Чтобы не перегружать себя информацией и не пытаться удержать в голове все сразу – пользуйтесь налоговым календарем
У ИП-работодателей и организаций набегает немало обязанностей, и по каждой есть свои сроки.Чтобы не перегружать себя информацией и не пытаться удержать в голове все сразу - пользуйтесь налоговым календарем, подготовленным специалистами компании «Моё дело». В нем расписана вся отчетность за год ИП на УСН и ООО, с работниками и без.
Кликайте на нужный месяц, чтобы узнать, что вам предстоит и что грозит, если протянуть со сдачей отчетов и платежами.
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Праздники отгремели, пора за работу! Правда, у ИП без сотрудников и обязанностей пока почти нет, разве что вот эта для некоторых:
Оплатить торговый сбор за IV квартал 2018 года.
- Кто платит? Предприниматели и организации - плательщики торгового сбора
- Когда? До 25 января
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от неуплаченной суммы сбора
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
А дальше работают только предприниматели с сотрудниками и все ООО:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за декабрь 2018 года
- Когда? До 15 января
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 рублей за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за декабрь 2018 года
- Когда? До 15 января
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Подать сведения о среднесписочной численности за 2018 год
- Когда? До 21 января
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 200 рублей
- Подать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет по страховым взносам за 2018 год
- Когда? До 30 января
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, которые подлежат оплате, минимум 1000 рублей
- Подать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать отчет 4-ФСС за 2018 год
- Когда? До 21 января в бумажном виде, до 25 января - в электронном
- Куда? В ФСС
- Штраф: от 5% до 30 % от суммы взносов, минимум 1000 рублей
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за декабрь 2018 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации.
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
ИП-одиночки, перескакивайте на март или идите кататься на лыжах, в феврале вы свободны. Здесь список только для ИП с сотрудниками и организаций:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за январь 2019 года
- Когда: До 15 февраля
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за январь 2019 года
- Когда? До 15 февраля
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за январь 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных сумм и пени.
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатить фиксированные взносы за I квартал 2019 года
- Когда? До 31 марта
- Кто платит? ИП, которые хотят платить взносы частями, чтобы учитывать их при расчете налога
- Куда? В ИФНС по месту регистрации (прописки)
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
ИП без сотрудников, встречайте весну и готовьтесь к квартальным отчетам, а для работодателей и ООО еще припасены рутинные дела:
Сдать декларацию по УСН и заплатить налог за 2018 год
- Кто сдает? ООО на УСН
- Когда? До 31 марта
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации
- Штраф: за декларацию - 5% от суммы налога по отчету за каждый месяц просрочки, минимум 1 000 рублей, блокировка расчетного счета. За налог - 20% от неуплаченной суммы налога и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за февраль 2019 года
- Когда: До 15 марта
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работникаСдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать отчет СЗВ-стаж за 2018 год
- Когда? До 1 марта
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за февраль 2019 года
- Когда? До 15 марта
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за февраль 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Подготовить и сдать бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за 2018 год
- Кто сдает? Все организации, зарегистрированные до 1 октября отчетного года
- Когда? До 1 апреля (31 марта выходной)
- Куда? В свою налоговую и Росстат.
- Штраф: 200 рублей за каждый отчет (не менее 400 рублей за два отчета). За неподачу бухотчетности в Росстат - от 20 до 70 тысяч рублей
- Сформировать и сдать: с помощью сервиса «Моё дело»
Здесь будет много работы: наступило время квартальной отчетности для ИП и ООО на УСН в 2019 году.
Оплатить аванс по УСН за I квартал 2019 года
- Кто платит? Все ООО и ИП на УСН
- Когда? До 25 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки платежа
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатить торговый сбор за I квартал 2019 года
- Кто платит? ООО и ИП, которые являются плательщиками торгового сбора
- Когда? До 25 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от неуплаченной суммы
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2018 год
- Кто сдает? ИП, применяющие УСН
- Когда? До 30 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: за декларацию - 5% от суммы налога по отчету за каждый месяц просрочки, минимум 1 000 рублей, блокировка расчетного счета. За налог - 20% от неуплаченной суммы налога и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Дальше работа продолжается только для ИП-работодателей и ООО, причем сделать предстоит еще очень много:
Подтвердить основной вид деятельности в ФСС
- Кто подтверждает? Все ООО
- Когда? До 15 апреля
- Куда? Территориальное отделение ФСС
- Штраф: увеличение тарифов взносов на травматизм
- Подтвердить: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет 6-НДФЛ за 2018 год
- Кто подает? Все, кто в 2018 году платил сотрудникам.
