Основы деятельности - страница 26
Вопрос:
Один из участников ООО хочет продать часть своей доли в Уставном капитале другому физлицу (не являющимся участником ООО).
Какие налоговые последствия? Какой порядок действия?
Если оформить договор дарения, какие риски?
Ответ:
С доходов от продажи доли в ООО участник должен уплатить НДФЛ. Исключение -если участник – налоговый резидент РФ владеет долей более пяти лет, то доходы от продажи доли в сумме, не превышающей 50 млн руб., НДФЛ...
Вопрос:
Наша компания ООО на ОСНО. Планирует реализовать товары в Казахстан Индивидуальному предпринимателю по договору поставки без постановки на учет (без УНК). Согласно договору, плательщиком будет выступать третье лицо (физическое лицо на территории России). Согласно расчетам с физическими лицами, при оплате мы должны пробить кассовый чек. Как правильно провести операции в учете, если оплата будет на физическое лицо (резидент РФ), отгрузка в адрес ИП (Республика Казахстан). какие проводки сдел...
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининг...
Вопрос:
Вопрос-1: С 2025г. потеряли право на применение упрощ способов ведения учета, т.к. попали под обяз. аудит с отчетности за 2025г. по критерию выручка в 2024 г. Имеется несколько договоров лизинга, закл. в 2023,2024г.г. Дисконтирование не применяли. Обязательство по аренде отражали в сумме будущих платежей, согласно графику из договора лизинга. В связи с вышеизложенным, необходимо внести изменения, чтобы обязательство по аренде отразить в сумме приведенной стоимости будущих арендных плате...
Вопрос-2:
Наша организация находится на УСНО и не является плательщиком НДС. Мы заключаем договор на оказание услуг с покупателем из Казахстана. Нужно ли нам как продавцу услуг оформлять сертификат налогового резидента? И если нужно то где и как его оформить?
Ответ:
Оформлять сертификат для целей применения российского законодательства не нужно, так как на спецрежим УСН не распространяются соглашения об избежании двойного налогообложения.
В общем случае документ...
Вопрос:
Агент ИП закупил товар для нас (принципал) товар с маркетплейса. Предоставил подтверждающие документы кассовые чеки от маркетплейса. Оплачивал за товар с р/с ИП по СБП. Я как поняла в маркетплейсе о зарегистрирован как физ. лица. Являются ли одни кассовые чеки подтверждающими документами или нужны накладная, сч-фактуры? Т.е. ему нужно зарегистрироваться в маркетплейсе как ИП ?
Ответ:
На основании отчета агента и кассовых чеков принципал сможет отразить и учесть расходы....
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда покупателем- резид...
Вопрос:
Мы хотим заключить договор комиссии с контрагентом из Белоруссии для поиска клиентов на наш товар. Есть ли какие-то особенности такого договора, с точки зрения налогов (НДС и другие). Надо ли такой договор регистрировать в банке? Надо ли сдавать отчет о доходах выплаченных иностранным организациям? Какая отчетность по таким договорам? Чем подтверждать экспортные операции?
Ответ:
Здравствуйте!
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с п....
Вопрос:
между агентом и принципалом заключен договор агентский договор. Оба и агент и принципал на УСН, освобождены от НДС по ст. 145. Какую налоговую отчетность надо сдавать агенту? Должен ли агент вести и сдавать в фнс жунал учета выставленных счетов-фактур
Ответ:
Вести и сдавать журнал учета выставленных счетов-фактур не нужно.
Организации и ИП на УСН помимо налоговой декларации по единому налогу должны представлять:
– отчетность (в т. ч. деклара...
Вопрос:
Мы сельскохозяйственная компания, занимаемся выращиванием элитных семян и платим роялти патентообладателям за использование их сортов семян. Хотели бы получить разъяснение по вопросу правильного начисления роялти. С каких сумм должны начисляться роялти, от суммы реализации или чистой прибыли по каждому сорту в отдельности?
направляем лицензионный договор
• Безенчувская Крепость.pdf
Ответ:
Исходя их приложенного договора &nda...
Вопрос:
Прикреплен файл.
• Питание сотрудников..docx
Завод сдал в аренду помещения стороннему общепиту: Столовая, буфет, магазин. Сотрудники питаются и покупают продукты отбиваясь пропусками. По итогам месяца предоставляется персонифицированный отчёт о покупках. Завод удерживает потраченные сотрудником средства из заработной платы и переводит общепиту.
Заключен ряд договоров и соглашений
1. Основной Договор: Договор возмездного...
