Закрыть

Космические

СКИДКИ 25%

на ВСЕ продукты, кроме спецтарифов

Забрать скидку

Налоговый регистр по учету формирования и использования резерва по сомнительным долгам

Редакция 1 от 27.11.2023

Скачивание и заполнение бланков доступно сразу после

Общество с ограниченной ответственностью "Бета"
ООО "Бета"

 

НАЛОГОВЫЙ РЕГИСТР

по учету формирования и использования резерва по сомнительным долгам (РСД) за период: с 1 января по 31 марта 2023 г.

 

31.03.2023 1

г. Москва

I. Резервируемые суммы (сумма сомнительной дебиторской задолженности, являющаяся основанием для расчета РСД)

№ п/п

Группысомнительной задолженности, учитываемые при расчете РСД, в зависимости от срока возникновения

Наименование должника

Основание возникновение задолженности

Сумма задолженности, руб.

Резервируемые суммы(сумма дебиторской задолженности, являющаяся основанием для расчета РСД), руб.

учитываемая в размере 50%

учитываемая в размере 100%

гр. 1

гр. 2

гр. 3

гр. 4

гр. 5 = гр. 4 x 50%

гр. 6 = гр. 4

1

Задолженность сроком возникновения менее 45 дней

ООО "Альфа"

договор поставки № 79 от 25 июля 2022 г.

20 000

х

х

2

Задолженность сроком возникновения от 45 до 90 дней включительно

ООО "Альфа"

договор поставки № 79 от 25 июля 2022 г.

89 120

44 560

х

ООО "Омега"

договор поставки № 76 от 21 июля 2022 г.

70 450

35 225

х

3

Задолженность сроком возникновения свыше 90 дней

ООО "Гамма"

договор поставки № 45 от 3 февраля 2022 г.

30 200

х

30 200

ИтогозаI квартал

209 770

79 785

30 200

ВСЕГО РЕЗЕРВИРУЕТСЯ заI квартал (гр. 5 строки "ИТОГО" + гр. 6 строки "ИТОГО")

109 985

 

 

 

II. Расчет РСД текущего отчетного (налогового) периода

 

строки

Наименование показателя

Значение показателя, руб.

1

Резервируемые суммы (сумма сомнительной дебиторской задолженности, являющаяся основанием для расчета РСД) (стр. "ВСЕГО РЕЗЕРВИРУЕТСЯ" таблицы I)

109 985

2

Выручка за отчетный период

550 030

3

Выручка за предыдущий налоговый период

1 450 030

4

Предельная сумма РСД на отчетный период

145 003

5

РСД текущего отчетного периода (строка 1, если строка 1 < строки 3; иначе – строка 3)

109 985

 

 

III. Использование РСД

 

1

Сумма РСД, использованная в отчетном периоде

-

2

Результат использования РСД текущего отчетного (налогового) периода:

 

3

Сумма задолженности, непокрытая РСД и подлежащая включению в состав внереализационных расходов (перерасход РСД) (положительное значение выражения: строка 5 таблицы IIстрока 1 таблицы III)

-

4

Сумма переплаты РСД текущего отчетного периода, подлежащая включению в состав внереализационных доходов (положительное значение выражения: строка 5 таблицы IIстрока 1 таблицы III)

 

Главный бухгалтер _________________________ Ю.В. Серебрякова

Готовые образцы документов с возможностью редактирования и автозаполнения прямо на сайте

Актуальные формы бланков согласно последним изменениям законодательства

Подсказки и инструкции 
по заполнению, составленные ведущими экспертами

Возможность отправить формы отчётов в ФНС/ФСС/ПФР/Росстат онлайн

Автоматическое заполнение налоговых деклараций и проверка checkXML перед отправкой

Первые 3 дня бесплатно

Вы сразу получите доступ ко всем бланкам. Создавайте и редактируйте любую отчётность.

Имя
E-mail
Телефон
ИНН (юридическое лицо)
Пароль
Нажимая на кнопку, я соглашаюсь с политикой обработки персональных данных.
Спасибо за обращение!
Мы получили вашу заявку.
В ближайшее время наш менеджер свяжется с вами. Удачного дня!

Все возможности сервиса «Моё дело»

Зарегистрироваться

Минута на выставление счёта

Выставляйте счета из сервиса сразу с кнопкой оплаты. Ваши клиенты смогут совершать оплату любым удобным для них способом. Мы всё предусмотрели!

Никто не хочет платить налоги, но…

Мы поможем, по крайней мере, не переплачивать. Сервис сам рассчитает налоги и взносы и предложит вам все возможные варианты снизить налоги.

Сдавайте отчётность не выходя из дома

Сервис автоматически сформирует отчёт, проверит его и отправит онлайн. А узнать, принят ли ваш отчёт, есть ли вопросы от инспектора — можно в любой момент.

Не оставим наедине с бухгалтерией

Не нужно гуглить, задайте свой вопрос экспертам «Моего дела». Мы разберём вашу ситуацию и предложим оптимальное решение в течение суток.

Сверка с ФНС 
в любое время

Проверить, нет ли у вас задолженности по налогам за прошлые периоды, можно прямо из личного кабинета. Для сверки больше не нужно посещать инспекцию.

Не забудьте про сотрудников

Взносы, зарплата и другие выплаты рассчитываются автоматически. Полный пакет необходимых документов для оформления сотрудников формируется в один клик.

Удобная интеграция с банками

Мгновенная выгрузка платёжных поручений для отправки в банк, загрузка выписок из банка в сервис. Теперь движение денежных средств всегда под контролем.

Несём финансовую ответственность

Мы не ошибаемся, но…Для вашего спокойствия наша ответственность застрахована на 100 000 000 рублей!

Интеграция с Моё дело.API

Открытое API позволяет обмениваться данными с любым сервисом, который вы используете.