- Когда? До 1 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц просрочки
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Подать справки о доходах и суммах налога физического лица по форме 2-НДФЛ за 2018 год
- Кто подает? Все, кто производил выплаты сотрудникам в 2018 году
- Когда? До 1 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 200 руб. за каждую справку
- Подать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за март 2019 года
- Когда? До 15 апреля
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за март 2019 года
- Когда? До 15 апреля
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пениРассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать отчет в ФСС за I квартал 2019 года
- Когда? До 22 апреля на бумаге и до 25 в электронном виде.
- Куда? В ФСС
- Штраф: до 30% от суммы взносов.Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет по страховым взносам за I квартал 2019 года
- Когда? До 30 апреля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, которые подлежат оплате за I квартал, не менее 1000 руб.Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет 6-НДФЛ за I квартал 2019 года
- Кто сдает? Все, кто в I квартале платил сотрудникам
- Когда? До 30 апреля
- Куда? в ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц просрочкиСдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за март 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
А в мае законодатели дают передышку после квартального забега в апреле. ИП без работников не делают ничего, а работодатели и ООО - только рутинные ежемесячные дела, куда ж от них денешься:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за апрель 2019 года
- Когда? До 15 мая
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за апрель 2019 года
- Когда? До 15 мая
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за апрель 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платыКуда? По месту регистрации в ФНС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Месяц легкий, будет время и на пляже понежиться, и петрушку на даче посадить.
Оплатить дополнительные взносы за 2018 год
- Когда? До 1 июля
- Кто платит? ИП, которые в 2018 году заработали больше 300 тысяч рублей
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатить фиксированные взносы за II квартал 2019 года
- Кто платит? Предприниматели, которые платят взносы в течение года частями, чтобы учитывать их в расчете налога
- Когда? До 30 июня
- Куда? В ИФНС по месту регистрации (прописки)Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
И еще немного для работодателей и ООО:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за май 2019 года
- Когда? До 17 июня
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за май 2019 года
- Когда? До 17 июня
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за май 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? По месту регистрации в ФНСШтраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Майская и июньская передышка кончились, настало время очередных квартальных отчетов. Включаем кондиционеры, запасаемся окрошкой к обеду, и в бой:
Оплатить аванс по УСН за II квартал 2019 года
- Кто платит? Все ООО и ИП на УСН
- Когда? До 25 июля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки платежа
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатить торговый сбор за II квартал 2019 года
- Кто платит? Все ООО и ИП, которые являются плательщиками торгового сбора
- Когда? До 25 июля
- Куда? В свою ИФНС, т.е. по месту регистрации
- Штраф: 20% от неоплаченного сбора
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
ИП без сотрудников свободны, а вот ИП-работодателям и ООО еще придется попотеть, даже с кондиционером:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за июнь 2019 года
- Когда? До 15 июля
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за июнь 2019 года
- Когда? До 15 июля
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Отчет 4-ФСС за II квартал 2019 года
- Когда? До 22 июля на бумаге и до 25 в электронном виде
- Куда? В ФСС
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, минимум 1000 руб.
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Расчет по страховым взносам за II квартал 2019 года
- Когда? До 30 июля
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, которые подлежат оплате за II квартал, минимум 1000 руб.Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет 6-НДФЛ за I полугодие 2019 года
- Кто сдает? Все, что платил сотрудникам в I полугодии
- Когда? До 30 июля
- Куда: в ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц просрочки
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за июнь 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? По месту регистрации в ФНС
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Быстренько выполняем обязанности по сотрудникам и на дачу за урожаем, или на юга, кому что больше нравится.
