Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (код по КНД 1151020), скачать с примером заполнения бланк бесплатно, образец заполнения 2026, пустые формы в Word, PDF. Редакция 1 от 20.09.2026

ИНН

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 20.10.2025 N ЕД-7-11/913@
(в редакции приказа ФНС России
от 25.05.2026 N ЕД-1-11/333@)

Стр.

0

1

Форма по КНД 1151020

Налоговая декларация
по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Номер корректировки

Налоговый период (код)

Отчетный год

Представляется в налоговый орган (код)

Сведения о налогоплательщике

Код страны

Код категории налогоплательщика

Фамилия

Имя

Отчество*

Сведения заполняются, если в документе не указан ИНН

Номер записи в ЕРН

-

Иные идентификационные данные и сведения о документе, удостоверяющем личность

(заполняется, если выше не указан Номер записи в ЕРН)

Дата рождения

.

Код вида документа

Серия и номер

Код статуса налогоплательщика

1 – налоговый резидент Российской Федерации
2 – лицо, не являющееся налоговым резидентом Российской Федерации

Номер контактного телефона

Декларация составлена на

страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на

листах

Достоверность и полноту сведений, указанных
в настоящей декларации, подтверждаю:

Заполняется работником налогового органа

Сведения о представлении декларации

1 – налогоплательщик
2 – представитель налогоплательщика

Данная декларация представлена (код)

на

страницах

с приложением подтверждающих документов

или их копий на

листах

(фамилия, имя, отчество* полностью представителя налогоплательщика)

Подпись

Дата

.

Дата представления декларации

.

Наименование и реквизиты документа,
подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика

Фамилия, имя, отчество* полностью

Подпись

* Отчество указывается при наличии (относится ко всем листам документа).

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением авансовых платежей и сумм налога, исчисляемого в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации)/возврату из бюджета

Показатели

Код строки

Значения показателей

1

2

3

Код бюджетной классификации

020

Код по ОКТМО

030

Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет (руб.)

040

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (руб.)

050

Код бюджетной классификации

020

Код по ОКТМО

030

Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет (руб.)

040

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (руб.)

050

2. Сведения о суммах налога (авансового платежа по налогу), исчисляемого в соответствии с пунктом 7 статьи 227
Налогового кодекса Российской Федерации

Код бюджетной классификации

060

Код по ОКТМО

070

Сумма авансового платежа к уплате за первый квартал (руб.)

080

Код по ОКТМО

090

Сумма авансового платежа к уплате за полугодие (руб.)

100

Сумма авансового платежа к уменьшению за полугодие (руб.)

110

Код по ОКТМО

120

Сумма авансового платежа к уплате за девять месяцев (руб.)

130

Сумма авансового платежа к уменьшению за девять месяцев (руб.)

140

Код по ОКТМО

150

Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период (календарный год) (руб.)

160

Сумма налога к уменьшению за налоговый период (календарный год) (руб.)

170

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение к Разделу 1. Заявление о распоряжении путем возврата сумм денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета

На основании статьи 79 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму налога на доходы физических лиц

в размере

010

.

рублей

Сведения о счете

Банковский идентификационный код

020

Номер счета для возврата

030

Номер платежной карты

040

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога

1. Расчет налоговой базы (руб. коп.)

Код группы доходов

001

1.1. Сумма доходов

010

.

1.2. Сумма доходов, не подлежащих налогообложению

020

.

1.3. Сумма доходов, подлежащих налогообложению

030

.

1.4. Сумма налоговых вычетов

040

.

1.5. Сумма расходов, принимаемых в уменьшение полученных
доходов

050

.

1.6. Налоговая база для исчисления налога

060

.

2. Расчет суммы налога, подлежащей уплате (доплате)/возврату (руб.)

