Расчеты по гражданско-правовым договорам
Вопрос:
В холдинге с одинм учредителем одно ООО предоставило долгосрочный беспроцентный займ в 2013 году другому ООО. Какие есть налоговые риски, что будет начислена выгода и в каком размере, с какого периода? Нужно ли беспроцентный займ изменить на процентный (через доп.соглашение)? И какой минимальный процент займа нужно указывать в договоре, чтобы не было рисков доначисления?
Ответ:
Вопрос:
Как правильно отражать взаимозачеты для правильности исчисления и уплаты НДС и налога на прибыль? у нас много взаимозачетов, трудно разобраться., объясните несколько пунктов:
1] Мы (ООО на ОСНО) оплатили за другую организацию (ПОСТАВЩИКУ), в платежке указали "с НДС" - К 51, Д 60. Делаю корректировку долга (документ так и называется - корректировка) - Д 60 К 60 - получается просто перенос долга на нового контрагента - документы - Акт...
Вопрос:
ООО периодически берёт займы у физ лица. Можно ли сразу зачислять деньги займа на р/счёт. или сначала принять их /деньги/ в кассу .
Ответ:
Можно оформить перевод физического лица на расчетный счет организации.
Стороны вправе договорится об условиях внесения займа, наличным или безналичным путем.
Получение займа наличными предусматривает обязательное отражение их по кассе организ...
Вопрос:
Директор фирмы - иностранец, имеет вид на жительство, резидент. Банк отказал проводить платежное поручение по возврату займа директору, требуя написать код валютной операции. Считаю, что требование не правомерно, т.к. директор - имеет вид на жительство и является резидентом.
Правомерно ли требование банка? Если да, то какой код указывать?
Ответ:
...
Вопрос:
У нас есть кредиторская задолженность перед покупателем, в связи с переплатой за товар. Данная организация прекратила свою деятельность при присоединении. Подскажите, когда мы должны списать кредиторскую задолженность, в момент прекращения деятельности при присоединении или эта задолженность переходит фирме, к которой присоединился наш клиент, тогда мы спишем по истечении 3 лет?
Ответ:
Вопрос:
Организации (ООО, ОСНО) выдача учредителю-сотруднику займ. Какие проводки будут внесены в бухгалтерском учете при выдаче займа, начислении процентов и погашении займа учредителем ?
Ответ:
Бухучет операций по выдаче (возврату) займа зависит от условий его предоставления (процентный или беспроцентный заем).
1. Выдача (возврат) процентного займа.
...
Вопрос:
Подскажите с какого дня считаются проценты по договору займа? если 29.06.2016 была отправлена сумма, то надо за 1 день или за 2 дня считать проценты?
Ответ:
Проценты на выданный заем следует начислять со дня, следующего за днем его предоставления, если иной порядок не предусмотрен условиями договора займа.
Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты по договору займа,...
Вопрос:
Директор нашего общества-единственный учредитель прощает свой займ путем увеличения добавочного капитала общества. Как это сделать правильно, чтобы не "попасть" на налог на прибыль?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком налога на прибыль организаций, в целях налогооб...
Вопрос:
С 2014 года в учете ООО УК ПМ отражена кредиторская задолженность (по сч.60), до сегодняшнего дня находится без движения. Имеется двухсторонне подписанный акт-сверки от 09.12.2014г.
На сегодняшний день имеется выписка из ЕГРЮЛ, где в сведении о состоянии юр.лица написано, что «Прекратило деятельность при присоединении» «дата регистрации» указано в выписке 18.06.2015г.
Вопрос:
1. Имеет ли право ООО УК...
Вопрос:
Наше предприятие (ООО на общем налогообложении) хотим перечислить заём физическому лицу на счет. Возможна ли такая операция вообще? Если да, то в каком размере и как правильно это сделать. Облагаются ли какими либо налогами стороны займа?
Ответ:
Такая операция возможна. Сумма займа не ограничена.
При выдаче денежного займа организация-заимодавец должна...
Вопрос:
Даем в 2016 г. физ. лицу займ под 5,7 % годовых. Подскажите при такой ставки могут ли налоговые или другие органы доначислить ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– вопрос задан от имени организации, которая применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
– вас интересует порядок налогообложения (обложен...
Вопрос:
Нерезидент юр.лицо предоставляет резиденту юр.лицо заем по минимальной ставке 0,5% годовых. Какие налоговые последствия возникают у сторон в случае беспроцентного займа или по минимальной ставке по займу?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация-заёмщик применят ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.
Относительно российской...
Вопрос:
Предприятие выдало процентный заем другой организации. Нужно ли составлять счет-фактуру на начисленные проценты?
Ответ:
Выставлять не нужно.
Случаи, в которых...
Вопрос:
Нерезидент юр.лицо предоставляет резиденту юр.лицо заем по минимальной ставке 0,5% годовых. Какие налговые последствия возникают у сторон в случае беспроцентного займа или по минимальной ставке по займу?
Компания Заимодавец нерезидент, учрежденное и зарегистрированное по законодательству Республики Кипр, является участником резидента Заемщика (100% доли). Заем предоставляется по ставке 8% годовых.
Принимая во внимани...
Вопрос:
ООО получает займ от физ.лица - не являющегося его учредителем. Без процента будет материальная выгода, которую надо будет приплюсовать в доходы при расчете налога на прибыль (и УСН тоже). Минимальная ставка по такому займа 2/3 от ставки рефинансирования (сегодня 8,25%), т.е. получается - 5,5%. %% и в бух.учете и в налоговом начисляются ежемесячно.
Займ от юр.лиц в вопросе по % аналогичен. Я права?
Далее налоги: по Н...
Вопрос:
Мы по Договору займа взяли займ у Индивидуального предпринимателя, Договор заключен от 01 июля 2016 года, но займ вносился тремя суммами и суммы были внесены разными числами. первая сумма 13 июля, вторая 05 августа и третья 18 августа. У нас возник вопрос, как правильно рассчитать проценты за пользование займом? Срок полного возврата займа 31 июля 2018 года.
Ответ:
Проценты рассчитываются...
Логин:
92987788@mail.ru
Заголовок вопроса:
09.09.2016 14:02:12
Налоговые обязательства у заемщика и заимодавца
Вопрос:
Вопрос 1-й: если физическое лицо даёт заём организации, ИП (процентный или беспроцентный) какие налоговые обязательства возникают у физического лица
Вопрос 2-й: если организация, ИП даёт заём физическому лицу (не сотруд...
Вопрос:
Может ли организация (ООО ОСНО) выдать процентный займ через кассу организации (наличными) тоже ООО (ОСНО или УСН) или возможна только выдача займов наличными физ.лицам?
К примеру такая ситуация:
Директор возвращает в кассу с подотчета денежные средства, например, 150 000 руб., можно ли будет 120 000 из них выдать по договору процентного займа ООО (на ОСНО или УСН)? При этом ранее директор получил в подотчет денежны...
Вопрос:
Отражение в налоговом и бухгалтерском учете сумм займа в валюте,полученных от физ.лиц юридическим лицам. Позволяет ли законодательство физ.лицам выдавать займы юридическим лицам в валюте? Является ли положительная разница доходом. Обязаны ли мы удерживать НДФЛ при выплате процентов?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно:
-
Вопрос:
Наша организация решила простить часть долга контрагенту, оставшуюся часть долга контрагент обязуется выплатить равными частями в течении года. Можем ли мы часть долга, которую мы простили по договору прощения долга, включить во внереализационные расходы по налогу на прибыль всей суммой или же эту сумму мы должны включать частями?
Ответ:
Единая точка зрения по вопросу включения во внереализационные...
