Расчеты по гражданско-правовым договорам

Возврат заемных средств

Вопрос:

Наша организация ООО на ОСНО получила беспроцентный займ от организации на ОСНО. Возвратить займ денежными средствами нет возможности. Возможно ли частичное погашения займа услугами, которые мы оказали заимодавцу? Как или в какой момент выставить НДС с оказанных услуг, если проводит услуги в счет погашения займа?

Ответ:

Относительно частичного погашения

Перечисление беспроцентного займа

Вопрос

Может ли ИП глава КФХ с расчетного счета перечислить беспроцентный займ на р\счет ООО на общем налогообложении если он является единственным учредителем ООО, если да то возврат производится на р\счет ИП или можно как физ.лицу.

Ответ:

Относительно расчетного счета

Индивидуальный предприниматель вправе перечислять обществу денежные средства по договору займа со свое...

Беспроцентный займ между юр.лицами

Вопрос:

Возможно ли заключить беспроцентный займ между взаимозависимыми юр.лицами?

Ответ:

Гражданское законодательство не содержит ограничений в размере процентов по договору займа (ни по минимальному, ни по максимальному размеру процентов). Поэтому договор может быть с любым размером процентов, в том числе беспроцентный.
Вместе с тем для заимодавца беспроцентный договор займа между взаимозависимы...

Займ юридическому лицу

Вопрос:

Наша организация хочет выдать займ юрид. лицу, под какой процент можем выдать займ и на какой срок?

Ответ:

Эти условия согласовываются сторонами. Ограничений нет. При этом могут возникнуть налоговые последствия, если договор заключен между взаимозависимыми лицами.

По договору денежного займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику)...

Освобождение от процентов по кредиту

Вопрос:

Компания (ОСНО), учредитель которой 100% иностранная компания (Италия), выдала кредиты этой российской компании для покупки недвижимости для дальнейшей сдачи ее в аренду. Это было в 2006 и 2012 годах. Сначала процентная ставка была 4%, потом снизили ее до 1,75%, а с этого года вообще ее отменила итальянская сторона. Каковы последствия и как правильно это все отразить в бух. и налоговом учете. Да еще нас поставили в известность только сейчас, а мы в...

Прощение основной суммы займа

Вопрос:

Иностранная компания - 100% учредитель российской. По договору беспроцентного займа иностранная передала денежные средства российской компании. При прощении долга какими документами необходимо заручиться в целях исключения отождествления инспекторами данной операции с дарением, списанием кредиторки, а, значит, возникновением налогооблагаемой базы по налогу на Прибыль?
Необходимо доп.соглашение к договору, либо, наоборот, безопаснее...

% по займам

Вопрос:

Если ИП получил процентный займ в 2013-2015 гг. Но проценты за этот период не уплачены. Оплата прошла только в 2016 году. У ИП общая система налогообложения, кассовый метод. Будет ли у ИП возникать материальная выгода от неоплаченных процентов в 2013-2015 годах?

Ответ:

К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно в какой валюте предоставлен з...

Передача оборудования в счет погашения займа

Вопрос:

ООО на общем режиме налогообложения должна другой организации займы. Фирма на стадии ликвидации,но она может расплатится оборудованием с организацией,которой должна денежные средства.

Возникают ли налоги при передачи оборудования в счет гашения долгов (займы)

Ответ:

Возникают, так как операция признается реализацией.

Предоставление отступного является одним из сп...

Беспроцентный займ изменить на процентный

Вопрос:

В холдинге с одинм учредителем одно ООО предоставило долгосрочный беспроцентный займ в 2013 году другому ООО. Какие есть налоговые риски, что будет начислена выгода и в каком размере, с какого периода? Нужно ли беспроцентный займ изменить на процентный (через доп.соглашение)? И какой минимальный процент займа нужно указывать в договоре, чтобы не было рисков доначисления?

Ответ:

Взаимозачет между тремя организациями

Вопрос:

Как правильно отражать взаимозачеты для правильности исчисления и уплаты НДС и налога на прибыль? у нас много взаимозачетов, трудно разобраться., объясните несколько пунктов:
1] Мы (ООО на ОСНО) оплатили за другую организацию (ПОСТАВЩИКУ), в платежке указали "с НДС" - К 51, Д 60. Делаю корректировку долга (документ так и называется - корректировка) - Д 60 К 60 - получается просто перенос долга на нового контрагента - документы - Акт...