Вопрос:
организация на ОСНО (метод начисления), выйграла торги и заключила с администрацией города долгосрочный договор аренды (7 лет) земельного участка, категория: земли населенных пунктов, назначение: СКЛАД, с целью строительства складского комплекса. Подскажите, как правильно учитывать ежемесячные платежи за аренду земельного участка (в стоимость будущего строительства - счет 08 (и капитализировать) или учитывать как аренду, через 76 счет, с отражением на 01 счете ППА)?
Ответ:
Вопрос:
Организация заключила договор на поставку топлива, который хранится на арендованном складе. Покупатель требует в строке заменить грузоотправителя (Указаны реквизиты нефтебазы) указать продавца.
графа Грузоотправитель в п. 12 Товарной накладной и в п.1 товарной накладной
Ответ:
Если отпуск товара покупателю со своего склада производит хранитель на основании полномочий, переданных ему поклажедателем, то в товарной накладной в качестве грузоотправителя должен...
Вопрос:
Агент на УСН по агентскому договору действует от своего имени, принципиал на ОСНО. Агент по агнетск. договору оказывает услуги по проживанию в гостинице. Оплата наличными по кассе. В данном случае нужно оформить кассовый аппарат на принципиала? и будет ли в данном случае ндс с реализации, если ккм оформлен на агента на усн (без ндс)? должен ли принципиал оформлять от своего имени счет-фактуру с аналогичными показателями?
Ответ:
Относительно ККТ
Зарегистрировать и...
Вопрос:
Наша организация собирается провести конкурс лучший по профессии между несколькими предприятиями. Другие организации изъявили желание выступить спонсорами данного мероприятия. Поучаствовать в расходах на организацию мероприятия, подарки и т.д.
Как это можно оформить, учитывая, что безвозмездная передача между юр лицами запрещена.
Какие договора надо оформить?
Как отразить в учете нам и контрагентам?
Ответ:
Уважаемый Пользователь...
Вопрос-1:
Организация на УСН доходы заключило Договор на образовательные услуги по программе высшего образования. Договор подписывает директор Организации. Обучает - дочь. Возникает ли НДФЛ у обучающегося (дочери, она совершеннолетняя) в данном случае?
Вопрос-2:
А какие закрывающие документы должно выдать учебное заведение, чтобы закрыть оплату? В договоре не оговорено про Акты выполненных работ?
Ответ-1:
Нет, стоимость обучения освобождается от налогообложе...
Вопрос:
Прошу пояснить, на сколько правомерно выставлять арендаторам переменную арендную плату (в договоре аренды так и прописано) с НДС, отражая при этом всю сумму, полученную от ресурсо-снабжающей организации в расходах, весь НДС принят нами к вычету, и сумма по счетчику+НДС выставлена арендатору. Соответственно, нами начислен НДС к уплате с этой суммы. Не будет ли здесь налоговых рисков по НДС?
Ответ:
Правомерно.
В соответствии с п. 2 ст. 616 Гражданского кодекса РФ а...
Вопрос:
Организация на УСН доходы заключило Договор на образовательные услуги по программе высшего образования. Договор подписывает директор Организации. Обучает - дочь. Возникает ли НДФЛ у обучающегося (дочери, она совершеннолетняя) в данном случае?
Ответ:
Нет, стоимость обучения освобождается от налогообложения НДФЛ независимо от наличия или отсутствия трудовых отношений между организацией (ИП), оплачивающей обучение, и обучающимся лицом либо его родителем, при соблюдении опр...
Вопрос:
согласно договору перевозки турецкий Перевозчик , зарегистрированный в Турции , осуществляет перевозку товара из Латвии в Россию. Будет ли данная операции облагаться налогом как доход от источников в РФ ?
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что речь идет о наземной перевозке.
Выплачиваемый доход турецкой организации от эксплуатации дорожного транспортного средства в международных перевозках не подлежит налогообложению в России. При этом нужно получи...
Вопрос:
Предприятие А (находится в одном районе) возвело молочный комплекс в другом районе, отдалено от района предприятия А. Предприятие А приобрело достаточно много техники и сдает в аренду эту технику на 10 лет (равный сроку полезного использования) Предприятию Б, находящемуся в районе где возвело комплекс Предприятие А. (трактора, камазы, полуприцепы, сеялки, валкообразователи, комбайны, пресс-подборщики и др. технику). Также заключен договор оказания услуг по содержанию КРС между предприятием...
