Все вопросы и ответы 10174 вопроса-ответа в 17 разделах

Бухучет и отчетность

Декларация по налогу на добавленную стоимость.
Вопрос: Наша организация издательство медицинской литературы. Распространяли на медицинских форумах, конференциях, пленуме медицинские журналы. Себестоимость журналов
Подробнее
Разделение видов доходов в форме 6-НДФЛ
Вопрос: На предприятии заработная плата за февраль, а также отпускные ( отпуск с 3 марта), расчёт при увольнении (29 февраля) выплачена 29 февраля, в этот же
Подробнее
Сроки в форме 6-НДФЛ
Вопрос: У ИП заключён договор с физическим лицом на аренду помещения. Ежемесячно оплачивается услуга , удерживается и перечисляется НДФЛ. Какие сроки поставить по
Подробнее
Отражение дивидендов в декларации по налогу на прибыль
Вопрос: Дивиденды физическим лицам-учредителям (орг. форма АО) начислены по итогу 2015 года в апреле 2016 года (Протокол собрания в апреле 2016 года).
Подробнее
Арбитражная практика в налоговой проверке
Вопрос: Единственный участник Общества заключил с коммерческой организацией договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей компании.
Подробнее
Отчет о розничных продажах
Вопрос: ООО (ОСНО, розница услуг связи) имеет большое количество торговых точек (обособленных подразделений). Торговые точки оснащены ККТ, эквайрингом и проч.
Подробнее
Авансовый отчет за суточные, выданные в белорусских рублях?
Вопрос: Фирма имеет представительство в Республике Белоруссия , куда направляются работники в командировку. Деньги на суточные для работников, являющихся гражданами
Подробнее
Взаимосвязь отчетности
Вопрос: Как увязать раздел 6 "затраты на производство" в пояснениях к бух. отчетности с отчетом о финансовом результате? Ответ: Строка
Подробнее
Пассажирские перевозки
Вопрос Организация оказывает услуги диспетчерско - информационные услуги таксистам ип и физическим лицам - услуги информационно диспетчерского характера то есть
Подробнее
Статистическая отчетность по форме № 8-ВЭС
Вопрос: Статистическая отчетность по форме № 8-ВЭС (транспортные услуги) составляется ежегодно, в разрезе стран (в соответствии с Общероссийским классификатором стран
Подробнее
Отчетность СЗВ-М
Вопрос: В компании единственный директор-учредитель, с которым не заключен договор, не начисляется и не выплачивается заработная плата. Нужно ли сдать отчет в ПФР по
Подробнее
Уточненная декларация 3 НДФЛ
Вопрос: Можно ли сдать уточненную декларацию 3НДФЛ за 2013г в 2016г за обучение ребенка, если сумма налога подлежащая возврату по первичной декларации получена в
Подробнее
Заполнение отчета о целевом использовании денежных средств
Вопрос: Религиозная организация получает пожертвования на уставную деятельность от юр. и физ лиц. Все поступления отразили в листе №7 Декларации по прибыли с кодом 140 -
Подробнее
Заполнение декларации по Налогу на добавленную стоимость
Вопрос: Что надо сделать, чтобы строка 030 р.4 прибавилась в строку 190 р.3 ? А строка 190 р.3 всегда должна равняться результату в книге покупок? У нас в декларации
Подробнее
Счета-фактуры на экспорт в книге покупок
Вопрос: В книге покупок итоговая сумма =11838620,98 она же отражается автоматически в стр.190 р.3 строка 030 р.4 заполняю вручную и ставлю в ней сумму вычетов = 1125567,
Подробнее
Учредители по ТД в форме СЗВ-М
Вопрос: Нужно ли в СЗВ-М указывать учредителей если они не работают по трудовому договору. Ответ: Не нужно, если не заключены ни трудовые договоры, ни
Подробнее
Неисключительная лицензия
Вопрос: Организация находится на УСН 15%. ОКВЭД 74.20 обследование. Пользуемся услугами электронных площадок. В ноябре 2015г. Площадка выставила акт на передачу
Подробнее
Заполнение отчетность СЗВ-М
Вопрос: В компании единственный директор-учредитель, с которым не заключен договор, не начисляется и не выплачивается заработная плата. Нужно ли сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М ?При
Подробнее
Искажение отчетности
Вопрос Если в Декларации по налогу на прибыль строка 201 (начисленные проценты) Приложение 2 к Листу 2 заполнена, а в форме 2 " Отчет о финансовых результатах" стр 2330
Подробнее
Совмещение режимов
Вопрос: У нас два вида деятельности ОСНО и ЕНВД. Как сдавать форму 2.общую или раздельную, баланс? налог на прибыль? Ответ: Относительно бухгалтерской
Подробнее
Восстановление учета
Вопрос: Приняли на работу бухгалтером в организацию, где почти 6 месяцев не было ни главного бухгалтера, ни бухгалтера. При проверке документов, отчетности
Подробнее
Бухгалтерские проводки по зарплате
Вопрос: Зарплата за январь выплачена 10 февраля, НДФЛ с з/пл за январь перечислен 11 февраля. Какие бухгалтерские проводки и какого числа нужно сделать по всем этим
Подробнее
Общепит
Вопрос: Организация открыла организацию ООО на ОСН для предоставления питания для работы на Севере нашим организациям, в конце каждого месяца она выставляет счета, счф
Подробнее
Уточненная декларация после проверки
Вопрос Сдана декларация НДС за 4 квартал 2015г. К возмещению 400 т.р. Как положено ИФНС истребованы документы. Получили РЕШЕНИЕ отказано в 12 т.р., возместить - 388.
Подробнее
Отчетность по налогу на прибыль.
Вопрос: Во 2-м квартале 2016г. наша организация получила от поставщика корректировочный счет-фактуру, по которому цена товара, отгруженного в 1-квартале, по
Подробнее
Заполнение 6-НДФЛ (подарки)
Вопрос: Сотруднику вручен подарок в натуральной форме 18.05.16г. общей стоимостью 5000 руб. Необлагаемая часть от этой суммы 1000 руб (т.к. в 1-м квартале был вручен
Подробнее
Разъяснения по поводу письма Минфина
Вопрос: Согласно письма Минфина от 15.03.16 № 03-11-11/14234, единственный участник ООО не может быть генеральным директором и заключать сам с собой трудовой договор.
Подробнее
Уточненная декларация или письменное пояснение
Вопрос: В декларации по НДС не отражена сумма по продаже векселей в листе 7. На сумму НДС это не влияет. Обязаны ли мы сдавать уточненную декларацию, или достаточно
Подробнее
Ежемесячная отчетность в ПФР (форма СЗВ-М)
Вопрос: Нами была представлена отчетность по СЗВ-М в ПФР, но ошибочно месяц указали март в место апреля. ПФР отчет принял, отправил протокол. Сейчас выяснилось что отчет
Подробнее
Арест расчетного счета за несданный РСВ-1
Вопрос: Наделен ли Пенсионный Фонд правом блокировать расчетный счет работодателя за несданный отчет РСВ-1. Ответ: Нет, не наделён таким правом.
