Налоги

Налоговые риски при продаже квартир ИП

Вопрос:

ИП на УСН 6 % от доходов является генподрядчиком построил многоквартирный дом на продажу. Заключил договора купли продажи квартир с физлицами- покупателями.
В договоре указана договорная цена квартиры. Кадастровая стоимость этих квартир выше, чем в договоре. Какие могут возникнуть налоговые риски к цене продажи ? при этом продавец и покупатель не являются взаимозависимыми лицами. Какими нормами НК нужно аргументировать правильность применения договорной цены?

...
Упрощенный налог пониженная ставка для вновь созданных ИП

Вопрос:

Я ИП в ТВЕРСКОЙ области. У нас в области был принят закон № 73-ЗО от 29 ноября 2019 года о пониженных ставках УСН.
Мне не понятен следующий текст из этого закона.
ст 1 п 1 "Установить налоговую ставку при применении упрощенной системы налогообложения на территории Тверской области в случае, если объектом налогообложения являются доходы, в размере 3 процентов для налогоплательщиков – организаций и индивидуальных предпринимателей, впервые зарегист...

Пониженная ставка для вновь зарегистрированного ИП

Вопрос:

Я ИП в ТВЕРСКОЙ области. У нас в области был принят закон № 73-ЗО от 29 ноября 2019 года о пониженных ставках УСН.
Мне не понятен следующий текст из этого закона.
ст 1 п 1 "Установить налоговую ставку при применении упрощенной системы налогообложения на территории Тверской области в случае, если объектом налогообложения являются доходы, в размере 3 процентов для налогоплательщиков &n...

Применение ИП льготной ставки по УСН

Вопрос

ИП г. Омск на УСН доходы в 2021 году ОКВЭД - 93.19 Деятельность в области спорта прочая, по факту у него бильярдный клуб, где он оказывает услуги по игре в бильярд - выручка более 70 %
Можем ли мы отнести данные услуги к ОКВЭД 93.19 и применить льготную ставку 1% по УСН за 2021 год по закону 2270-ОЗ по Омской области.

Ответ:

Совмещение режимов ИП

Вопрос:

ИП совмещает патент и УСН, наемный сотрудник только в деятельности на патенте. Патент выдан на срок 10 месяцев, по октябрь включительно, сотрудник так же работал по октябрь включительно. В декабре ИП заплатил обязательны СВ за себя, доход в декабре был только по УСН. Может ли ИП уплаченные страховые взносы в полной сумме принять к уменьшению налога по УСН? Или как он должен распределить обязательные...

Патент для ИП при оказании юридических услуг

Вопрос:

 

ИП (Московская область, г. Мытищи) предоставляет следующие услуги юридическим лицам: сопровождение сайта, обслуживание сервера, сопровождение программ 1С, обслуживание рабочих мест. Работает ИП на УСН (6% - доходы).
Можно ли данному ИП применять патент?

Ответ:

В отношении таких услуг, оказываемых юридическим лицам, как «сопровождение сайта, обслуживание сервера, сопровождение программ 1С, обслужи...

Уменьшение патентов на страховые взносы

Вопрос:

ИП имеет два патена, в одном патенте указано наличие наемного работника, значит патент имеем право уменьшить на страховые взносы до 50%
второй патент получен без наемных работников, то есть на данной точке работает сам Ип.
Вопрос: Ипимеет ли право уменьшить второй патент полностью на 100% при этом имея статус работодателя, но если в данном патенте наемного работника нет.

...
Приобретение недвижимости

Вопрос:

Какие риски возникнут у покупателя или другие "подводные камни"? Мы ИП на УСН 15% "покупатель" хотим приобрести недвижимость у ООО на УСН 15% "продавец". ООО продает коммерческую недвижимость по цене ниже 70% от кадастровой стоимости.
 

Ответ:

Реализация продукции на маркетплейсах при ПСН

Вопрос:

У нас ИП в г Твери. Мы производим изделия из дерева. Этот вид деятельности подходит под патент. Так же есть УСН 6% дох.
В этом году у нас 4 направления реализации .
1) Продажа юр лицам, оплата на р/сч
2) Продажа физ лицам оплата через облачную кассу (Робокасса), высылаем ссылку клиенту, он по ней переходит и оп...