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за июль 2019 года
- Когда: До 15 августа
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за июль 2019 года
- Когда? До 15 августа
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за июль 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? По месту регистрации в ФНС
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Кто не успел слетать на юга, еще могут это сделать, потому что сентябрь тоже месяц легкий в плате отчетов. В октябре это сделать будет сложнее.
Оплатить фиксированные взносы за III квартал 2019 года
- Кто платит? Предприниматели, которые платят взносы в течение года частями, чтобы учитывать их в расчете налога
- Когда? До 30 сентября
- Куда? В ИФНС по месту регистрации (прописки)
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
ИП без сотрудников, ловите бабье лето, ниже дела для работодателей:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за август 2019 года
- Когда? До 16 сентября
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за август 2019 года
- Когда? До 16 сентября
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за август 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? По месту регистрации в ФНС
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Успели отдохнуть? Хорошо, если да, потому что теперь предстоит серьезно поработать:
Оплатить аванс по УСН за III квартал 2019 года
- Кто платит? Все ООО и ИП на УСН
- Когда? До 25 октября
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки платежа
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатить торговый сбор за III квартал 2019 года
- Кто платит? Все ООО и ИП, которые являются плательщиками торгового сбора
- Когда? До 25 октября
- Куда? В свою ИФНС, т.е. по месту регистрации
- Штраф: 20% от неоплаченного сбора
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Все, что осталось сделать предпринимателям без сотрудников в этом году - это оплатить фиксированные платежи за себя до конца декабря, если еще не оплатили.Для работающих в одиночку ИП на УСН отчетность в 2019 году на этом закончится, больше в этом календаре для них ничего нет. Дальше дела только для ИП-работодателей и ООО:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за сентябрь 2019 года
- Когда? До 15 октября
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за сентябрь 2019 года
- Когда? До 15 октября
- Куда?В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Отчет 4-ФСС за III квартал 2019 года
- Когда? До 21 октября на бумаге и до 25 в электронном виде
- Куда? В ФСС
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, минимум 1000 руб.Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Расчет по страховым взносам за III квартал 2019 года
- Когда? До 30 октября
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: от 5% до 30% от суммы взносов, которые подлежат оплате за III квартал, минимум 1000 руб.Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Сдать расчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2019 года
- Кто сдает? Все, кто платил сотрудникам в течение 9 месяцев 2019 года.
- Когда? До 30 октября
- Куда? в ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц просрочки
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за сентябрь 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда?По месту регистрации в ФНС
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
В этом месяце только рутинные дела по зарплате и отчету в ПФР для ИП с сотрудниками и всех ООО:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за октябрь 2019 года
- Когда? До 15 ноября
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за октябрь 2019 года
- Когда? До 15 ноября
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за октябрь 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Новый год к нам мчится! А еще к нам мчится последний срок для уплаты фиксированных взносов за себя для индивидуальных предпринимателей:
Оплатить фиксированные взносы за 2019 год
- Кто платит?Все ИП
- Когда? До 31 декабря
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Пени: 1/300 ставки рефинансирования Центробанка за каждый день просрочки
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Оплатили? Молодцы! С наступающим вас, ИП без сотрудников, счастья, здоровья и большой прибыли в следующем году.Работодателей поздравим чуть позже, сначала напомним про оставшиеся дела в декабре:
Сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М за ноябрь 2019 года
- Когда? До 16 декабря
- Куда? В территориальное отделение ПФР
- Штраф: 500 руб. за каждого работника
- Сдать самостоятельно: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить страховые взносы за работников за ноябрь 2019 года
- Когда? До 16 декабря
- Куда? В инспекцию ФНС по месту регистрации, взносы за травматизм в ФСС
- Штраф: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
Перечислить НДФЛ за ноябрь 2019 года
- Когда? Не позднее следующего дня после выплаты заработной платы
- Куда? В ИФНС по месту регистрации
- Штраф: 20% от неуплаченных сумм и пени
- Рассчитать и оплатить: с помощью сервиса «Моё дело»
А вот теперь можем поздравить с наступающим всех. Пусть следующий год будет лучше, прибыльнее и богаче на хорошие новости!А каким будет налоговый календарь на 2020 год, каковы будут состав и сроки отчетности по УСН для ИП и ООО вы как обычно сможете посмотреть на нашем сайте, мы ничего не упустим.