2.1. Сумма налога, исчисленная к уплате

070

2.2. Сумма налога, удержанная у источника выплаты

080

2.3. Сумма налога, удержанная с доходов в виде материальной
выгоды

090

2.4. Сумма торгового сбора, уплаченная в налоговом периоде,
подлежащая зачету

100

2.5. Сумма фиксированных авансовых платежей, уплаченная
налогоплательщиком, или сумма налога на прибыль
организаций, подлежащие зачету

120

2.6. Сумма налога, уплаченная в иностранных государствах,
подлежащая зачету в Российской Федерации

130

2.7. Сумма налога, уплаченная в связи с применением
патентной системы налогообложения, подлежащая зачету

140

2.8. Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет

150

2.9. Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета

160

2.10. Сумма налога, возвращенная (зачтенная) в связи с
применением вычета в упрощенном порядке

170

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 1. Доходы от источников в Российской Федерации

Код вида дохода 010

Налоговая ставка 020

%

ИНН источника выплаты дохода 030

КПП 040

Код по ОКТМО 050

Наименование источника выплаты дохода 060

Сумма дохода (руб. коп.) 070

Сумма налога удержанная (руб.) 080

.

Код вида дохода 010

Налоговая ставка 020

%

ИНН источника выплаты дохода 030

КПП 040

Код по ОКТМО 050

Наименование источника выплаты дохода 060

Сумма дохода (руб. коп.) 070

Сумма налога удержанная (руб.) 080

.

Код вида дохода 010

Налоговая ставка 020

%

ИНН источника выплаты дохода 030

КПП 040

Код по ОКТМО 050

Наименование источника выплаты дохода 060

Сумма дохода (руб. коп.) 070

Сумма налога удержанная (руб.) 080

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации

Код страны источника выплаты 010

Код страны зачисления выплаты 011

Наименование источника выплаты дохода 020

Код валюты 030

Код вида дохода 031

Номер контролируемой иностранной компании 032

Дата получения дохода 040

Налоговая ставка 041

-

.

%

Курс иностранной валюты, установленный Банком России
(руб. коп.) 050

Сумма дохода, полученного в иностранной валюте 060

.

Сумма дохода, полученного в иностранной валюте, в
пересчете в рубли (руб. коп.) 070

.

Сумма дохода, освобождаемого от налогообложения
(руб. коп.) 080

Код вида освобождения от налогообложения 090

1 – в соответствии с пунктом 60 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации
2 – в соответствии с пунктом 60.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации
3 – в соответствии с пунктом 66 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации

.

Применяемый порядок определения прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании 100

1 – по данным финансовой отчетности контролируемой
иностранной компании
2 – по правилам, установленным для российских организаций

Дата уплаты налога 110

Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату уплаты
налога (руб. коп.) 120

.

Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве
в иностранной валюте 130

Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве, в пересчете в рубли (руб. коп.) 140

.

Сумма налога, исчисленная в отношении прибыли контролируемой иностранной компании в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе
налога на доходы, удержанного у источника выплаты
дохода) (руб.) 150

Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской
Федерации по соответствующей ставке (руб.) 160

Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в Российской Федерации (руб.) 170

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 3. Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и
частной практики, а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных
пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, и авансовых платежей,
исчисляемых в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации

1. Расчет суммы доходов, полученных от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики

1.1. Вид деятельности

1.1.1. Код вида деятельности

010

1.2. Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы налога (руб. коп.)

1.2.1. Сумма дохода

030

.

1.2.2. Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе
профессионального налогового вычета,

040

.

в том числе:

1.2.2.1. Сумма материальных расходов

041

.

1.2.2.2. Сумма амортизационных начислений

042

.

1.2.2.3. Сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц

043

.

1.2.2.4. Сумма страховых взносов, установленных статьей 430 Кодекса

044

.

1.2.2.5. Сумма прочих расходов

045

.

1.3. Итого

1.3.1. Общая сумма дохода (руб. коп.)

050

.

1.3.2. Сумма профессионального налогового вычета (руб. коп.)

060

.

1.3.3. Сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу (справочно) (руб.)

070

1.4. Информация, указываемая главой крестьянского (фермерского) хозяйства

1.4.1. Год регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства

080

1.5. Информация о самостоятельной корректировке налоговой базы в соответствии с положениями пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации

1.5.1. Сумма самостоятельно скорректированной налоговой базы (руб. коп.)

090

.

1.5.2. Сумма самостоятельно скорректированного налога (руб.)