Вопрос-1:
Предприятие А (находится в одном районе) возвело молочный комплекс в другом районе, отдалено от района предприятия А. Предприятие А приобрело достаточно много техники и сдает в аренду эту технику на 10 лет (равный сроку полезного использования) Предприятию Б, находящемуся в районе где возвело комплекс Предприятие А. (трактора, камазы, полуприцепы, сеялки, валкообразователи, комбайны, пресс-подборщики и др. технику). Также заключен договор оказания услуг по содержанию КРС между предприяти...
Вопрос:
Как правильно оформить поставку образцов в Белоруссию, чтобы не вызвать вопросов со стороны налоговых органов? Клиент попросил подписать Доп. соглашение о передаче образцов на безвозмездной основе со следующей текстовкой:
" В рамках исполнения настоящего Договора Поставщик по требованию Покупателя обязуется безвозмездно передать Покупателю образцы Товара для проведения испытаний и тестирования (далее – образцы). Передача образцов оформляется товарной накладной или това...
Вопрос:
Наша организация зарегистрирована в СПб, хочет заключить договор аренды офиса в Сколково на год, для проведения переговоров.
Вопрос: нужно ли регистрировать обособленное подразделение? организация находится на УСН, вид деятельности - ликвидация разливов в порту.
Ответ:
Да, нужно регистрировать.
Что такое обособленное подразделение (в целях налогового законодательства) и каковы условия его признания таковым, определено в п. 2 ст. 11 Налогового...
Вопрос:
покупатель физическое лицо приобретает автомобиль по договору лизинга у нас. В договоре покупатель лизинговая компания, а физическое лицо лизингополучатель.
Вопрос: Может ли лизингополучатель внести первоначальный взнос наличными более 100 т.р. в кассу, а потом по заявлению перенести этот платеж, как оплату от покупателя (лизинговой компании)?
Ответ:
В данном случае договор заключен с покупателем-лизингодателем, то есть именно у него возникает обязанност...
Вопрос:
Просим консультацию.
1. Завод экспортирует товары (пп1п1ст164НК РФ)
2. Оформляется временная декларации на товары по спецификации с иностранным покупателем
3. Товар грузится на автомобиль в рамках спецификации с покупателем, составляется транспортная накладная и отправляется в морской порт,
4. В морском порту товар находится какое-то время. В договоре с портом оговариваются условия хранения товара.
5. Через некоторое время товар грузи...
Вопрос:
ООО (производитель товара) на ОСНО заключило договор на услуги грузоперевозки из России в Казахстан с ИП из Казахстана:
1. является ли ООО налоговым агентом по НДС (нужно ли уплачивать НДС при перечислении оплаты контрагенту)
2. является ли ООО налоговым агентом по налогу на прибыль? (Нужно ли уплачивать налог на прибыль)
3. нужно ли подавать расчет о доходах выплаченных иностранным организациям и в какой период?
Ответ:
Ответ на первый вопрос
Вопрос:
- как его правильно составить, бланки заявлений и пример договора
- какие налоги удерживать/уплачивать
Ответ:
Никаких заявлений при заключении договора займа не требуется.
Относительно документов
Заключать договор займа нужно в письменной форме, если хотя бы одной из сторон договора является организация (или ИП).
Договор займа заключается в письменной форме, если хотя бы одной из сторон договора является организация (ИП). Согласно об...
Вопрос:
Подскажите пожалуйста, УПД применяется при экспорте в Монголию и как ее правильно оформить, если применяется?
Ответ:
Да, можно применять УПД (в т. ч. со статусом «1») при экспорте товаров, законодательством это не запрещено. Оформляется УПД в общем порядке с учетом особенностей, связанных с экспортом (в частности, указывается нулевая ставка НДС и соответственно сумма НДС ноль рублей, можно при отсутствии информации не указывать ИНН (аналог ИНН) покупателя...
Вопрос:
как правильно уведомлять должника о переуступке прав
Ответ:
Должник должен быть письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу. Если это не будет сделано, то новый кредитор несет риск неблагоприятных последствий такого неуведомления. В данном случае исполнение должником обязательства первоначальному кредитору признается исполнением надлежащему кредитору.
Подтверждение: п. 3 ст. 382, ст. 385 Гражданского кодекса РФ.
При этом новый...
Вопрос:
ИП взял патент "Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы" на период с 01.04.2025 по 31.12.2025г. на три адреса (помещения). В одном из трёх помещений идёт ремонт с 01.09.2025 по 30.09.2025, т.е. по одному адресу прекращена торговля на время ремонта и магазин не работает.
Вопрос! На каком основании можно затребовать у налоговой пересчет патента по одному из трёх магазинов, за период (с 01.09.2025 - по 30.09....