НДС - страница 53

Вопрос:
Организация в 4 кв 2021 отгрузила продукцию покупателю. Во 2 квартале 2022 , покупатель обнаружил, что неверно в счет фактуре указан грузополучатель (обособленное подразделение покупателя). Просит выставить верный счет-фактуру. Нужно ли подавать корректировочную декларацию по НДС? Вносить изменения в книгу покупок? Или можно просто заметить бумажные оригиналы документов?

Ответ:

Если Вы решили выставить исправленный счет-фактуру,...

Вопрос:

Купили грохот. Монтировали оборудование сотрудники предприятия. Зарплату и взносы отнесли на монтаж грохота. В базу по НДС на СМР нужно включать стоимость оборудования или только зарплату и взносы?

Ответ:

Ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован.

Выполнение строительно-монтажных работ (СМР) для собственного потребления является...

Вопрос:

Как оформляется бухгалтерскими документами реализация дизтоплива для иностранного корабля? Наша организация приобретает дизтопливо у поставщика Российского на территории России, дальше мы проводим реализацию покупателю иностранному судну. Как это оформляется?

Ответ:

 Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организацию интересует документальное подтверждение экспорта для применения нулевой ставки НДС.

При р...

Вопрос:

У нас имеется ЗАКАЗЧИК тр.услуг, мы ему оказываем трансп.услуги, т.е. мы ГЕНПОДРЯДЧИКИ, мы в свою очередь, оказывая данные услуги Заказчику, выполняем необходимые затраты, обучаем своих водителей "Зимнее вождение, безопасность на дорогах и тд.", предрейсовыемед.осмотры и послерейсовые. Но у нас есть еще СУБПОДРЯДЧИК, который работает через нас, мы так же включаем в список их водителей для обучения и м...

Вопрос:

Организацией был произведен экспорт консервированной продукции, огурцов и компоты, какой код операции поставить в разделе 4 декларации по НДС по строке 010?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что огурцы консервированные, а не свежие.

В отношении и консервированных огурцов, и консервированных компотов по строке 010 раздела 4 декларации по НДС следует указать код 1011410 (в общем случае, если нет д...

Вопрос:
В момент проведения работ по модернизации основного средства было демонтировано оборудование. Данное оборудование не пригодно для дальнейшего использования в организации, но учебное заведение города вышло с просьбой передачи им данного оборудования в качестве благотворительности. Должна ли организация приходовать данное демонтированное оборудование на баланс, если оно не пригодно для его производственной деятельности и имеются намерения безвозмездной передачи данного обору...

Вопрос:

В 2022 году менялся ли код вида операции 35 для компенсации НДС гражданину иностранного государства (tax-free). При формировании декларации за 1 квартал 2022 г., а так же книги покупок и продаж, программа не дает сформировать сч ф с видом кода операции 36 и 35 с 2022 года, утверждая что применение данных кодов не предусмотрено.

Ответ:

Уважаемый Пользователь, обра...

Вопрос:

Организация поставщик отгрузила товары 31.03.2022, право собственности на товар переходит в момент принятия товаров заказчиком (05.04.2022). В течение 1 квартала 2022 заказчик переводил авансы поставщику. Договор в у.е. (доллары). То есть по договору факт реализации произошел 05.04. Поставщик у себя в 1 кв 2022 зачел авансы от заказчика в момент отгрузки. Должен ли в декларации по НДС за 1 кв 2022 быть отражен начисленный НДС на основании счет-фактуры выданной по отгруж...

Вопрос:

Эксперт (постоянно проживающий в Англии, нерезидент, не имеющий представительства в РФ) проводит онлайн-обучение через интернет для русскоязычной аудитории. То есть оказывает образовательные (обучающие) услуги по финансовой грамотности.

Для того, чтобы принимать платежи от тех, кто проживает в России, эксперт заключае...

Вопрос:

Наша организация на ОСНО. Осуществляем реализацию товаров на экспорт ( ЕАЭС)
Нужно ли вести раздельный учет товаров, принимать НДС к вычету в общем порядке? Производим крепежные изделия (гайки, шпильки, шайбы для нефтегазовых, нефтеперерабатывающих п/п)

Ответ:

Принять к вычету входной налог при экспорте крепежных изделий, которые не относятся к сырьевым товарам, можно в общем порядке. Вести раздельный учет входного НДС...

Вопрос:
Покупатель перевел предоплату 31 марта 2022г. Авансовый» счет-фактура должен быть составлен также в течение 5 календарных дней со дня получения аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ). Можем ли мы выписать авансовый счет-фактуру 01 апреля 2022г. и отразить его в книге продаж в декларации по НДС во втором квартале 2022?

Вопрос:

18.04.2022 9:37:16

ООО 1 (ОСНО) по договору цессии приняло права и обязанности по договору лизинга от ООО 2.
Спустя полгода ООО 1 передало по договору цессии права и обязанности по этому же договору лизинга физическому лицу. За уступаемые права и обязанности по договору цессии физическое лицо выплачивает ООО 1 денежную сумму. Облагается ли эта выплата НДС у ООО 1?

Направляю договор цессии. В этом договоре должен ли цедент уплачивать НДС с дене...