Подробнее
Заполнение раздела 3 декларации УСН
Вопрос: При заполнении декларации УСН (доходы минус расходы) за 2015 год в разделе 3 не были отражены суммы, полученные по договору займа. Налоговая настаивает на том,
Подробнее
Отчет по налогу на имущество
Вопрос: Предприятие занимается производством масла на балансе находится оборудования для производство масла остаточная стоимость
Подробнее
6-НДФЛ по обособленному подразделению
Вопрос: Правильно ли сдан 6-НДФЛ, если начисление зарплаты и перечисление НДФЛ было как по головной, так и по обособленному подразделению (две ИФНС), а 6-НДФЛ сдан в
Подробнее
Отражение беспроцентного займа в отчетности
Вопрос: ООО планирует взять беспроцентный займ у ИП по безналичному расчету ( сумма примерно 300.000 рублей). Через полгода отдадим эту сумму обратно ИП. Будет ли
Подробнее
Резервы сомнительных долгов в учетной политике
Вопрос: Не противоречит ли законодательству и нормативным актам следующая формулировка в учетной политике: "Резерв
Подробнее
Штраф стат.отчетности
Вопрос: Какой штраф грозит организации за несвоевременную сдачу отчетности за 2015г. в статуправление Ответ: Если срок сдачи отчетности наступил в 2016г. то
Подробнее
Дополнительный отчет СЗВМ
Вопрос: За апрель сдала отчет вовремя , но в отчет попал только один сотрудник,т.к. я не увидела,что не поставила галочки.Ошибка получилась чисто техническая..И заметила
Подробнее
Отражение % к уплате по займам в годовой бух.отчетности
Вопрос: Наша коммерческая организация (ООО «Анкор», ОСН) в 2015г. (и в 2014, и в 2013) относилась к субъектам малого
Подробнее
Строка 041 приложение 2 лист 2 декларации по налогу на прибыль
Вопрос: в декларации есть строка 041 приложение 2 лист 2 по налогам и сборам что туда входит? Можно ли включать сборы за выдачу лицензии или за регистрацию недвижимости
Подробнее
6-НДФЛ при отсутствии начислений
Вопрос В 1 м 2 квартале организация не ведет деятельности, зарплату не начисляет. За 1 квартал, на всякий случай отправил 6-НДФЛ. Вопрос: Есть ли окончательная ясность,
Подробнее
Отражение дохода в 6 НДФЛ
Вопрос: Как отразить выданный доход в 1 кв 2016г. за март, апрель 2015г. в 1 разделе стр 070 и 080 и во втором разделе стр
Подробнее
6-НДФЛ, строка 080
Вопрос: Формирую отчет 6-НДФЛ в 1С-Бухгалтерии. В июне начислена зарплата, но выплачена в июле. В строке 080, раздела 1 в отчете 1С
Подробнее
Декларация по УСН доходы
Вопрос: ИП в январе 2015г. заплатил взносы в Пенсионный фонд за 4кв.2014г. Налоговая не принимает данную сумму к уменьшению
Подробнее
отражение отпуска в 6-НДФЛ
Вопрос: подскажите пожалуйста, как правильно отразить в форме 6-НДФЛ пункты, связанные с отпуском сотрудника. Так,
Подробнее
Заполнение 6 ндфл за полугодие
Вопрос: Заполняю форму 6ндфл за полугодие. Заполнив раздел 1 и 2, после расчета документа в стр 40 сумма исчисленного налога за 6 мес, а в стр 70 сумма
Подробнее
Отражение премии за результаты труда в форме 6-НДФЛ
Вопрос: Необходимо ли выделять в отдельный блок, отдельно от заработной платы суммы премии, начисленной и выплаченной сотруднику по
Подробнее
Необходимость сдачи корректировочного 6-НДФЛ
Вопрос: Нами в 6-НДФЛ за 1 квартал неверно отражена в разделе 2 сумма зарплаты за март, которая выплачена 31 марта и следовательно срок перечисления НДФЛ приходится на
Подробнее
Ошибки в заполнении первичной документации
Вопрос: Поступило требование о предоставлении документов /камералка по НДС/. Начал копировать документы и выяснилось что в одном документе неправильно указал номер(
Подробнее
Отчет в Росалкогольрегулирование
Вопрос: Обязательно ли нужно копию представлять в РАР я позвонила в Управление по лицензированию куда мы сдаем отчетность по алкоголю и по пиву ф.11 ф. 12 они говорят что более
Подробнее
Нулевая отчетность 6-НДФЛ