Учет займов от физ. лица

Вопрос:

ООО периодически берёт займы у физ лица. Можно ли сразу зачислять деньги займа на р/счёт. или сначала принять их /деньги/ в кассу .

Ответ:

Можно оформить перевод физического лица на расчетный счет организации.

Стороны вправе договорится об условиях внесения займа, наличным или безналичным путем.

Получение займа наличными предусматривает обязательное отражение их по кассе организ...

Код валютной операции в платежном поручении

Вопрос:

Директор фирмы - иностранец, имеет вид на жительство, резидент. Банк отказал проводить платежное поручение по возврату займа директору, требуя написать код валютной операции. Считаю, что требование не правомерно, т.к. директор - имеет вид на жительство и является резидентом.
Правомерно ли требование банка? Если да, то какой код указывать?

Ответ:

...

Списание кредиторской задолженности

Вопрос:

У нас есть кредиторская задолженность перед покупателем, в связи с переплатой за товар. Данная организация прекратила свою деятельность при присоединении. Подскажите, когда мы должны списать кредиторскую задолженность, в момент прекращения деятельности при присоединении или эта задолженность переходит фирме, к которой присоединился наш клиент, тогда мы спишем по истечении 3 лет?


Ответ:

Долгосрочный займ

Вопрос:

Организации (ООО, ОСНО) выдача учредителю-сотруднику займ. Какие проводки будут внесены в бухгалтерском учете при выдаче займа, начислении процентов и погашении займа учредителем ?

Ответ:

Бухучет операций по выдаче (возврату) займа зависит от условий его предоставления (процентный или беспроцентный заем).

1. Выдача (возврат) процентного займа.

...

Проценты по договору займа

Вопрос:

Подскажите с какого дня считаются проценты по договору займа? если 29.06.2016 была отправлена сумма, то надо за 1 день или за 2 дня считать проценты?

Ответ:

Проценты на выданный заем следует начислять со дня, следующего за днем его предоставления, если иной порядок не предусмотрен условиями договора займа.

Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты по договору займа,...

Об увеличении добавочного капитала

Вопрос:

Директор нашего общества-единственный учредитель прощает свой займ путем увеличения добавочного капитала общества. Как это сделать правильно, чтобы не "попасть" на налог на прибыль?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком налога на прибыль организаций, в целях налогооб...

Списание кредиторской задолженности из-за ликвидации юр.лица

Вопрос:

С 2014 года в учете ООО УК ПМ отражена кредиторская задолженность (по сч.60), до сегодняшнего дня находится без движения. Имеется двухсторонне подписанный акт-сверки от 09.12.2014г.
На сегодняшний день имеется выписка из ЕГРЮЛ, где в сведении о состоянии юр.лица написано, что «Прекратило деятельность при присоединении» «дата регистрации» указано в выписке 18.06.2015г.
Вопрос:
1. Имеет ли право ООО УК...

Заём физическому лицу на счет

Вопрос:

Наше предприятие (ООО на общем налогообложении) хотим перечислить заём физическому лицу на счет. Возможна ли такая операция вообще? Если да, то в каком размере и как правильно это сделать. Облагаются ли какими либо налогами стороны займа?

Ответ:

Такая операция возможна. Сумма займа не ограничена.

При выдаче денежного займа организация-заимодавец должна...

Ставка займа физическому лицу

Вопрос:

Даем в 2016 г. физ. лицу займ под 5,7 % годовых. Подскажите при такой ставки могут ли налоговые или другие органы доначислить ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– вопрос задан от имени организации, которая применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
– вас интересует порядок налогообложения (обложен...

Налоговые последствия при беспроцентном займе

Вопрос:

Нерезидент юр.лицо предоставляет резиденту юр.лицо заем по минимальной ставке 0,5% годовых. Какие налоговые последствия возникают у сторон в случае беспроцентного займа или по минимальной ставке по займу?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация-заёмщик применят ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.

Относительно российской...

счет-фактура на проценты

Вопрос:

Предприятие выдало процентный заем другой организации. Нужно ли составлять счет-фактуру на начисленные проценты?

Ответ:

Выставлять не нужно.

Случаи, в которых...

Налоговые последствия при минимальном % займа

Вопрос:

Нерезидент юр.лицо предоставляет резиденту юр.лицо заем по минимальной ставке 0,5% годовых. Какие налговые последствия возникают у сторон в случае беспроцентного займа или по минимальной ставке по займу?

