Бухучет и отчетность
Вопрос:
Заполняю форму 6ндфл за полугодие. Заполнив раздел 1 и 2, после расчета документа в стр 40 сумма исчисленного налога за 6 мес, а в стр 70 сумма удержанного налога только за 3 мес, а за остальные 3 месяца сумма почему-то указана по стр 80. Не понимаю, почему так, ведь у меня вся сумма налога удержана.
Ответ:
Уважаемый Пользователь, обращаем Ваше внимание, что вопросы, которые связаны с автоматическим заполнением отче...
Вопрос:
Необходимо ли выделять в отдельный блок, отдельно от заработной платы суммы премии, начисленной и выплаченной сотруднику по результатам труда за текущий месяц.
Ответ:
Ответ на данный вопрос зависит от определения даты получения дохода в виде премии для целей НДФЛ. Однако в отношении определения тако...
Вопрос:
Нами в 6-НДФЛ за 1 квартал неверно отражена в разделе 2 сумма зарплаты за март, которая выплачена 31 марта и следовательно срок перечисления НДФЛ приходится на 01 апреля т.е. относится ко 2 кварталу.До сего дня из налоговой не было каких либо санкций.
Вопрос: Можно ли подать корректировочную 6-НДФЛ за 1 квартал в июле этого года?
Ответ:
Организация может, но не обязана пр...
Вопрос:
Поступило требование о предоставлении документов /камералка по НДС/. Начал копировать документы и выяснилось что в одном документе неправильно указал номер( перепутал местами цифры), в другом неправильно указал дату с/ф продавца, но верно указал дату приёма товаров на учёт, сумма НДС при этом не изменилась
необходимо ли в этом случае делать корректиров. декларации по НДС и какие действия совершить дополнительно. Спасибо!!!
Вопрос:
Обязательно ли нужно копию представлять в РАР я позвонила в Управление по лицензированию куда мы сдаем отчетность по алкоголю и по пиву ф.11 ф. 12 они говорят что более никуда сдавать не надо. Объясните мне пожалуйста так нужно ли в г.Тюмени сдавать в РАР декларацию по алкоголю и пиву и как сдавать и куда сдавать мне установили ЕГАИС и электронную отчетность НО ТАМ НЕТ ВКЛАДКИ СДАЧА В РАР есть только вкладка в Управление по лицензированию или отправлять куда то по элект...
Вопрос:
у нас ООО которое не ведёт хоз.деятельности. Мы регулярно сдаём нулевые отчетности. Для подстраховки в 1 квартале мы сдавали нулевую отчетность по 6-НДФЛ. Во 2 квартале хотели не сдавать, на основании письма ФНС от 23.03.2016г. № БС-4-11/4958. Но тут услышали, что кто сдавал за 1 кв. тот должен сдавать теперь за каждый квартал. Поясните надо ли сдавать 6-НДФЛ?
Ответ:
Сдавать не...
Вопрос:
У нас есть сотрудники, которые работают по гражданско-правовым договорам, датой фактического получений дохода ,как и датой удержания налога для таких сотрудников считается дата предполагаемой выплаты дохода ,т.е. за июнь мы выплачиваем 5 июля ,следовательно, получение дохода происходит уже в июле. Подскажите, нужно ли эти суммы отражать в 1 разделе отчета 6-НДФЛ за полугодие по строкам 020, 030, 040, 060 или данные суммы отразятся в отчете за 9...
Вопрос:
в форме № 6-НДФЛ по строке 070 -сумма удержанного налога, должна отражаться с нарастающим итогом или только сумма удержанная за квартал?
Ответ:
По строке 070 раздела 1 расчёта по форме 6-НДФЛ отражается общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода<...
Вопрос:
в марте уволился сотрудник, по нему переплатили НДФЛ на дату увольнения (01.03.16г была выплачена з/пл за февраль и расчет при увольнении - в отчете делим на две строки ,т.к. дата фактического получения дохода разная), при выплате заработной платы на февраль (04.03.16) все было пересчитано и сумма переплаты была учтена в общей сумме НДФЛ по заработной плате за февраль. Подскажите, сумму переплаты нужно выделить отдель...
Вопрос:
какой штраф за несвоевременную сдачу декларации по НДС?
Ответ:
За непредставление (несвоевременное представление) декларации по НДС плательщиком этого налога предусмотрена следующая ответственность:
– налоговая – в отношении организации или индивидуального предпринимателя;
– административная – в отношении должностных лиц организации-налогоплательщика.
Налогов...