Вопрос: у нас ООО которое не ведёт хоз.деятельности. Мы регулярно сдаём нулевые отчетности. Для подстраховки в 1 квартале мы сдавали нулевую отчетность по
Подробнее
Отражение в 6-НДФЛ получения дохода сотрудником
Вопрос: У нас есть сотрудники, которые работают по гражданско-правовым договорам, датой фактического получений дохода ,как и датой удержания налога для таких
Подробнее
Строка 070 в форме 6-НДФЛ
Вопрос: в форме № 6-НДФЛ по строке 070 -сумма удержанного налога, должна отражаться с нарастающим итогом или только сумма удержанная за квартал? Ответ: По
Подробнее
Отражение переплаты по НДФЛ в 6-НДФЛ
Вопрос: в марте уволился сотрудник, по нему переплатили НДФЛ на дату увольнения (01.03.16г была выплачена з/пл за февраль и расчет при увольнении
Подробнее
Штраф за несвоевременную сдачу декларации по НДС
Вопрос: какой штраф за несвоевременную сдачу декларации по НДС? Ответ: За непредставление (несвоевременное представление) декларации по НДС плательщиком
Подробнее
Коды ОКВЭД в налоговой декларации по УСН
Вопрос: В налоговой декларации по УСН заявлен ОКВЭД по основному виду деятельности - 93.02 - предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты, фактически доход
Подробнее
Ошибка при заполнении 6-НДФЛ по ОП
Вопрос: При заполнении 6 НФЛ за полугодие обнаружена ошибка по двум подразделениям (у нас несколько обособленных подразделений) в целом по компании правильно. В апреле в
Подробнее
декларация прибыль и НДС
Вопрос: Правильно ли, что строка 010 раздела 3 (реализация без НДС) налоговой декларации по НДС за 1 и 2 кварталы 2016 года больше строки 010 Приложения № 1 к Листу 02
Подробнее
Дивиденды и декларация налога на прибыль
Вопрос: Наш директор является одновременно и единственным учредителем организации в 1 квартале получил дивиденды. В декларации по налогу на прибыль
Подробнее
Отражение премии в 6-НДФЛ
Вопрос: В мае была начислена премия сотруднику за 2015г. Выплатили 12.05.16. В отчете данную премию мы выделили отдельной строкой и
Подробнее
Заполнение раздела 2 отчета 6-НДФЛ
Вопрос: Нами досрочно ( 27.04.2016 г.) была выплачена сотрудникам зарплата за апрель 2016 г. Сумме НДФЛ начисленного и удержанного за
Подробнее
комплект отчетов в ФНС для нулевой компании
Вопрос: Компания свыше года не ведет деятельность , расчетного счета нет , з/п не начисляется , нет никаких проводок. Должна ли она в таком случае подавать в ФНС единую
Подробнее
Необходимость уточненной декларации 6-НДФЛ
Вопрос: 1. НДФЛ с мартовской зарплаты был перечислен в апреле. Но данные были включены как в 1 раздел, так и во 2-й раздел декларации 6-НДФЛ за 1 квартал. Необходимо ли
Подробнее
6 НДФЛ в организации без работников
Вопрос: Должны ли сдавать 6 ндфл организации где нет работников? Ответ: Не должны. Обязанность по представлению в налоговый орган по месту своего
Подробнее
Сдача отчетности 2-НДФЛ в ФНС РФ
Вопрос: Отчет 2-НДФЛ по итогам 2015 г. был сдан по средствам электронной связи. От налоговой службы был получен электронный документ - Извещение о получении электронного
Подробнее
Заполнение раздела 2 декларации 6-НДФЛ
Вопрос: Как правильно заполнить форму 6НДФЛ раздел 2 за 1 и 2 кв , если заработная плата за январь -февраль 2016г. была выплачена в полном объеме и без 135р. з/плата за
Подробнее
Отчет 6-НДФЛ стр 090
Вопрос: В 1 квартале 2016г. работник организации обратился в бухгалтерию с уведомлением о предоставлении имущественного налогового вычета по НДФЛ, по заявлению ему был
Подробнее
Отчеты по НДФЛ с разными ОКТМО
Вопрос: Организация в июне 2016 сменила адрес регистрации, перешла из одной ИФНС в другую. Сменился ОКТМО и КПП. Отчет за 1 кв. и платежи НДФЛ с января по 15.06.16
Подробнее
Отражение в 6 НДФЛ не выплаченной арендной платы
Вопрос: Если организация начисляла аренду физ лицу апрель, май и июнь, но не выплатила. Должно ли это отражаться в 6 НДФЛ в каком месяце и в каких разделах ?