Вопрос:
Физическое лицо (учредитель)- займодатель заключает договор займа с ООО - заемщик. Сумма договора, допустим 100 000 руб. Но в договоре есть оговорка, что займ может быть выдан частями. Надо ли при выдаче каждой части подписать дополнительное соглашение, в котором указать конкретную сумму (ту часть, которая дается сейчас непосредственно) и дату выдачи этой части? Как быть если в моем примере было выдано 4 раза по 20 000=, а пятый раз 30 000=. Можно...
Вопрос:
У нас есть договор займа, с фиксированной платой за пользование денежными средствами. Сумма займа и плата за пользование им должны быть возвращены по первому требованию Займодавца. Как отражать в БУ и НУ этот займ в периоды пользования. Какие проводки необходимо делать? И нужно ли переводить фиксированную плату в проценты для учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
Вопрос:
В августе 2016 г. выдан займ работнику организации, он же является учредителем, какие бух. проводки можно применить. Какими датами начислять проценты по займу, частичное погашение в сентябре 2016 г. , бух. проводки.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложения (является плательщиком налога на прибыль).
...
Вопрос:
ООО на ОСНО получило процентный займ в валюте от организации-нерезидента. Срок погашения по займу (и тела и процентов) еще не наступил. Однако возврат займа (и процентов по нему) не планируется, и заимодатель не будет требовать возврата, так как это компании одной группы.
Можно ли списать эту задолженность ранее, чем наступит срок возврата по договору займа (декабрь 2017)? Предприятие планирует перейти на УСН в следующем году. Если...
Вопрос:
Наша организация в 2014 году выдала беспроцентный займ 1,5 млн. взаимозависимой организации. Обе организации на ОСН. Выполняют строит. монтаж. работы, сдают имущество в аренду.
Должны ли мы были исчислить доход по данной операции? Прошу помочь подготовить аргументированный ответ в ИФНС.
- ...
Вопрос:
Общество на ОСНО выдало физ.лицу Иванову займ на 2 года под 10 % годовых с условием ежемесячного по графику погашения долга и %. Иванов перестал производить погашение долга. Общество продолжало начислять % как с просроченной так и текущей задолженности и учитывать их налогооблагаемой базе. Просроченная задолженность высужена, назначено исполнительное производство и затем был получен акт о невозможности взыскания на данную сумму просроченной за...
Вопрос:
На предприятие не хватает денежных средств для выплаты налогов и з/платы. Может директор внести личные деньги на р/счет предприятия согласно договора займа беспроцентного.
Ответ:
Директор должен внести наличные деньги в кассу. Затем деньги нужно сдать на расчетный счет. Минуя кассу организации нельзя внести наличные на расчетный счет.
Оформле...
Вопрос:
В холдинге с одним учредителем одно ООО предоставило долгосрочный беспроцентный займ в 2013 году другому ООО. Какие есть налоговые риски, что будет начислена выгода и в каком размере, с какого периода? Нужно ли беспроцентный займ изменить на процентный (через доп.соглашение)? И какой минимальный процент займа нужно указывать в договоре, чтобы не было рисков доначисления?
Тот же вопрос, если займ оформляется между ООО, которые не явл...
Вопрос:
организация хочет выплатить заемные средства сторонней организации в размере 500 т. рублей через кассу, нужно при этой операции соблюдать лимит наличными. И как оформить данную операцию первичными документами. Мы должны выдать денежные средства подотчетному лицу и он должен внести их в кассу организации получающий займ или можно сразу выдать данные средства из нашей кассы через расходный кассовый ордер? Мы считаем что мы не можем выдавать сторонней...
Вопрос:
организация хочет выплатить заемные средства сторонней организации в размере 500 т. рублей через кассу, нужно при этой операции соблюдать лимит наличными. И как оформить данную операцию первичными документами. Мы должны выдать денежные средства подотчетному лицу и он должен внести их в кассу организации получающий займ или можно сразу выдать данные средства из нашей кассы через расходный кассовый ордер? Мы считаем что мы не можем выдавать сторонней...