100

2. Расчет профессиональных налоговых вычетов

2.1. Код источника дохода

110

1 – в Российской Федерации
2 – за пределами Российской Федерации

2.2. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных
расходов по договорам гражданско-правового характера (руб. коп.)

120

.

2.3. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных
       расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за
       создание, исполнение или иное использование произведений науки,
       литературы и искусства, за создание иных результатов
       интеллектуальной деятельности, вознаграждениям патентообладателям
       изобретений, полезных моделей и промышленных образцов (авторские
       вознаграждения) (руб. коп.)

130

.

2.4. Сумма расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за
       создание, исполнение или иное использование произведений науки,
       литературы и искусства, за создание иных результатов
       интеллектуальной деятельности, вознаграждениям
       патентообладателям изобретений, полезных моделей и
       промышленных образцов (авторские вознаграждения) в пределах
       установленного норматива (руб. коп.)

140

.

2.5. Расчет общей суммы расходов, принимаемых к вычету (руб. коп.)

150

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 3 (продолжение)

3. Расчет авансовых платежей, исчисляемых в соответствии с пунктом 7 статьи 227 Налогового кодекса
Российской Федерации

3.1. Сумма полученных доходов от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики нарастающим итогом

3.1.1. за первый квартал

160

3.1.2. за полугодие

161

3.1.3. за девять месяцев

162

3.2. Сумма профессиональных налоговых вычетов, учитываемых при исчислении авансовых платежей

3.2.1. за первый квартал

170

3.2.2. за полугодие

171

3.2.3. за девять месяцев

172

3.3. Сумма стандартных налоговых вычетов, учитываемых при исчислении авансовых платежей

3.3.1. за первый квартал

180

3.3.2. за полугодие

181

3.3.3. за девять месяцев

182

3.4. Налоговая база для исчисления авансового платежа по налогу

3.4.1. за первый квартал

190

3.4.2. за полугодие

191

3.4.3. за девять месяцев

192

3.5. Сумма исчисленного авансового платежа по налогу

3.5.1. за первый квартал

200

3.5.2. за полугодие

201

3.5.3. за девять месяцев

202

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 4. Расчет суммы доходов, не подлежащих налогообложению

1.   Сумма единовременной материальной помощи, полученной от всех
      работодателей при рождении (усыновлении (удочерении) ребенка,
      не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

010

.

2. Стоимость подарков, полученных от всех организаций или индивидуальных
предпринимателей, не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

020

.

3.   Стоимость призов в денежной и натуральной формах, полученных на всех
      конкурсах и соревнованиях, проводимых в соответствии с решениями
      Правительства Российской Федерации, законодательных (представительных)
      органов государственной власти или представительных органов местного
      самоуправления, не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

030

.

4.   Сумма материальной помощи, оказываемой работодателями своим
      работникам, а также бывшим своим работникам, уволившимся в связи с
      выходом на пенсию по инвалидности или по возрасту, не подлежащая
      налогообложению (руб. коп.)

040

.

5.   Сумма возмещения (оплаты) работодателями своим работникам, их
      супругам, родителям, детям (в том числе усыновленным), подопечным
      (в возрасте до 18 лет), бывшим своим работникам (пенсионерам по возрасту),
      а также инвалидам стоимости приобретенных ими (для них) лекарственных
      препаратов для медицинского применения, назначенных им лечащим врачом,
      не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

050

.

6.   Стоимость выигрышей и призов, полученных во всех проводимых конкурсах,
      играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не
      подлежащая налогообложению (руб. коп.)

060

.

7. Сумма материальной помощи, оказываемой инвалидам общественными
организациями инвалидов, не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

070

.

8. Стоимость выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками
лотерей, не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

080

.

9.   Сумма материальной помощи, оказываемой организацией, осуществляющей
      образовательную деятельность по основным профессиональным
      образовательным программам, студентам (курсантам), аспирантам, адъюнктам,
      ординаторам и ассистентам-стажерам, за исключением материальной
      поддержки, оказываемой нуждающимся обучающимся, указанной в пункте
      11 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации (руб. коп.)

090

.

10. Сумма взносов, уплаченных всеми работодателями в соответствии с
      Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на
      накопительную пенсию и государственной поддержке формирования
      пенсионных накоплений", не подлежащая налогообложению (руб. коп.)