Подробнее
Отражение в 6 НДФЛ зарплаты, выплаченной наперед
Вопрос: Как правильно заполнить форму 6НДФЛ раздел 2 за 1 и 2 кв , если заработная плата за январь -февраль 2016г. была выплачена в полном объеме и без 135р. з/плата за
Подробнее
Отражение пересчитанных отпускных в 6-НДФЛ
Вопрос: Подскажите, как поступить с отпускными, которые необходимо пересчитывать. Ситуация следующая: сотрудник идет в отпуск с 1 августа ,отпускные были рассчитаны и
Подробнее
Доверенность без срока действия
Вопрос: Мы работаем на ОСНО, есть обособленное подразделение. Начальнику и его заму предоставили доверенность на право подписи в отгрузочных документах и договорах. Срок
Подробнее
Отчетность МСП по 89-ФЗ от 24.06.1998 г.
Вопрос: Нам пришло извещение из Росприроднадора о не сдаче отчета МСП за 2015 год, в котором вызывают на "ковер" и грозят выставить штрафы. Мы работаем с 2010 года, но
Подробнее
Отчетность при УСНО и ЕНВД
Вопрос: Организация применяет два режима налогообложения - УСНО и ЕНВД. Как мы должны сдавать бухгалтерскую отчетность? Нужно ли в форме 1 и форме 2 бухгалтерской
Подробнее
Подача уточненной декларации по НДС
Вопрос: Организация сдала декларацию по НДС с суммой 50 т. р. НДС к возмещению. В процессе камеральной проверки налоговая обнаружила ошибку - в книге покупок был два
Подробнее
Пилотный проект ФСС
Вопрос: Так как с 1 июля 2016 г. вступил в силу "Пилотный проект" Фонда социального страхования, то пособия по больничным листам и по уходу за ребенком, перечисляются на
Подробнее
Ежеквартальная сдача декларации по налогу на прибыль
Вопрос: Предприятие на ОСНО. Ежемесячно сдаем декларацию и платим налог на прибыль. С 2017г. планируем перейти на ежеквартальную сдачу
Подробнее
Уточненка и штраф за недоплату налога
Вопрос: В декларации по НДС я обнаружила ошибку. При исправлении ошибки сумма налога увеличится. Проблема в том, что ошибку эту я обнаружила после получения требования о
Подробнее
Отражение в СЗВ-М учредителя, не являющимся сотрудником
Вопрос: Надо ли отражать в СЗВ-М учредителя, который не является сотрудником, и на него не начисляется зарплата? Ответ: Ответ подготовлен исходя из
Подробнее
Отчет о численности вновь открывшейся фирмы
Вопрос: Фирма (ОСНО) зарегистрирована 22.08.16. Нужен ли отчет о численности в 2016г? Если нужен, то по какую дату составлять и по какому сроку сдавать? Нужно ли где еще
Подробнее
Разделительный баланс
Вопрос: В нашей организации будет реорганизация в форме присоединения к другому юридическому лицу .Меня интересует какие документы я должна как бухгалтер оформить , как
Подробнее
Отражение в СЗВ-М учредителей организаци
Вопрос: Надо ли отражать в СЗВ-М учредителя, который не является сотрудником, и на него не начисляется зарплата? Один из трёх
Подробнее
Уточненная декларация по прибыли
Вопрос: за какой период необходимо подать уточненную декларацию по прибыли, если в марте 2016 года были оформлены документы "Сторно реализации" за 2013, 2014 годы. На
Подробнее
Отчет о численности у новой организации
Вопрос: В отчете о численности только что созданной (в Августе) организации как считать численность сотрудников если все сотрудники приняты в сентябре, а директор-
Подробнее
Отчетность ПФР
Вопрос: Наше предприятие сдало РСВ-1 и ИС за 4 кв. 2015 год. Данная отчетность была принята специалистами ПФР. Однако, сейчас специалисты выявили замечания в отчетности.
