Основы деятельности - страница 26
Вопрос:
ООО «Услуги» по договору услуг с Генеральным Заказчиком – основной исполнитель (подрядчик), заключает договор субподряда на услуги автотранспорта с субподрядчиком ООО «Транспорт».
Ген. заказчик согласовывает привлечение субподрядчика, но ответственным за работы/действия на своих объектах по договору является подрядчик - ООО «Услуги».
Вопрос:
Каким образом подрядчик ООО «Услуги» должен выставлять...
Вопрос:
Между ИП – Арендодатель и ООО – Арендатор заключен договор аренды в августе 2024 года.
В договоре аренды компенсация коммунальных услуг и иные платежи прописаны следующим образом:
С даты подписания акта приема-передачи до заключения Арендатором прямых договоров оказания коммунальных услуг со снабжающими организациями (а также при их прекращении/отсутствии) Арендатор обязуется компенсировать затраты Арендодателя по централизованному обеспечению Помещения элек...
Вопрос:
У нас ООО на ОСНО, вид деятельности - оптовые продажи. Мы хотим нашему покупателю ООО в целях рекламных образцов передать бесплатно детские подгузники - 20 штук по цене 2000 руб. с НДС в т.ч., итого стоимость 40 000 руб. Можем ли мы провести как безвозмездная передача или мы можем только списать на рекламные расходы? Вроде безвозмездная передача между коммерческими организациями до 3 000 руб. возможна.
Ответ:
Безвозмездным договором признается договор, по которому од...
Вопрос:
Организация ООО на НДС организатор концертов. Планируем выплатить роялти по лицензионному договору артисту (гражданину Узбекистана). Он самозанятый в Узбекистане, НЕ РЕЗИДЕНТ России. В России не бывает. По какой ставке удерживать НДФЛ? Нужно ли платить НДС?
Договор направлен по почте. Высылаю договор к Диалогу . И прошу дополнить ответ, если в дальнейшем он будет уже ИП.
Ответ:
НДФЛ
Организация, выплачивающая вознаграждение гражданину Узбекистана по лиц...
Вопрос:
Организация собирается заключить договор консорциума с партнером из Казахстана, для осуществления взаимовыгодного сотрудничества в
целях участия в Конкурсах на изготовление и поставку оборудования, с целью дальнейшего заключения и исполнения Контракта. Какие налоговые последствия при заключении договора у российской стороны? Какую отчетность необходимо будет сдавать, куда? Какие налоги необходимо будет уплатить? Какой контроль со стороны ВЭД, отчетность?
Договор консорц...
Вопрос:
Один из участников ООО хочет продать часть своей доли в Уставном капитале другому физлицу (не являющимся участником ООО).
Какие налоговые последствия? Какой порядок действия?
Если оформить договор дарения, какие риски?
Ответ:
С доходов от продажи доли в ООО участник должен уплатить НДФЛ. Исключение -если участник – налоговый резидент РФ владеет долей более пяти лет, то доходы от продажи доли в сумме, не превышающей 50 млн руб., НДФЛ...
Вопрос:
Наша компания ООО на ОСНО. Планирует реализовать товары в Казахстан Индивидуальному предпринимателю по договору поставки без постановки на учет (без УНК). Согласно договору, плательщиком будет выступать третье лицо (физическое лицо на территории России). Согласно расчетам с физическими лицами, при оплате мы должны пробить кассовый чек. Как правильно провести операции в учете, если оплата будет на физическое лицо (резидент РФ), отгрузка в адрес ИП (Республика Казахстан). какие проводки сдел...
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининг...
Вопрос:
Вопрос-1: С 2025г. потеряли право на применение упрощ способов ведения учета, т.к. попали под обяз. аудит с отчетности за 2025г. по критерию выручка в 2024 г. Имеется несколько договоров лизинга, закл. в 2023,2024г.г. Дисконтирование не применяли. Обязательство по аренде отражали в сумме будущих платежей, согласно графику из договора лизинга. В связи с вышеизложенным, необходимо внести изменения, чтобы обязательство по аренде отразить в сумме приведенной стоимости будущих арендных плате...
Вопрос-2:
Наша организация находится на УСНО и не является плательщиком НДС. Мы заключаем договор на оказание услуг с покупателем из Казахстана. Нужно ли нам как продавцу услуг оформлять сертификат налогового резидента? И если нужно то где и как его оформить?
Ответ:
Оформлять сертификат для целей применения российского законодательства не нужно, так как на спецрежим УСН не распространяются соглашения об избежании двойного налогообложения.
В общем случае документ...
Вопрос:
Агент ИП закупил товар для нас (принципал) товар с маркетплейса. Предоставил подтверждающие документы кассовые чеки от маркетплейса. Оплачивал за товар с р/с ИП по СБП. Я как поняла в маркетплейсе о зарегистрирован как физ. лица. Являются ли одни кассовые чеки подтверждающими документами или нужны накладная, сч-фактуры? Т.е. ему нужно зарегистрироваться в маркетплейсе как ИП ?
Ответ:
На основании отчета агента и кассовых чеков принципал сможет отразить и учесть расходы....
Вопрос:
ООО на осно планирует реализацию в Калининград , юридическому лицу - резиденту Калининграда, картон производства Китай, для внутреннего пользования.
какое будет налогообложение в части НДС в случаях:
1. реализации подлежит товар уже ввезенный и растаможенный на территории РФ
2.1 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда продавцом - резидентом РФ
2.2 Таможня товара будет осуществляться на территории Калининграда покупателем- резид...
Вопрос:
Мы хотим заключить договор комиссии с контрагентом из Белоруссии для поиска клиентов на наш товар. Есть ли какие-то особенности такого договора, с точки зрения налогов (НДС и другие). Надо ли такой договор регистрировать в банке? Надо ли сдавать отчет о доходах выплаченных иностранным организациям? Какая отчетность по таким договорам? Чем подтверждать экспортные операции?
Ответ:
Здравствуйте!
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что в соответствии с п....
Вопрос:
между агентом и принципалом заключен договор агентский договор. Оба и агент и принципал на УСН, освобождены от НДС по ст. 145. Какую налоговую отчетность надо сдавать агенту? Должен ли агент вести и сдавать в фнс жунал учета выставленных счетов-фактур
Ответ:
Вести и сдавать журнал учета выставленных счетов-фактур не нужно.
Организации и ИП на УСН помимо налоговой декларации по единому налогу должны представлять:
– отчетность (в т. ч. деклара...
Вопрос:
Мы сельскохозяйственная компания, занимаемся выращиванием элитных семян и платим роялти патентообладателям за использование их сортов семян. Хотели бы получить разъяснение по вопросу правильного начисления роялти. С каких сумм должны начисляться роялти, от суммы реализации или чистой прибыли по каждому сорту в отдельности?
направляем лицензионный договор
• Безенчувская Крепость.pdf
Ответ:
Исходя их приложенного договора &nda...
Вопрос:
Прикреплен файл.
• Питание сотрудников..docx
Завод сдал в аренду помещения стороннему общепиту: Столовая, буфет, магазин. Сотрудники питаются и покупают продукты отбиваясь пропусками. По итогам месяца предоставляется персонифицированный отчёт о покупках. Завод удерживает потраченные сотрудником средства из заработной платы и переводит общепиту.
Заключен ряд договоров и соглашений
1. Основной Договор: Договор возмездного...
Вопрос:
организация на ОСНО (метод начисления), выйграла торги и заключила с администрацией города долгосрочный договор аренды (7 лет) земельного участка, категория: земли населенных пунктов, назначение: СКЛАД, с целью строительства складского комплекса. Подскажите, как правильно учитывать ежемесячные платежи за аренду земельного участка (в стоимость будущего строительства - счет 08 (и капитализировать) или учитывать как аренду, через 76 счет, с отражением на 01 счете ППА)?
Ответ:
Вопрос:
Организация заключила договор на поставку топлива, который хранится на арендованном складе. Покупатель требует в строке заменить грузоотправителя (Указаны реквизиты нефтебазы) указать продавца.
графа Грузоотправитель в п. 12 Товарной накладной и в п.1 товарной накладной
Ответ:
Если отпуск товара покупателю со своего склада производит хранитель на основании полномочий, переданных ему поклажедателем, то в товарной накладной в качестве грузоотправителя должен...
Вопрос:
Агент на УСН по агентскому договору действует от своего имени, принципиал на ОСНО. Агент по агнетск. договору оказывает услуги по проживанию в гостинице. Оплата наличными по кассе. В данном случае нужно оформить кассовый аппарат на принципиала? и будет ли в данном случае ндс с реализации, если ккм оформлен на агента на усн (без ндс)? должен ли принципиал оформлять от своего имени счет-фактуру с аналогичными показателями?
Ответ:
Относительно ККТ
Зарегистрировать и...
Вопрос:
Наша организация собирается провести конкурс лучший по профессии между несколькими предприятиями. Другие организации изъявили желание выступить спонсорами данного мероприятия. Поучаствовать в расходах на организацию мероприятия, подарки и т.д.
Как это можно оформить, учитывая, что безвозмездная передача между юр лицами запрещена.
Какие договора надо оформить?
Как отразить в учете нам и контрагентам?
Ответ:
Уважаемый Пользователь...
Вопрос-1:
Организация на УСН доходы заключило Договор на образовательные услуги по программе высшего образования. Договор подписывает директор Организации. Обучает - дочь. Возникает ли НДФЛ у обучающегося (дочери, она совершеннолетняя) в данном случае?
Вопрос-2:
А какие закрывающие документы должно выдать учебное заведение, чтобы закрыть оплату? В договоре не оговорено про Акты выполненных работ?
Ответ-1:
Нет, стоимость обучения освобождается от налогообложе...
Вопрос:
Прошу пояснить, на сколько правомерно выставлять арендаторам переменную арендную плату (в договоре аренды так и прописано) с НДС, отражая при этом всю сумму, полученную от ресурсо-снабжающей организации в расходах, весь НДС принят нами к вычету, и сумма по счетчику+НДС выставлена арендатору. Соответственно, нами начислен НДС к уплате с этой суммы. Не будет ли здесь налоговых рисков по НДС?
Ответ:
Правомерно.
В соответствии с п. 2 ст. 616 Гражданского кодекса РФ а...
Вопрос:
Организация на УСН доходы заключило Договор на образовательные услуги по программе высшего образования. Договор подписывает директор Организации. Обучает - дочь. Возникает ли НДФЛ у обучающегося (дочери, она совершеннолетняя) в данном случае?
Ответ:
Нет, стоимость обучения освобождается от налогообложения НДФЛ независимо от наличия или отсутствия трудовых отношений между организацией (ИП), оплачивающей обучение, и обучающимся лицом либо его родителем, при соблюдении опр...
Вопрос:
согласно договору перевозки турецкий Перевозчик , зарегистрированный в Турции , осуществляет перевозку товара из Латвии в Россию. Будет ли данная операции облагаться налогом как доход от источников в РФ ?
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что речь идет о наземной перевозке.
Выплачиваемый доход турецкой организации от эксплуатации дорожного транспортного средства в международных перевозках не подлежит налогообложению в России. При этом нужно получи...
Вопрос:
Предприятие А (находится в одном районе) возвело молочный комплекс в другом районе, отдалено от района предприятия А. Предприятие А приобрело достаточно много техники и сдает в аренду эту технику на 10 лет (равный сроку полезного использования) Предприятию Б, находящемуся в районе где возвело комплекс Предприятие А. (трактора, камазы, полуприцепы, сеялки, валкообразователи, комбайны, пресс-подборщики и др. технику). Также заключен договор оказания услуг по содержанию КРС между предприятием...
Вопрос-1:
Предприятие А (находится в одном районе) возвело молочный комплекс в другом районе, отдалено от района предприятия А. Предприятие А приобрело достаточно много техники и сдает в аренду эту технику на 10 лет (равный сроку полезного использования) Предприятию Б, находящемуся в районе где возвело комплекс Предприятие А. (трактора, камазы, полуприцепы, сеялки, валкообразователи, комбайны, пресс-подборщики и др. технику). Также заключен договор оказания услуг по содержанию КРС между предприяти...
Вопрос:
Как правильно оформить поставку образцов в Белоруссию, чтобы не вызвать вопросов со стороны налоговых органов? Клиент попросил подписать Доп. соглашение о передаче образцов на безвозмездной основе со следующей текстовкой:
" В рамках исполнения настоящего Договора Поставщик по требованию Покупателя обязуется безвозмездно передать Покупателю образцы Товара для проведения испытаний и тестирования (далее – образцы). Передача образцов оформляется товарной накладной или това...
Вопрос:
Наша организация зарегистрирована в СПб, хочет заключить договор аренды офиса в Сколково на год, для проведения переговоров.
Вопрос: нужно ли регистрировать обособленное подразделение? организация находится на УСН, вид деятельности - ликвидация разливов в порту.
Ответ:
Да, нужно регистрировать.
Что такое обособленное подразделение (в целях налогового законодательства) и каковы условия его признания таковым, определено в п. 2 ст. 11 Налогового...
Вопрос:
покупатель физическое лицо приобретает автомобиль по договору лизинга у нас. В договоре покупатель лизинговая компания, а физическое лицо лизингополучатель.
Вопрос: Может ли лизингополучатель внести первоначальный взнос наличными более 100 т.р. в кассу, а потом по заявлению перенести этот платеж, как оплату от покупателя (лизинговой компании)?
Ответ:
В данном случае договор заключен с покупателем-лизингодателем, то есть именно у него возникает обязанност...
Вопрос:
Просим консультацию.
1. Завод экспортирует товары (пп1п1ст164НК РФ)
2. Оформляется временная декларации на товары по спецификации с иностранным покупателем
3. Товар грузится на автомобиль в рамках спецификации с покупателем, составляется транспортная накладная и отправляется в морской порт,
4. В морском порту товар находится какое-то время. В договоре с портом оговариваются условия хранения товара.
5. Через некоторое время товар грузи...