100

.

11. Сумма доходов от реализации (погашения) долей участия в уставном
      капитале российских организаций, а также акций, указанных в пункте 2 статьи
      284.2 Налогового кодекса Российской Федерации, не подлежащих
      налогообложению (руб. коп.)

105

.

12. Иные доходы, не подлежащие налогообложению (руб. коп.)

110

.

13. Общая сумма доходов, не подлежащих налогообложению (руб. коп.)

120

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 5. Расчет стандартных, социальных, инвестиционных налоговых
вычетов, а также налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан

1. Расчет стандартных налоговых вычетов (руб. коп.)

1.1.

Сумма стандартного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс)

010

.

1.2.

Сумма стандартного налогового вычета в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 218
Кодекса

020

.

1.2.1.

Сумма стандартного налогового вычета в соответствии с подпунктом 2.1 пункта 1 статьи 218 Кодекса

025

.

1.3.

Сумма стандартного налогового вычета на ребенка родителю, супругу (супруге) родителя, усыновителю, опекуну, попечителю, приемному родителю, супругу (супруге) приемного
родителя

030

.

1.4.

Сумма стандартного налогового вычета на ребенка единственному родителю (приемному
родителю), усыновителю, опекуну, попечителю, а также одному из родителей (приемных
родителей) при отказе другого родителя (приемного родителя) от получения налогового вычета

040

.

1.5.

Сумма стандартного налогового вычета родителю, супругу (супруге) родителя, усыновителю,
опекуну, попечителю, приемному родителю, супругу (супруге) приемного родителя на ребенка-инвалида (инвалида с детства) в возрасте до 18 лет, на учащегося очной формы обучения,
аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом I или II группы, на каждого ребенка или подопечного, признанных судом недееспособными, вне зависимости от их возраста

050

.

1.6.

Сумма стандартного налогового вычета единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю, а также одному из родителей (приемных родителей) при
отказе другого родителя (приемного родителя) от получения налогового вычета на ребенка-
инвалида (инвалида с детства) в возрасте до 18 лет, на учащегося очной формы обучения,
аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом I
или II группы, на каждого ребенка или подопечного, признанных судом недееспособными,
вне зависимости от их возраста

060

.

1.7.

Общая сумма стандартных налоговых вычетов, предоставленных в течение отчетного
налогового периода налоговыми агентами

070

.

1.8.

Общая сумма стандартных налоговых вычетов, излишне предоставленных в течение
отчетного налогового периода налоговыми агентами

071

.

1.9.

Общая сумма стандартных налоговых вычетов, заявляемых по налоговой декларации
по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (далее – Декларация)

080

.

2. Расчет социальных налоговых вычетов, в отношении которых не применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Кодекса (руб. коп.)

2.1.

Сумма доходов, перечисляемых в виде пожертвований

090

.

2.2.

Сумма, уплаченная за обучение детей в возрасте до 24 лет, подопечных
в возрасте до 18 лет, бывших подопечных в возрасте до 24 лет по очной
форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную
деятельность (за исключением иностранных организаций)

100

.

2.2.1.

Сумма, уплаченная за обучение детей в возрасте до 24 лет, подопечных
в возрасте до 18 лет, бывших подопечных в возрасте до 24 лет по очной
форме обучения в иностранных организациях, осуществляющих образовательную деятельность

105

.

2.3.

Сумма расходов по дорогостоящим видам лечения

110

.

2.4.

Общая сумма социальных налоговых вычетов, в отношении
которых не применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Кодекса

120

.

3. Расчет социальных налоговых вычетов, в отношении которых применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Кодекса (руб. коп.)

3.1.

Сумма, уплаченная за свое обучение, за обучение брата (сестры) в
возрасте до 24 лет, а также супруга (супруги) по очной форме обучения
в организациях, осуществляющих образовательную деятельность (за исключением иностранных организаций)

130

.

3.1.1.

Сумма, уплаченная за свое обучение, за обучение брата (сестры) в
возрасте до 24 лет, а также супруга (супруги) по очной форме обучения
в иностранных организациях, осуществляющих образовательную деятельность

135

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 5 (продолжение)

3.2.

Сумма, уплаченная за медицинские услуги (за исключением расходов
по дорогостоящим видам лечения)

140

.

3.2.1.

Сумма, уплаченная за лекарственные препараты для медицинского применения

141

.

3.3.

Сумма страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного личного страхования, а также по договорам добровольного страхования своих супруга (супруги), родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет (до 24 лет, если дети (в том числе усыновленные) являются обучающимися
по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность), подопечных в возрасте до 18 лет, а также бывших подопечных после прекращения опеки или попечительства в возрасте до 24 лет, являющихся обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность

150

.

3.4.

Сумма страховых взносов, уплаченных по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и добровольного страхования жизни

160

.

3.4.1.

Сумма страховых взносов на накопительную пенсию

161

.

3.5.

Сумма, уплаченная за прохождение независимой оценки своей квалификации на соответствие требованиям к квалификации в организациях, осуществляющих такую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации

170

.

3.5.1.

Сумма, уплаченная за физкультурно-оздоровительные услуги

171

.

3.6.

Общая сумма социальных налоговых вычетов, в отношении которых применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Кодекса

180

.

3.6.1.

Общая сумма социальных налоговых вычетов, предоставленных в течение отчетного налогового периода налоговыми агентами

181

.

3.6.2.

Общая сумма социальных налоговых вычетов, предоставленных в упрощенном порядке

182

.

3.7.

Общая сумма социальных налоговых вычетов, заявляемых по Декларации

190

.

4.

Общая сумма стандартных и социальных налоговых вычетов,
заявляемых по Декларации (руб. коп.)

200

.

5. Расчет инвестиционных налоговых вычетов (руб. коп.)

5.1.

Сумма инвестиционного налогового вычета, предусмотренного
подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Кодекса

210

.

5.2.

Сумма предоставленного в предшествующих налоговых периодах инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Кодекса, подлежащая восстановлению

220

.

5.3.

Сумма инвестиционного налогового вычета, предоставленного в
упрощенном порядке

230

.

6. Расчет налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан (руб. коп.)

6.1.

Сумма налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан, установленного подпунктом 1 пункта 1 статьи 219.2 Кодекса

235

.

6.2.

Сумма налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан, установленного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.2 Кодекса

240

.

6.3.

Сумма налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан, установленного подпунктом 3 пункта 1 статьи 219.2 Кодекса

250

.

6.3.1.

Сумма налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан, установленного подпунктом 5 пункта 1 статьи 219.2 Кодекса

255

.

6.4.

Общая сумма налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан, предоставленных в течение отчетного налогового периода налоговыми агентами

260

.

6.5.

Общая сумма налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан, предоставленных в упрощенном порядке

270

.

6.6.

Общая сумма налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан, заявляемых по Декларации

280

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 6. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи
имущества и имущественных прав, а также налоговых вычетов, установленных абзацем
вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации

1. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов, земельных участков, а также доли (долей) в указанном имуществе (руб. коп.)

1.1. Сумма имущественного налогового вычета по доходам от продажи имущества
(за исключением доли (долей) в указанном имуществе)

010

.

1.2. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных
с приобретением имущества (за исключением доли (долей) в указанном имуществе)

020

.

1.3. Сумма имущественного налогового вычета по доходам от продажи доли (долей) имущества

030

.

1.4. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных
с приобретением доли (долей) имущества

040

.

2. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи иного недвижимого имущества (за исключением указанного в пункте 1) (руб. коп.)

2.1. Сумма имущественного налогового вычета по доходам от продажи имущества

050

.

2.2. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных
с приобретением имущества

060

.

3. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи иного имущества (руб. коп.)

3.1. Сумма имущественного налогового вычета по доходам от продажи имущества

070

.

3.2. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных
с приобретением имущества

080

.

4. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд (руб. коп.)

4.1. Сумма имущественного налогового вычета по доходам от изъятия имущества

090

.

5. Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных подпунктами 2.1, 2.2 и 2.6 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (руб. коп.)

5.1. Сумма имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 2.1
пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации

100

.

5.2. Сумма имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 2.2
пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации

110

.

5.3. Сумма имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 2.6
пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации

115

.

6. Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при продаже доли (ее части) в уставном капитале общества, а также при выходе из состава участников общества (руб. коп.)

6.1. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых
к вычету при продаже доли (ее части) в уставном капитале общества, а также при выходе из
состава участников общества

120

.

7. Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества (руб. коп.)

7.1. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых
к вычету при передаче средств (имущества) участнику в случае ликвидации общества

130

.

8. Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества (руб. коп.)

8.1. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых
к вычету при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества

140

.

9. Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) (руб. коп.)

9.1. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов,
принимаемых к вычету при уступке прав требования

150

.

10. Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при продаже и (или) погашении имущественных прав (руб. коп.)

10.1. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов,
принимаемых к вычету при продаже и (или) погашении имущественных прав

155

.

11. Общая сумма имущественных налоговых вычетов и расходов, принимаемых к вычету (руб. коп.)

160

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 7. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества

1. Сведения об объекте и произведенных расходах

1.1. Код наименования объекта 010

1.2. Код признака налогоплательщика 020

1.3. Сведения об объекте

Способ приобретения жилого дома 030

1 – новое строительство
2 – приобретение

Кадастровый номер объекта 032

Сведения о местонахождении объекта 033

1.4. Дата акта о передаче квартиры, комнаты или доли (долей) в них 040

.

1.5. Дата регистрации права собственности на объект или долю (доли) в нем 050

.

1.8. Сумма фактически произведенных расходов на новое строительство или приобретение
объекта (без учета процентов по займам (кредитам), но не более предельного размера
имущественного налогового вычета (руб. коп.) 080

.

1.9. Сумма фактически уплаченных процентов по займам (кредитам), но не более предельного
размера имущественного налогового вычета (руб. коп.) 090

.

2. Расчет имущественного налогового вычета (руб. коп.)

2.1. Сумма имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или
приобретение объекта, принятая к учету при определении налоговой базы за
предыдущие налоговые периоды 100

.

2.2. Сумма имущественного налогового вычета по уплаченным процентам по займам
(кредитам), принятая к учету при определении налоговой базы за предыдущие налоговые
периоды 110

.

2.3. Сумма имущественного налогового вычета (без учета процентов по займам (кредитам),
предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговыми агентами 120

.

2.3.1. Сумма имущественного налогового вычета (без учета процентов по займам (кредитам),
предоставленного в упрощенном порядке 121

.

2.4. Сумма имущественного налогового вычета по уплаченным процентам по займам
(кредитам), предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговыми агентами 130

.

2.4.1. Сумма имущественного налогового вычета по уплаченным процентам по займам
(кредитам), предоставленного в упрощенном порядке 131

.

2.5. Размер налоговой базы для целей применения имущественных налоговых вычетов 140

.

2.6. Сумма документально подтвержденных расходов на новое строительство или
приобретение объекта, принимаемых для целей имущественного налогового вычета за
отчетный налоговый период, на основании Декларации 150

.

2.7. Сумма документально подтвержденных расходов по уплате процентов по займам
(кредитам), принимаемых для целей имущественного налогового вычета за отчетный
налоговый период, на основании Декларации 160

.

2.8. Остаток имущественного налогового вычета (без учета процентов по займам (кредитам),
переходящий на следующий налоговый период 170

.

2.9. Остаток имущественного налогового вычета по уплате процентов по займам (кредитам),
переходящий на следующий налоговый период 180

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Приложение 8. Расчет расходов и вычетов по операциям с ценными бумагами, производными
финансовыми инструментами (ПФИ), цифровыми финансовыми активами и (или) цифровыми
правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые
права, а также по операциям, осуществленным в рамках инвестиционного товарищества

Код вида операции 010

Сумма дохода, полученного по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 020

.

Сумма расходов, связанных с приобретением, реализацией, хранением и погашением ценных бумаг и производных финансовых инструментов (ПФИ), а также по сделкам РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги, по операциям займа ценными бумагами, по операциям, осуществленным в рамках инвестиционного товарищества, по операциям с цифровыми финансовыми активами и (или) цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права (руб. коп.) 030

Сумма расходов, принимаемых в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 040

.