Вопрос:
В налоговой декларации по УСН заявлен ОКВЭД по основному виду деятельности - 93.02 - предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты, фактически доход получен от дополнительного виде деятельности - аренда железнодорожного транспорта 71.21.2 и оборудования, нужно ли подавать уточненку с измененным ОКВЭД
Ответ:
Нет, не нужно подавать.
В разделе «Код вида экономической деятельности п...
Вопрос:
При заполнении 6 НФЛ за полугодие обнаружена ошибка по двум подразделениям (у нас несколько обособленных подразделений) в целом по компании правильно. В апреле в одном подразделении перечислили НДФЛ больше на 50000 руб, а в другом подразделении меньше на эту сумму. В строке 130 где перечислено меньше, какой доход должны показать ? Если показать как начислено, то тогда получается мы должны перечислить пени, но ведь в целом по организации мы перечисл...
Вопрос:
Правильно ли, что строка 010 раздела 3 (реализация без НДС) налоговой декларации по НДС за 1 и 2 кварталы 2016 года больше строки 010 Приложения № 1 к Листу 02 налоговой декларации на прибыль организаций за полугодие 2016 года на сумму возврата товара?
Ответ:
Правильно, если организация при возврате товара, не соответствующего условиям договора, который был принят покупателем к учету,...
Вопрос:
Наш директор является одновременно и единственным учредителем организации
в 1 квартале получил дивиденды.
В декларации по налогу на прибыль нужно указывать эти дивиденды и за какой период (только в годовой декларации или по квартально тоже надо указать?
Таким образом, учитывая изложенное, считаем, что при выплате дивидендов от долевого участия в ООО к физическим лицам применяются положения пункта 2 статьи...
Вопрос:
В мае была начислена премия сотруднику за 2015г. Выплатили 12.05.16. В отчете данную премию мы выделили отдельной строкой и отразили: дата факт. дох. 31.05.16, дата удержания 12.05.16 ,срок перечисления 13.05.16. Заработную плату за май выплатили 07.06.16. Подскажите, верно ли мы отразили премию в отчете, или ее нужно было отразить вместе с суммой всей заработной платы? И если мы ошиблись, насколько это...
Вопрос:
Нами досрочно ( 27.04.2016 г.) была выплачена сотрудникам зарплата за апрель 2016 г. Сумме НДФЛ начисленного и удержанного за апрель была отраженна в Разделе 1 отчета 6-НДФЛ за полугодие 2016 г.
Вопрос: правильно ли мы заполнили раздел 2 отчета 6-НДФЛ за полугодие 2016 г.
по строке 100 - 30.04.2016,
по строке 110 - 27.04.2016,
по строке 120 - 28...
Вопрос:
Компания свыше года не ведет деятельность , расчетного счета нет , з/п не начисляется , нет никаких проводок. Должна ли она в таком случае подавать в ФНС единую упрощенную декларацию по НДС и прибыли ?
Ответ:
Должна подавать т.н. «нулевые» декларации или же – при соблюдении определённых условий – единую (упрощённую) декларацию.
Организация обязана отчитываться в установленные сроки по итог...
Вопрос:
1. НДФЛ с мартовской зарплаты был перечислен в апреле. Но данные были включены как в 1 раздел, так и во 2-й раздел декларации 6-НДФЛ за 1 квартал. Необходимо ли сдавать уточненку? Если уточн.расчет не сдавать, то в 6-НДФЛ за полугодие отражать ли данные суммы или нет?
2. Сотрудник сдал б/л 10.05.2016г. Отдельно суммы по б/л не выплачиваются. Когда был получен доход по б/л, если аванс за текущий месяц на предприятии выплачивается 22-...
Вопрос:
Должны ли сдавать 6 ндфл организации где нет работников?
Ответ:
Не должны.
Обязанность по представлению в налоговый орган по месту своего учета расчета по форме 6-НДФЛ у организаций (ИП) возникает в случае, если они в соответствии со ст. 226,...
Вопрос:
Отчет 2-НДФЛ по итогам 2015 г. был сдан по средствам электронной связи. От налоговой службы был получен электронный документ - Извещение о получении электронного документа в файле "..." и приведено название того файла в котором и отправлялся сам отчет. Также указаны сроки получения - 25.02.2016.
Сейчас ИФНС утверждает о не сдаче отчета в установленные сроки.
Как доказать свою правоту?
Также был прислан Про...
Вопрос:
Как правильно заполнить форму 6НДФЛ раздел 2 за 1 и 2 кв , если заработная плата за январь -февраль 2016г. была выплачена в полном объеме и без 135р. з/плата за март 10.02.16г. все одним перечислением на карту сотрудника.
04.03.16г. остатки за з/п март и апрель., все одним перечислением на карту сотрудника.
28.03.16 остатки з/пл за апрель и аванс за май все одним перечислением на карту сотрудника. Как отражать в форме 6 Н...
Вопрос:
В 1 квартале 2016г. работник организации обратился в бухгалтерию с уведомлением о предоставлении имущественного налогового вычета по НДФЛ, по заявлению ему был произведен перерасчет налога с начала года. Излишне удержанную сумму НДФЛ работнику вернули. Перерасчет был произведен за счет сумм налога, подлежащего перечислению в бюджет в счет предстоящих платежей. Т.е. организация в 1 квартале в бюджет налог заплатила меньше на сумму перерасчета....
Вопрос:
Организация в июне 2016 сменила адрес регистрации, перешла из одной ИФНС в другую. Сменился ОКТМО и КПП.
Отчет за 1 кв. и платежи НДФЛ с января по 15.06.16 направлялись в старую ИФНС. Платежи с 15.06.16 направляются в новую ИФНС. Из старой ИФНС платежи за период с 01.04.16 по 15.06.16 переданы в новую ИФНС со старым ОКТМО. Как правильно сдать 6-НДФЛ за полугодие: все на один ОКТМО или сдать два отчета 6-НДФЛ в первом отразить суммы...
Вопрос:
Если организация начисляла аренду физ лицу апрель, май и июнь, но не выплатила. Должно ли это отражаться в 6 НДФЛ в каком месяце и в каких разделах ?
Ответ:
Нет, не должно отражаться в расчёте по форме 6-НДФЛ за полугодие.
Правила заполнения раздела 1
Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за I квартал, полугодие, девять месяцев и год (письм...
Вопрос:
Как правильно заполнить форму 6НДФЛ раздел 2 за 1 и 2 кв , если заработная плата за январь -февраль 2016г. была выплачена в полном объеме и без 135р. з/плата за март 10.02.16г. все одним перечислением на карту сотрудника.
04.03.16г. остатки за з/п март и апрель., все одним перечислением на карту сотрудника.
28.03.16 остатки з/пл за апрель и аванс за май все одним перечислением на карту сотрудника. Как отражать в форме 6 Н...
Вопрос:
Подскажите, как поступить с отпускными, которые необходимо пересчитывать. Ситуация следующая: сотрудник идет в отпуск с 1 августа ,отпускные были рассчитаны и выплачены 29.07.16 - в отчет 6- НДФЛ данная сумма попадет дата факт получ. дох. 29.07.16, дата удержания налога 29.07.16 срок перечисл. 31.07.16, но 04.08.16 данному сотруднику начислена премия за июль 16г. Отпускные необходимо пересчитать. Мы всегда пересчитанные отпускные выплачиваем в...
Вопрос:
Мы работаем на ОСНО, есть обособленное подразделение. Начальнику и его заму предоставили доверенность на право подписи в отгрузочных документах и договорах. Срок действия не указали. Нужно ли ставить срок действия или, если срок не указан, то она считается бессрочной?
Ответ:
Согласно...
Вопрос:
Нам пришло извещение из Росприроднадора о не сдаче отчета МСП за 2015 год, в котором вызывают на "ковер" и грозят выставить штрафы. Мы работаем с 2010 года, но этот отчет ни разу не сдавали и никто с нас его не требовал. Регулярно сдавали Декларацию о плате за НВОС.
С 2010 по 2013 год мы были зарегистрированы в Челнах, с 2014 года по сегодняшний день мы зарегистрированы в Чебоксарах. Извещение пришло из Челнов. Из Чебоксар пока нич...
Вопрос:
Организация применяет два режима налогообложения - УСНО и ЕНВД. Как мы должны сдавать бухгалтерскую отчетность? Нужно ли в форме 1 и форме 2 бухгалтерской отчетности разделять режимы налогообложения и какими строчками?
Ответ:
Формирование бухгалтерской отчётности раздельно по видам деятельности, облагаемым по разным режимам налогообложения, законодательством не предусмотрено. Следовательно, показат...
Вопрос:
Организация сдала декларацию по НДС с суммой 50 т. р. НДС к возмещению. В процессе камеральной проверки налоговая обнаружила ошибку - в книге покупок был два раза проведен один и тот же счет-фактура, следовательно, сумма к возмещению НДС получилась не 50 т.р., а 40 т.р. Налоговая отправила требование на внесение исправлений в декларацию. Вопрос: обязана ли организация подавать в этом случае уточненную декларацию? Предусмотрена ли ответственность за...