Вопрос:
Реализовали товар в Казахстан в июне 2024 г, он заявление предоставил в свою налоговую в июле 2024г, а НДС оплатил в феврале 2025г. Я должна в 4 квартале 2024г начислить НДС, т.к. у меня не было документов по подтверждению 0 ставки, а в первом квартале 2025 г я могу этот НДС восстановить?
Ответ:
Налог необходимо начислить на последнее число квартала, в котором истек срок представления документов, подтверждающих нулевую ставку НДС (в вашем случае 31 декабря 2024 г.)....