Признак учета убытков 050

Учет убытков

0 – убыток не учитывается
1 – убыток учитывается

Код вида операции, по которой
принимается убыток 051

Сумма убытка, принимаемая в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 052

.

Код вида операции, по которой
принимается убыток 051

Сумма убытка, принимаемая в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 052

.

Код вида операции, по которой
принимается убыток 051

Сумма убытка, принимаемая в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 052

.

Сумма инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации, принимаемая к вычету по совокупности совершенных операций (руб. коп.) 060

Сумма инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 3 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации, принимаемая к вычету по совокупности совершенных операций (руб. коп.)
070

.

Сумма налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации (руб. коп.) 080

Общая сумма инвестиционных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации, и вычетов на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренных подпунктом 4 пункта 1 статьи 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации, предоставленных в течение отчетного налогового периода налоговыми агентами (руб. коп.) 090

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Расчет к Приложению 1. Сведения о доходах по отчужденным и (или) полученным в дар объектам недвижимого имущества и транспортным средствам, а также о доходах в связи с уступкой прав требования по договорам участия в долевом строительстве

1. Сведения о доходах по отчужденным и (или) полученным в дар объектам недвижимого имущества

010

1 – отчуждение
2 – получение в порядке дарения

Кадастровый номер объекта недвижимого имущества 020

Кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, определенная в соответствии со статьей 214.10 Налогового кодекса Российской Федерации (руб. коп.) 030

Сумма дохода исходя из цены договора (руб. коп.) 040

.

Кадастровая стоимость, указанная в строке 030, с учетом коэффициента, установленного статьей 214.10 Налогового кодекса Российской Федерации (руб. коп.) 050

Сумма дохода в целях налогообложения налогом на доходы физических лиц (руб. коп.) 060

.

2. Сведения о доходах по отчужденным и (или) полученным в дар транспортным средствам

070

1 – отчуждение
2 – получение в порядке дарения

080

Код вида транспортного средства

Марка и модель транспортного средства 090

Государственный регистрационный знак (номер) транспортного средства 100

Сумма дохода в целях налогообложения налогом на доходы физических лиц (руб. коп.) 110

.

3. Сведения о доходах в связи с уступкой прав требования по договорам участия в долевом строительстве

Номер договора 120

Дата договора 130

.

Сумма дохода в целях налогообложения налогом на доходы физических лиц (руб. коп.) 140

.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

(подпись)

(дата)

ИНН

Стр.

Фамилия

И.

О.

Расчет к Приложению 5. Расчет социальных налоговых вычетов,
установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, инвестиционного налогового вычета, а также налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан

1.

Расчет сумм пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни, сберегательных взносов по договорам долгосрочных сбережений и дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемых к вычету

1.1.

Расчет суммы пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни, сберегательных взносов по договорам долгосрочных сбережений, принимаемых к вычету

ИНН негосударственного пенсионного
фонда или страховой организации 010

КПП негосударственного пенсионного
фонда или страховой организации 020

Код вида договора 021

1 – договор негосударственного пенсионного обеспечения
2 – договор добровольного пенсионного страхования
3 – договор добровольного страхования жизни в целях применения подпункта 4 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации
4 – договор долгосрочных сбережений
5 – договор добровольного страхования жизни в целях применения подпункта 5 пункта 1 статьи 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации

Наименование негосударственного пенсионного фонда или страховой организации

030

Дата договора 040

Номер договора 050

.

Общая сумма взносов, уплаченных в налоговом периоде
и принимаемых к вычету (руб. коп.) 060

Признак предоставления вычета в упрощенном порядке 061

.

1.2. Расчет суммы дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемых к вычету

Общая сумма взносов, уплаченных в налоговом периоде и принимаемых к вычету (руб. коп.) 070

.

2. Расчет суммы денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, принимаемых к вычету

Признак основания заявления налогового вычета 080

1 – в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации
2 – в соответствии со статьей 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации

ИНН профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании открытого паевого инвестиционного фонда 090

КПП профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании открытого паевого инвестиционного фонда 100