
Заключен ряд договоров и соглашений
1. Основной Договор: Договор возмездного...
Вопрос:
организация на ОСНО (метод начисления), выйграла торги и заключила с администрацией города долгосрочный договор аренды (7 лет) земельного участка, категория: земли населенных пунктов, назначение: СКЛАД, с целью строительства складского комплекса. Подскажите, как правильно учитывать ежемесячные платежи за аренду земельного участка (в стоимость будущего строительства - счет 08 (и капитализировать) или учитывать как аренду, через 76 счет, с отражением на 01 счете ППА)?
Ответ:
Вопрос:
Организация заключила договор на поставку топлива, который хранится на арендованном складе. Покупатель требует в строке заменить грузоотправителя (Указаны реквизиты нефтебазы) указать продавца.
графа Грузоотправитель в п. 12 Товарной накладной и в п.1 товарной накладной
Ответ:
Если отпуск товара покупателю со своего склада производит хранитель на основании полномочий, переданных ему поклажедателем, то в товарной накладной в качестве грузоотправителя должен...
Вопрос:
Агент на УСН по агентскому договору действует от своего имени, принципиал на ОСНО. Агент по агнетск. договору оказывает услуги по проживанию в гостинице. Оплата наличными по кассе. В данном случае нужно оформить кассовый аппарат на принципиала? и будет ли в данном случае ндс с реализации, если ккм оформлен на агента на усн (без ндс)? должен ли принципиал оформлять от своего имени счет-фактуру с аналогичными показателями?
Ответ:
Относительно ККТ
Зарегистрировать и...
Вопрос:
Наша организация собирается провести конкурс лучший по профессии между несколькими предприятиями. Другие организации изъявили желание выступить спонсорами данного мероприятия. Поучаствовать в расходах на организацию мероприятия, подарки и т.д.
Как это можно оформить, учитывая, что безвозмездная передача между юр лицами запрещена.
Какие договора надо оформить?
Как отразить в учете нам и контрагентам?
Ответ:
Уважаемый Пользователь...
Вопрос-1:
Организация на УСН доходы заключило Договор на образовательные услуги по программе высшего образования. Договор подписывает директор Организации. Обучает - дочь. Возникает ли НДФЛ у обучающегося (дочери, она совершеннолетняя) в данном случае?
Вопрос-2:
А какие закрывающие документы должно выдать учебное заведение, чтобы закрыть оплату? В договоре не оговорено про Акты выполненных работ?
Ответ-1:
Нет, стоимость обучения освобождается от налогообложе...
Вопрос:
Прошу пояснить, на сколько правомерно выставлять арендаторам переменную арендную плату (в договоре аренды так и прописано) с НДС, отражая при этом всю сумму, полученную от ресурсо-снабжающей организации в расходах, весь НДС принят нами к вычету, и сумма по счетчику+НДС выставлена арендатору. Соответственно, нами начислен НДС к уплате с этой суммы. Не будет ли здесь налоговых рисков по НДС?
Ответ:
Правомерно.
В соответствии с п. 2 ст. 616 Гражданского кодекса РФ а...