Компания Заимодавец нерезидент, учрежденное и зарегистрированное по законодательству Республики Кипр, является участником резидента Заемщика (100% доли). Заем предоставляется по ставке 8% годовых.
Принимая во внимани...

Займы юридическим лицам

Вопрос:

ООО получает займ от физ.лица - не являющегося его учредителем. Без процента будет материальная выгода, которую надо будет приплюсовать в доходы при расчете налога на прибыль (и УСН тоже). Минимальная ставка по такому займа 2/3 от ставки рефинансирования (сегодня 8,25%), т.е. получается - 5,5%. %% и в бух.учете и в налоговом начисляются ежемесячно.
Займ от юр.лиц в вопросе по % аналогичен. Я права?
Далее налоги: по Н...

Получение займа частями

Вопрос:


Мы по Договору займа взяли займ у Индивидуального предпринимателя, Договор заключен от 01 июля 2016 года, но займ вносился тремя суммами и суммы были внесены разными числами. первая сумма 13 июля, вторая 05 августа и третья 18 августа. У нас возник вопрос, как правильно рассчитать проценты за пользование займом? Срок полного возврата займа 31 июля 2018 года.

Ответ:

Проценты рассчитываются...

Налоговые обязательства у заемщика и заимодавца

Логин:

92987788@mail.ru

Заголовок вопроса:

09.09.2016 14:02:12

Налоговые обязательства у заемщика и заимодавца

Вопрос:

Вопрос 1-й: если физическое лицо даёт заём организации, ИП (процентный или беспроцентный) какие налоговые обязательства возникают у физического лица
Вопрос 2-й: если организация, ИП даёт заём физическому лицу (не сотруд...

Выдача займа наличными из подотчетных сумм

Вопрос:

Может ли организация (ООО ОСНО) выдать процентный займ через кассу организации (наличными) тоже ООО (ОСНО или УСН) или возможна только выдача займов наличными физ.лицам?
К примеру такая ситуация:
Директор возвращает в кассу с подотчета денежные средства, например, 150 000 руб., можно ли будет 120 000 из них выдать по договору процентного займа ООО (на ОСНО или УСН)? При этом ранее директор получил в подотчет денежны...

Валютный займ от физического лица

Вопрос:

Отражение в налоговом и бухгалтерском учете сумм займа в валюте,полученных от физ.лиц юридическим лицам. Позволяет ли законодательство физ.лицам выдавать займы юридическим лицам в валюте? Является ли положительная разница доходом. Обязаны ли мы удерживать НДФЛ при выплате процентов?

Ответ:

К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно:
-

Договор прощения долга

Вопрос:

Наша организация решила простить часть долга контрагенту, оставшуюся часть долга контрагент обязуется выплатить равными частями в течении года. Можем ли мы часть долга, которую мы простили по договору прощения долга, включить во внереализационные расходы по налогу на прибыль всей суммой или же эту сумму мы должны включать частями?

Ответ:

Единая точка зрения по вопросу включения во внереализационные...

Займ частями

Вопрос:

Физическое лицо (учредитель)- займодатель заключает договор займа с ООО - заемщик. Сумма договора, допустим 100 000 руб. Но в договоре есть оговорка, что займ может быть выдан частями. Надо ли при выдаче каждой части подписать дополнительное соглашение, в котором указать конкретную сумму (ту часть, которая дается сейчас непосредственно) и дату выдачи этой части? Как быть если в моем примере было выдано 4 раза по 20 000=, а пятый раз 30 000=. Можно...

Отражение в БУ и НУ договора займа с неопределенным сроком

Вопрос:

У нас есть договор займа, с фиксированной платой за пользование денежными средствами. Сумма займа и плата за пользование им должны быть возвращены по первому требованию Займодавца. Как отражать в БУ и НУ этот займ в периоды пользования. Какие проводки необходимо делать? И нужно ли переводить фиксированную плату в проценты для учета?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:

Спасибо за Вашу заявку!
  • Москва

    8 499 009 77 27

  • Санкт-Петербург

    8 812 402 02 02

  • Регионы

    8 800 200 77 27

Новости законодательства для предпринимателей (Только 1 раз в месяц)

Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Адрес: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, дом 37, этаж 8

Часы работы:

Электронная почта:

Техническая поддержка сервиса: