Основы деятельности - страница 22
Вопрос:
Заключили договор на выполнение научно-исследовательских работ (НИР) по теме “Эскизное проектирование схемотехнических и топологических реализаций широкополосных усилителей” и являемся Заказчиком. Согласно условиям договора, все результаты интеллектуальной деятельности (РИД) принадлежат Заказчику с момента их создания. РИД включают: анализ факторов, ограничивающих реализацию в технологии 150 нм GaAs, разработанные схемы и топологии Ш-МШУ, отчет...
Вопрос:
ИП арендовал у нас (ООО) нежилое помещение для своей коммерческой деятельности. После расторжения договора аренды с нами ИП прекратил деятельность, закрыл расчетные счета и снялся с учета в ИФНС. А потом обратился к нам с просьбой вернуть ему на счет физ. лица переплату по аренде и обеспечительный депозит. Можно ли вернуть переплату по аренде и депозит по договору аренды, заключенному с ИП, на счет физ. лица в связи с закрытием ИП ? Обязаны ли мы пробива...
Вопросы:
Подрядчик по договору ГПХ не выходит на связь и не выполняет работы по договору (срок договора с 18.12.2024 по 18.01.2025, ЕФС-1 о начале договора направлен в срок) Как аннулировать договор ГПХ в одностороннем порядке в данном случае - необходимо только направить отчет ЕФС-1 об отмене договора или нужно дождаться окончания срока договора ГПХ и только направить о...
Вопрос:
ОСНО. Оплатили подписку на 1 год для доступа на электронную площадку для оформления договора с контрагентом. Договор заключили, работаем. Как учитывать расходы на подписку для целей налога на прибыль?
Уважаемый Пользователь, для правильного и качественного...
Вопрос:
Между лизингодателем и лизингополучателем заключено соглашение о расторжении договора лизинга. По итогам соглашения лизингополучатель признает перед лизингодателем сумму задолженности по возмещению расходов лизингодателя по договору. Лизингодатель в свою очередь признает перед лизингополучателем сумму задолженности по возврату денежных средств на основании расчета взаимных обязательств в соответствии с требованиями Постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 N 17 "О...
Вопрос:
Кого должны указать при заполнении транспортной накладной в пункте 1 графе Грузоотправитель в случае ,если забираем товар со склада хранения. Мы являемся поклажедателем, отгрузку производит Хранитель. Перевозку заказывает и оплачивает Поклажедатель.
Ответ:
В общем случае грузоотправителем нужно указывать поклажедателя.
Транспортная накладная, если иное...
Вопрос:
Прошу ответить действует ли в 2025 г. программа гос. поддержки работодателей (включая некоммерческие организации, и индивидуальных предпринимателей в целях стимулирования занятости отдельных категорий граждан) по компенсации части расходов на з/п сотрудников моложе 30 лет через Центр занятости населения.
Ответ:
На настоящий момент информации о продлении программы на 2025 год, к сожалению, нет.
До ко...
Заголовок вопроса: БУ и НУ обровольного возмещения неустойки по договору
Вопрос-1:
Мы-организация Поставщик. Покупатель просрочил оплату товара по договору и готов, опираясь на условия договора, ДОБРОВОЛЬНО, во внесудебном порядке, погасить неустойку Поставщику.
Вопрос 1: как правильно (каким документом) Поставщик должен оформить соглашение о выплате неустойки по Договору с Покупателем?
Вопрос 2: Какой документ-основание Поставщик должен предоставить Покупателю для оплаты неус...
Вопрос:
ИП на УСН неплательщик НДС выступает от своего имени агентом при продаже услуг нескольких принципалов (плательщиков НДС 20%). Агент одномоментно (одним актом оказанных услуг) продает одному покупателю услуги сразу нескольких принципалов. Выставляет покупателю один общий счет-фактуру . Могут ли принципалы перевыставить агенту свои счета-фактуры в размере своей доли оказанных услуг на основании одного общего счета-фактуры, выставленного агентом? Мое ООО в данной сделке является принципалом,...
Вопрос:
Как отразить договоры залога на счетах забалансового учета если:
у компании В с Банком заключен кредитный договор.
По условиям этого договора Обеспечением является поручительство компании А и договоры залога движимого и недвижимого имущества компании А.
Договор залога имущества компании А распространяется и на кредитный договор компании А и кредитный договор компании В
В договоре залога компания В , как сторона, не участвует.
Вопрос: должны ли ко...