Подробнее
Сдача отчетности при отсутствии сотрудников
Вопрос: Какую отчетность и куда я должен подать на сегодняшний день от организации ООО " если в организации нет (пока) сотрудников и никакой финансовой деятельности не
Подробнее
ГПХ страховой стаж для пенсии
Вопрос: Общество 11 января заключило договор гражданско-правового характера с физическим лицом по привлечению клиентов. Договор действует до 31.12.2017г. Первый
Подробнее
Ошибка в декларации по НДС
Вопрос: Сдана декларация за 2 квартал по НДС. Но выявлена ошибка: В декларации, в книге продаж указан не тот контрагент, цена счет-фактуры 640 т.р. Вопрос: В
Подробнее
Заполнение IV раздела книги учета доходов и расходов
Вопрос: при заполнении IV раздела книги учета доходов и расходов (уменьшение суммы налога), в данный раздел нужно заносить все платежи по страховым взносам, или только
Подробнее
Нулевой СЗВМ без сотрудников
Вопрос: если ранее сдавался СЗВМ нулевой без сотрудников. В фирме один ген.дир он же учредитель. Трудовой договор не заключен и
Подробнее
Заполнение строки 080 отчета 6-НДФЛ
Вопрос: . В программе 1С-Предпритие в строку 080 отчета за 9 месяцев попадает сумму налога, который начислен за сентябрь, но не удержанный (будет удержан в октябре
Подробнее
Заполнение раздела 7 декларации по НДС
Вопрос: нужно ли заполнять раздел 7 декларации по НДС если у Предприятия на ОСНО есть следующие внереализационные доходы: - излишки по кассе (Дт50 Кт91)
Подробнее
Отражение процентов по договору займа
Вопрос: Физическому лицу (учредителю) по договору займа были начислены % за июль, август , сентябрь. Но перечисление %,а соответственно начисление, удержание и
Подробнее
Отражение НДФЛ в декларации 6-НДФЛ
Вопрос: Должна ли равняться строка 040 - сумма исчисленного налога строке 070 - сумма удержанного налога. Или же, т.к. НДФЛ удерживается
Подробнее
Исправления в отчете ФСС
Вопрос: Подскажите пожалуйста, за первый квартал при сдаче отчета по ФСС была допущена ошибка в начислении больничного. Можно ли за третий квартал внести исправления,
Подробнее
Код дохода НДФЛ
Вопрос: Какой код дохода следует указывать в справке 2-НДФЛ при выплате: 1. Компенсации за ежегодный дополнительный отпуск
Подробнее
Расчет 6 НДФЛ
Вопрос: Если отпуск и больничные были начислены и выплачены в сентябре,должны ли их указывать в расчете 6ндфл за 3 квартал,или они
Подробнее
Отражение процентов по займу в форме 6-НДФЛ
Вопрос: Директору ежемесячно выплачиваем проценты по выданному им займу. На сумму процентов начисляем и уплачиваем НДФЛ. За сентябрь 30.09- начислены проценты, начислен
Подробнее
Код дохода в 2-НДФЛ по арендным платежам
Вопрос: какой код дохода необходимо указывать в ф. 2ндфл по арендным платежам. Ответ: Код 1400 (в отношении дохода гражданина от арендной платы за сдаваемое в
Подробнее
Возможность подписания соглашения о зачете
Вопрос: В результате сотрудничества ООО "А" с ООО "Б" возник долг "Б" перед "А" на сумму 9 млн. руб. Между "А" и "Б" подписывается соглашение, о том что в счет
Подробнее
Инициативное обращение по концессии
Вопрос: Не могу найти на сайте обращение в органы местного самоуправление по заключению концессионного соглашения без проведения конкурса по Статье 37. Заключение
Подробнее
Получите бесплатный доступ на 3 дня и читайте все тексты без ограничений!