Вопрос:
Организация осуществляет санаторно-курортное лечение на основании медицинской лицензию на адрес санатория (основной вид деятельности по ОКВЭД 86.90.4). Имеется пищеблок для СКЛ. Дополнительно открывается столовая в арендуемом здании (по другому адресу), где будет производиться и реализовываться лечебно-профилактическое питание для работников завода, являющегося единственным учредителем санатория. Может быть и реализация на сторону. Подлежит ли налогообложению НДС выручка о...

Вопрос:

ООО на ОСНО, какая сумма выручки без ндс должна попасть в раздел 7 декларации ндс ( код 1010812), если авансы получены в долларах и отгрузка (оказание услуг- разработка ПО) в долларах ,Т.Е. сумма должна быть с учетом фиксированных авансов на дату получения денег или на дату оказания услуг, т.к. в 90 счет попадает сумма по курсу с учетом авансов, а в декларацию попадает сумма по курсу на дату реализации?  &...

Вопрос:

Организация заключила договор на оказание услуг по последовательному /письменному переводу с организацией, резидентом РФ, в рамках исполнения торгово-экспортного контракта.

Услуги оказываются з...

Вопрос:
Наше предприятие находится на ОСНО и в марте 2022года заключила договор аренды (фрахтования на время) морского судна с экипажем (тайм-чартер) с иностранной компанией (Корея). Передача судна фрахтователю произошла 18.03.2022г в порту Вунгтау Вьетнам. По условиям договора оставшееся бункерное топливо наша компания реализует в момент передачи судна фрахтователю. Топливо было приобретено на российской территории и прошло процедуру таможенной декларации при выходе из порта В...

Вопрос:

Организация организовала похороны сотрудника и оплатила услуги ритуальной службы. От ритуальной службы получен накладная на материалы (гроб и прочие принадлежности) и акт на ритуальные услуги. Материалы приобретены без НДС. Организация оформила приказ об организации похорон и списанию этих расходов на прибыль. Следует ли оформить списание материалов как реализацию, исчислить НДС и отразить в декларациях по НДС и прибыль?

Ответ:

Н...

Вопрос:

Мы организация которая занимается оптовой торговлей алкогольной продукции, в январе этого года нам пришло распоряжение РАР о том, что запрещается торговать плодово-ягодными винами, мы на основании распоряжения списали, а затем утилизировали товар, теперь возник вопрос нужно ли с этого товара восстановить НДС, ведь этот случай не поп...

Вопрос:
Наша организация сдает в аренду воздушное судно, с применением ставки НДС 0%.
Можем ли мы брать к зачету входной НДС (ставка 20%), который нам выставляет контрагент за обслуживание этого воздушного судна?
 

Ответ:

Вправе применить вычет.

С 1 января 2020 года установлена ставка НДС 0 процентов в отношении услуг по передаче гражданских воздушных судов, зарегистрированных (подлежащих регистрации) в Государствен...

Вопрос:

Организация на ОСН в форме ОАО подлежит обязательному аудиту и ее годовая бухгалтерская отчетность утверждается на собрании совета директоров ОАО. За 2021 год проаудированная бухгалтерская отчетность сдана в ИФНС 21.03.22 г. Однако после сдачи бухгалтерской отчетности с аудиторским заключением в учете в 2021 г. проведена реализация услуг. Организация подала уточненную декларацию по НДС, предварительно уплатив н...

Вопрос:
ЖД перевозка с России на Азербайджан груз взрывчатые материалы. По нормативам за данным вагоном идет вагон прикрытия. С какой ставкой НДС сформировать реализацию вагона прикрытия?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация предоставляет услуги по предоставлению железнодорожного подвижного состава для осуществления международных перевозок;
– заказчик (арендатор) вагонов дл...

Вопрос:

ООО на УСН доходы-расходы занимается оптово розничной торговлей ювелирными изделиями.
Согласно ФЗ «О внесении изменений в часть вторую НК РФ» с 2023 года специальные налоговые режимы не распространяются на ювелирную отрасль.
ООО планирует в 2022 году продать все свои остатки товаров (ювелирных изделий) по договору с отсрочкой платежа. В 2023 году ООО не будет заниматься торговлей ювели...

Вопрос:
Между покупателем и поставщиком есть договор и подписанная спецификация к этому договору. Покупатель отказывается от получения позиций 1 и 2 по этой спецификации.
Поставщик производит утилизацию указанного товара через компанию, у которой есть на это лицензия. Затраты по утилизации составляют 8000 р. без НДС.
Подписывается дополнительное соглашение к договору поставки, где покупатель обязуется произвести возмещение расходов .
Поставщик выставил счет на...

Вопрос:

Мы поставщики на ОСНО, наш покупатель требует чтобы мы в УПД переделали строчку №3 (Грузоотправитель и его адрес) эта строчка заполняется автоматически-ОН ЖЕ,они просят поставить адрес нашего склада, хотя товар доставляем мы им.
Объясните как правильно?

Ответ:

Вы правильно оформляете.

В строке 3 "Грузоотправитель и его ад...

Вопрос:
Наше программное обеспечение включено в Единый реестр российских ПО для ЭВМ и баз данных и не облагается НДС.
Обязательно ли заключать лицензионный договор при его продаже или можно воспользоваться общим договором поставки?

Ответ:

Для применения льготы по НДС заключать лицензионный договор при продаже ПО для ЭВМ не обязательно. Условия освобождения от НДС не содержат требований относительно вида договора...