Вопрос:
Наша организация находится в Камчатском крае. структурные подразделения находятся в отдаленных районах края. для жизнеобеспечения людей необходим завоз топлива и угля в зимний период, когда "встают реки", так как летом там бездорожье. Можем ли мы заключить договоры ГПХ со штатными водителями на период организации зимних пере-возок? Т. е в будни они работают как обычно с 8.00 до 17.00 по трудовому договору. По-лучают заработную плату. А в свободное время по договору подряда осущес...
Вопрос:
ООО на ОСНО.
Заключен агентский договор с ООО. Мы - принципал.
Предмет договора: агент обязуется совершить действия направленные на выполнение творческо-маркетингового задания: разработка креативной концепции рекламной кампании; разработка аналитического блока по стратегии, который включает в себя: анализ рынка и конкурентов, анализ целевой аудитории; разработка коммуникационной и медиастратегии. Агент участвует в расчетах, вознаграждение удерживается из средств, причитающ...
Вопрос:
Ситуация: в организации под контролируемые сделки попадают операции по контрагенту с которым заключены два контракта. Один на покупку у него ТМЦ (как с продавцом), другой на продажу ему товаров (как с покупателем).
В Уведомлении о контролируемых сделках «в поле 4.6 "Код методов ценообразования" указывается соответствующий код методов ценообразования, который использовал налогоплательщик..»
Вопрос: в каком случае обязательно заполнять поле 4.6 ув...
Вопрос:
Наша компания, зарегистрирована на территории РФ, заключила договор с компанией из Республики Беларусь на (разработку дизайна каталога и обработку изображения) в электронном формате, являемся ли мы налоговым агентом по НДС и налога на прибыль.
В счете указано сумма без НДС, как рассчитать НДС налогового агента (сверх суммы указанной в счете)?
Должна ли компания из республики беларусь предоставить...
Вопрос:
Согласно п.53 инструкции по заполнению Раздела 1А Уведомления о контролируемых сделках, в поле 4.6 "Код методов ценообразования" указывается соответствующий код методов ценообразования, который использовал налогоплательщик, в том числе при осуществлении самостоятельной корректировки, в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.
Как заполнить поле 4.6 если не один метод не подходит?
Цены по контракту с конт...
Вопрос:
Каким образом рассчитать доход (лимит 1 млрд. руб.) между взаимозависимыми лицами, если взаимозависимое лицо (АО) является как поставщиком так и покупателем? Т.е. между предприятиями заключены несколько договоров покупки и продажи готовой продукции и товаров. Прошу дать разъяснения не описанные в письмах МинФина, или статье 105.14 НК РФ, а практический пример расчета лимита.
Ответ:
Налоговый кодекс РФ указывает на сумму доходов по сделкам (сумму цен сделок). То есть сум...
Вопрос:
Ситуация: в организации под контролируемые сделки попадают операции по контрагенту с которым заключены два контракта. Один на покупку у него ТМЦ (как с продавцом), другой на продажу ему товаров (как с покупателем).
В Уведомлении о контролируемых сделках «в поле 4.6 "Код методов ценообразования" указывается соответствующий код методов ценообразования, который использовал налогоплательщик..»
Вопрос: в каком случае обязательно заполнять поле 4.6 ув...
Вопрос:
Российская организация имеет дочернюю организацию в ЕАЭС. Вклад в ее Уставный капитал 100% с нашей стороны.
Выдали дочерней организации займ без процентов.
Также за 2024 год реализовали товары дочерней организации. Эта операция попала по оборотам под контролируемую сделку.
Надо ли в таком случае суммировать сумму займа и сумму поставки товара в целях контролируемости сделок?
Если займ становится контролируемой сделкой, то какие последствия?
...
Вопрос:
ООО зарегистрировано в Барнауле, два учредителя, в 2024 г. осуществили закуп оборудования у ТОО зарегистрированном в Казахстане этими же учредителями. Сумма импортных сделок составила 40 млн.руб. за 2024 г. ООО Барнаул необходимо подавать уведомление о контролируемых сделках за 2024 г.(по сроку 20 мая)?
Ответ:
Если сумма доходов по всем сделкам с иностранным взаимозависимым лицом за 2024 год не превысила 120 млн. рублей, то сделка не признается контролируемой и пр...
Вопрос:
Поставщик не смог выполнить свои обязательства по договору поставки и поставить нашей организации материал. Подали в суд, дело выиграли, но поставщик банкротится, взыскать с него нечего. К ответственности привлечен собственник, как физ лицо. Физ.лицо предлагает по договору об отступном поставить часть материалов на половину стоимости, остальную часть чтоб мы пошли на мировую и простили. Вопрос:
1) Можно ли принять к учету принять материал и какие будут проводки....
Вопрос:
ИП на патенте зарегистрировано в Санкт-Петербурге, ведет деятельность по благоустройству ландшафта. Услуги оказывает в СПБ и некоторых районах Ленинградской области: Выборгский, Всеволожский, Тосненский, Ломоносовский. Договор подписываем в Санкт-Петербурге ( в шапке договора стоит СПб), но в самом указываем точный адрес проведения работ. Подали заявление на патент по Санкт-Петербургу. Нужно ли брать патенты еще и в Ленинградской области в каждом районе, где оказываем у...
Вопрос:
Российское ООО планирует работать по договору комиссии с агентом-не резидентом РФ (резидентом республики Казахстан) и соответственно продавать товары покупателям-физлицам в розничных магазинах на территории Казахстана. Как правильно заключить подобный договор комиссии, чтобы была возможность использовать ставку 0% НДС с последующим подтверждением нулевой ставки НДС?
Ответ:
Чтобы можно было применить ставку 0 процентов пр...
Вопрос:
У предприятия заключен договор на охрану территории с ЧОП. В договоре предусмотрено, что специальная одежда, оружие, нежилое помещение для хранения оружия и места отдыха охранников предоставляется предприятием ЧОПу. Соответственно специальная одежда, и другие ОС амортизируются и принимаются к расходам на предприятии, а в ЧОП передаются на ответственное хранение. См. п.2.3.4-2.3.7. Договора во вложении. это обязанность Заказчика, т.е. ВИЛС Правомерно ли...
Вопрос:
Некоммерческая организация (АНО) на УСН (доходы минус расходы) оказала услуги, контрагент сообщил следующее: Также предупреждаю, что в связи с отсутствием прямого договора оплата будет производиться через наших партнеров (Торговых домомов). Счет просьба выставить на Компания "Шлюмберже Лоджелко Инк" . Юридический адрес: 8, Калле Аквилино де ла Гуардиа, г. Панама, Республика Панама. Как нужно это оформить? и можем ли мы принять деньги из Панамы?
Вопрос:
Может ли Банк в одностороннем порядке, без уведомления Клиента (ЮЛ), списывать комиссии задним числом, с промежутком более 30-ти дней? Когда нами уже сдана отчетность, сдан баланс и получено аудиторское заключение?
Ответ:
Если банк списывает комиссии «задним числом» без соответствующего основания в договоре, это является нарушением условий договора. В обратном случае, если в договоре предусмотрена во...
Вопрос:
Может ли быть заключен договор полном коллективной материальной ответственности с кассовыми работниками?
Ответ на Ваш вопрос:<...
Вопрос:
Может ли предприятие ООО с НДС переуступить дебиторскую задолженность контрагента по договору цессии другому предприятию ИП без НДС?, при этом не обязано ли будет ИП уплатить НДС? спасибо
Ответ:
Ответ подготовлен исходя, что ИП-цессионарий применяет УСН и подпадает под освобождение от НДС по ст. 145 Налогового кодекса РФ.
ООО вправе переуст...
Вопрос:
У нас был заключен длительный договор аренды земельного участка (с 2014 по февраль 2025г.) В бух. учете отражены ППА и ОА. В феврале 2025 срок аренды закончен, новый договор ещё не заключен, участком продолжаем пользоваться.
Нужно ли списывать стоимость и амортизацию арендованного ОС с баланса? На счете 76.07. остатков нет, все закрыто в соответствии со сроком аренды.
Ответ:
Ответ на данный вопрос четко законодательно не урегулирован. Вместе с тем,...
Вопрос-1:
Как отразить в учете следующие операции.
Арендуем имущество.
Право аренды передаем, как вклад в Уставный капитал другой организации.
Перед этим провели независимую оценку.
И по ее результатам стоимость права увеличилась.
Интересует дооценка и передача в УК.
Уважаемый Пользователь, для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту необходимы следующие уточнения:
1. Поясните о каком именно праве аренд...
Вопрос:
Производитель безалкогольных напитков с содержанием сахара более 5г/100мл закупил спиртовой ароматизатор с выделенной суммой акциза.
При розливе безалкогольных напитков с содержанием сахара более 5г/100мл производитель уплатит акциз с реализации.
Вопрос, можно ли взять на возмещение акциз, уплаченный при закупке подакцизного спиртового ароматизатора.
Ответ:
Нет, к сожалению, нельзя.
На основании пп. 23 п.1 ст. 181 Налогового кодекса РФ...