Продажа недвижимости ИП

Вопрос:

Физ.лицов 2019 году приобрело нежилую недвижимость (производственное здание и земельный участок). ФЛ до покупки было зарегистрировано в качестве ИП, купленную недвижимость тоже использовало в коммерческой деятельности ИП - сдавало в аренду. В 2022 году планирует продать имущество. Какие налоги и по какой ставке в связи с этим возникают?

Прекращение патента

Вопрос:

ИП осуществляющий розничную торговлю (одежда) приобрел Патент до конца 2022г. В связи с расторжением договора аренды 31.03.2022г., на основании доп.соглашения Патент будет прекращен и пересчитан. Сможет ли ИП осуществлять тот же вид деятельности по тому же адресу на УСН 6%?

Уточняю. Красноярский край. В связи с...

Патент для ИП в Московской области

Вопрос:

Если у ИП нет своего производства, он закупает комплектующие мебели у поставщиков, комплектует и продает физическим лицам, подходит ли под данный вид деятельности патент :изготовление прочей мебели и отдельных мебельных деталей по индивидуальному заказу населения?

Ответ:

Зависит от того, осуществляет ли ИП фактически изготовление мебели, что подра...

Расчет налога при открытии пункта выдачи по договору оферты

Вопрос:

ИП на УСН 6% открыл пункт выдачи заказов Wildberris, по договору оферты. С какой суммы дохода необходимо рассчитывать налог? Какие документы являются подтверждением дохода?

Ответ:

Доходом, учитываемым при расчете единого налога у исполнителя является сумма вознаграждения, перечисляемая Вайлдберриз за оказанные услуги. Подтверждением дохода будут платежные докумен...

Оплата услуг паями

Вопрос:

ИП УСН (доходы минус расходы) оказал ЖСК строительные услуги на 3 млн. рублей по договору оказания услуг. ЖСК не имея денежных средств на расчетном счете предлагает рассчитаться паями в своем кооперативе на эту сумму. ИП этот пай не нужен и он его буду продавать по договору уступки пая. Вопрос: Какие налоги и по каким договорам необходимо будет оплатить?

Ответ:

...
Совмещение ПСН и УСНО

Вопрос:

 

ИП в 2021 году вел деятельность на ПСН, в конце июля выручка превысила лимит в 60 000 000, от ИФНС получено требование о предоставлении книг учета доходов и расходов за 2021г. по ПСН и УСНО. Возник вопрос: при обоих системах использовались в обороте подарочные сертификаты, при их отоваривании ип проводил их по кассе как оплату наличными денежными средствами (так как при псн это ее имело значение) учет продажи и отоваривании сертификатов велся внутренними отче...

Расходы на проезд при УСН доходы-расходы

Вопрос:

ИП на УСН с объектом доходы-расходы оказывает услуги по проведению мероприятий в городах вне места регистрации. Для проведения мероприятий привлекает сторонних подрядчиков ИП или физлиц на НПД (самозынятых).По договору ИП обязан оплатить билет для проезда подрядчика к месту выполнения работ. Можно ли учесть эти расходы при определении налогооблагаемой базы по УСН?

Ответ:

Вычет налога 1% ИП Доходы

Вопрос:

УСН - Доходы, начисленный 1% свыше 300т.р. можно ли вычесть из начисленной суммы прибыли 6%.

Ответ:

Рассчитанный налог можно уменьшить на страховые взносы с дохода более 300 тыс. руб., уплаченные с соблюдением установленного срока, с учетом особенностей. ИП, который является ра...

Право применения патента при превышении 60 млн.р за год общего дохода с УСН

Вопрос:

 

Если у нас есть патентная система налогообложения и также есть УСН. При этом общий доход превысил 60 млн.рублей., а именно 61 253 000. При этом доход по УСН составил 5325000. Не теряем ли мы право на применение патента в момент превышения дохода?

Ответ:

Теряете. В данном случае право на ПСН утрачивается, так как для лимита учитываются сов...

Совмещение УСН с НПД

Вопрос:

ИП ведет розничную торговлю товарами (покупает и перепродает) находится на патенте . так же у ИП зарегистрирван вид деятельности как оптоваю торговля деятельность по ней он не ведет , но она она переведена на УСН. ИП хочет так же оказывать сам парикмахерские услуги и быть на ПНД к(профессиональный налог на доход) . вопрос . Может ли он торгуя в розницу товарами быть на ПСН , а по парикмахер...

Регистрация договоров аренды в налоговой

Вопрос:

Что должен сделать ИП ,если у него был заключен Договор на аренду помещения ,а также на аренду компьютерного оборудования и станков с ЧПУ в конце 2021г.
Нужно ли регистрировать его в ИФНС в 2022г. и в какие сроки ?

 

Ответ:

В ИФНС регистриро...

Форма 6-НДФЛ при совмещении УСН и ПСН

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель прописан и зарегистрирован в г.Волгограде. Система налогообложения УСН.
Подана заявка и получен патент по месту осуществления деятельности в г.Саратове.
Приняты на работу наемные работники по месту осуществления ПСН в г.Саратове.
Куда ИП, совмещающему ПСН и УСН, платить агентский НДФЛ с заработной платы работников ?
Куда сдавать отчетность п...

Право на льготу ИП

Вопрос:

Имеет ли право на льготу ИП ,осуществляющие деятельность в области информационных технологий

Общая Система . Может ли ИП пройти аккредитацию для получения льготы(1.освобождение от НДС; 2. прибыль ,по страховым взносам) или участвуют в этом только организации(компании).

Ответ:

Продажа недвижимости ИП

 

Вопрос:

В январе 2022 года продали нежилое помещение и земельный участок под ним за 9700000,00 рублей.  Продавец ИП на УСН  - доходы. На момент продажи помещение в предпринимательской деятельности не использовалось, но был договор аренды помещения с арендатором.  Хозяйственная деятельность  в нем ИП не осуществлялась, не было касс, не было работников. Срок владения ИП нежилым имуществом более 5 лет. В 2021 году  и ранее помещение исполь...

Уменьшение налога на сумму страховых взносов

Вопрос:

ИП УСН 6%. в 2021 году был оплачен фиксированный ПФ ( ОПС И ФФОМС). А такжу ПФ , выше 300 000 руб. Единый налог за 2021 год можно уменьшить только на фиксированный ПФ ( т.к срок платежа 31,12,2021г. ) ? Или на сумму ПФ , расчитанную с дохода выше 300 000 ( срок оплаты до 01,07,2022) -тоже можно уменьшить единый налог в 2021 году. ?

Ответ:

...

Уменьшение авансового платежа по УСН на сумму страховых взносов

Вопрос:

Ип на доходах 6%. без сотрудников.
За 1 квартал есть доход 400 000 руб. УСН должен быть 400000*6%=24000 руб.
В марте заплатили фиксированные платежи в ПФ и ОМС на общую сумму 24000 рую.
Платить получается не надо, т.к. страховые взносы уменьшают сумму налога по УСН.
Декларация подается только за год, т.е. в 2023 году за 2022 г.
Срок оплаты наступает 20 апреля 2022...

Утрата права на ПСН по розничной торговле

Вопрос:

Если налогоплательщик единого налога при УСН выбрал объект налогообложения "доходы, уменьшенные на величину расходов", то для этой ситуации предусмотрены правила только в отношении учета расходов, произведенных до перехода на УСН при приобретении товаров для перепродажи.
ИП (розничная торговля ювелирными изделиями) превысил лимит выручки по псн в 2021 году в июле.
Как в книге...

Закупка товара на ПСН и продажа на УСН

Вопрос:

Если налогоплательщик единого налога при УСН выбрал объект налогообложения "доходы, уменьшенные на величину расходов", то для этой ситуации предусмотрены правила только в отношении учета расходов, произведенных до перехода на УСН при приобретении товаров для перепродажи.
ИП (розничная торговля ювелирными изделиями)...

Спасибо за Вашу заявку!
  • Москва

    8 499 009 77 27

  • Санкт-Петербург

    8 812 402 02 02

  • Регионы

    8 800 200 77 27

Новости законодательства для предпринимателей (Только 1 раз в месяц)

Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Адрес: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, дом 37, этаж 8

Часы работы:

Электронная почта:

Техническая поддержка сервиса: