Портфель генерального директора
Вопрос:
Нужно ли отражать в 7 разделе декларации по НДС:
1 сумму субсидий, полученных на возмещение расходов, если да, то по какому коду.
2. финансовый результат от продажи валюты, полученной в оплату экспортного контракта
Ответ:
Суммы бюджетных средств (субсидий), получаемые из федерального бюджета или бюджетов других уровней на возмещение затрат по приобретению товаров (раб...
Вопрос.
С 01 июля 2016г. Приказом от 14 марта 2016 г. N ММВ-7-3/136@ Министерства финансов утверждены новые коды операций при составлении счетов-фактур.
Какой код операции необходимо указывать в книге продаж при реализации товаров на экспорт? Ранее указывался код 26.
Ответ:
Код 01 (и ранее был 01).
Отгрузка (передача) или приобретение товаров, работ, усл...
Вопрос:
Фирма зарегистрирована с апреля 2012 г. По август 2016 деятельность не велась и ни одного отчета не сдавалось ни в один орган (Налоговая,ПФР и ФСС), сотрудников не было. Фирма на ОСНО. В 3 квартале 2016 г. началась финансово-хозяйственная деятельность, отчетность за 3 квартал была сдана. Надо ли сдавать нулевки за весь период, начиная с 2012 г., можно ли избежать штрафов или как их минимизировать? И если сдавать отчетность, то декларацию за год ил...
Вопрос:
У нас первый раз будет экспорт в Казахстан, не сырье. Договор заключается в рублях, 2016 год, паспорт сделки не нужен, так как договор до 50 000 $. Можно пошаговую инструкцию, что нам необходимо сделать в данном случае (включая какие документы и реестры нужно подать в ИФНС для обоснования 0 ставки ндс; как правильно оформить первичные документы, в частности УПД (у нас ИНН, у них БИН); бухгалтерский учет экспорта в Казахстан; в какой срок нужно пода...
Вопрос:
В отчете о движении денежных средств по строке 4122 мы отражали сумму начисленной зар. платы (вместе с НДФЛ ), а также сумму страховых взносов, начисленных на зар. плату.
Верно ли это? Что нужно отражать в данной строке отчета?
Ответ:
Верно.
По данной строке отражается величина денежных средств, перечисленных в качестве оплаты труда работникам организации, занятым в текущей...
Вопрос:
Из статьи эксперта , мы поняли, что при исправлении ошибки в СЗВ-М органы ПФР дают право на исправление в течении 2х недель.
На деле же произошло так: сдан отчет за май 2016 года 06.06.16г. по работнику, но СНИЛС и ИНН были указаны другого человека. А 22.06.16 г. нам позвонили из фонда, просили отправить "Доп" с указанием верных данных по этому человеку. Чтобы быть уверенными о не назначении санкций мы обратились к Вашему Экперту ОН...
Вопрос:
Какие штрафы грозят организации за несвоевременную сдачу 6-НДФЛ?
Ответ:
За непредставление (несвоевременное представление) расчета по форме 6-НДФЛ установлены меры налоговой ответственности в виде штрафа в размере 1000 руб. за каждый полный или неполный месяц, рассчитанный со дня, установленного для его представления, и до фактической даты сдачи. Причем привлечение к ответственн...
Вопрос:
Работник предоставил авансовый отчет на ремонт автомобиля, в чеке написано Частное лицо, но автомобиль числится в аренде предприятия, и в чеке прописана марка и гос номер автомобиля. При проверки ПФР данную сумму ставит в доход сотрудника. Вопрос: Допускается ли в чеках авансовых отчетах писать частное лицо , но работы, товары для организации?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запрос...
Вопрос:
Работник предоставил авансовый отчет на ремонт автомобиля, в чеке написано Частное лицо, но автомобиль числится в аренде предприятия, и в чеке прописана марка и гос номер автомобиля. При проверки ПФР данную сумму ставит в доход сотрудника. Вопрос: Допускается ли в чеках авансовых отчетах писать частное лицо , но работы, товары для организации?
выдан был наряд-заказ ,в графе заказчик-частное лицо; транспорт.ср-во № автомобиля (которы...
Вопрос:
как заполнить форму ЭСМ-7 наименование работ работа бульдозера ( какой КОД при этом нужно поставить? Выполнение работ по договору оказания услуг строительной техникой, предмет договора оказать услуги дорожно-строительной и строительной техникой в нашем случае это бульдозер, оплата почасовая
Ответ:
Организация вправе утвердить собственную форму по выполнению данных работ (без всякого кода).
Вопрос:
какое наказание грозит организации по ведению бухгалтерского учета при оформлении авансового отчета сотрудника, если по товарным чекам была осуществлена покупка запчастей и при оформлении поступление товара через авансовый отчет построчно не расшифровано ( в товарных чеках расписана каждая деталь, а в авансовом отчете отражена сумма каждого чека но без разбивки по деталям. номенклатура - запчасти. организация применяет енвд.
Вопрос:
При выгрузке из программы 1с в Интернет отчетность, занулились данные строк 290 и 320. Данная ошибка не приводит ни к завышение, ни к занижению налоговой базы. Налог и авансовые платежи к доплате или уменьшению не исчислены. Было письмо ФНС от 2015 года, там говорилось о том, что если такая ситуация, то штраф не предусмотрен. Можно попросить данное письмо.
Ответ:
Это прямая норма ст. 58 Налогового ко...
Вопрос:
необходимо ли в форме сзв-м отражать информацию об учредителе компании, если он не числится в штате как сотрудник.
Ответ:
Сведения по форме СЗВ-М следует подавать в отношении единственных учредителей, которые работают без трудового договора и (или) выплат.
В силу положений трудового законодательства даже при отсутствии трудового договора единственный собственни...
Вопрос:
Как заполнить форму ЭСМ-7 наименование работ работа бульдозера ( какой КОД при этом нужно поставить? Выполнение работ по договору оказания услуг строительной техникой, предмет договора оказать услуги дорожно-строительной и строительной техникой в нашем случае это бульдозер, оплата почасовая
Все таки прошу уточнить почасовая работа бульдозера , при строительстве автодороги какой это код ?
Ответ:
...
Вопрос:
Сдала декларацию по НДС (с возмещением из бюджета). Недавно обнаружила, что сумма по одной счет фактуре была разнесена неверно (на 40 руб. меньше) в связи с чем сумма НДС тоже на 6 руб. меньше. В книге покупок сумма по счету фактуре отражена неверно и в декларации к возмещению сумма на 6 руб. занижена. Обязательно ли сдавать уточненную декларацию? Или можно в следующем квартале дозаявить к возмещению неотраженные 6 руб. Сумма не большая, но при сда...
Вопрос:
необходимо ли в форме сзв-м отражать информацию об учредителе компании, если он не числится в штате как сотрудник.
учредитель компании не состоит в штате, т.е. никаких функций как руководитель не выполняет. директором компании выступает другое физ.лицо.
дополнительно возник другой вопрос- правильно ли не отражать в данной форме учредителя, даже если ему выдается займ от организации, взносами не облагается.
Вопрос:
В Письме МФ РФ ФНС от 27,04,2016 № БС-4-11/7663 указано, что в разделе 2 Расчета 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период по стр 100-140 отражаются только те операции, которые произведены за последние 3 месяца этого отчетного периода (те если з/пл декабря 2015г выплачена в январе 2016 г., то соответственно заполняем стр 100-140 за 1 кв 2016 г.).
В письме ФНС от 12,01,2012 №ЕД-4-3/74 о з...
Вопрос:
ООО в течении года не вело хозяйственную деятельность. Были расходы по оплате офиса за счет заемных средств. Есть счет фактуры по аренде офиса,но за 1-2-3 кварталы декларация по НДС подавалась нулевая. Прибыль тоже подавалась нулевая.
Насколько рисковано подавать уточненные декларации по НДС к возмещению за 1-2-3 кв и декларацию по прибыли по итогам года с убытком.
Ответ:
П...
Вопрос:
Как правильно представить корректировки по рсв-1 и индивидуальным сведениям за 1 и 2 кв. 2016 г. ,если ошибки выявлены в декабре 2016 г.
Ответ:
Представить нужно уточненные расчеты РСВ-1 ПФР в следующем порядке.
Форма...
Вопрос:
Мы согласно Вашим рекомендациям в 6 НДФЛ ставили в 1 разделе в строке 070 удержанный НДФЛ за 2015год потому что он был оплачен 11.01.2016 за декабрь 2015года пришло требование ИФНС по Кемеровской области что строка 070 равна строке 140 нарастающим итогом за исключением сумм за декабрь 2015года. Что нам делать налоговый орган требует уточненки. Помогите разобраться.
Отве...
Вопрос:
Сейчас поменялись ОКВЭДы, с какого периода нужно в отчетности ставить новые ОКВЭДы или это не будет ошибкой если в отчетах будут первоначальные которые были при регистрации???
Предприятие не отчитывалось по нулевой отчетности за 2016 год, и теперь в январе хочет сдать нулевую отчетность за все кварталы, то ставить нужно новый ОКЭВД только за 4 квартал или и в предыдущих кварталах тоже?
Ответ:
Вопрос:
Как сдаётся ф-2 при совмещении ОСНО и ЕНВД? Или какие нужно предоставить пояснения к ф-2 в налоговую при совмещении режимов?Пришло требование с ГНИ "о необходимости предоставления бух. отчетности с разбивкой доходов и расходов от ОСНО и ЕНВД". Нужен ВАШ совет.
Ответ:
Согласно законодательству представлять уточненную бухгалтерскую отчетность за 2014, 2015 годы с разбивкой доходов и р...
Вопрос:
Могут ли бухгалтерские приказы вестись в отдельном журнале, отдельно от остальных приказов (например, кадровых) со своими порядковыми номерами?
Ответ:
Да, могут. Обязанности вести учёт всех приказов по предприятию в одном журнале с использованием единой сплошной хронологической нумерации законодательством не установлена.
Например, в кадровом учете есть обязательные журналы (книг...
Вопрос:
Организация по своим причинам не отчиталась по нулевой отчетности за 1, 2, 3 кварталы, обязана ли она в данный момент сдать все эти нулевые отчеты?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО
Да, должна. Отсутствие деятельности не освобождает от представления отчетности.
Надо сдавать всю отчетность, включая декл...
Вопрос:
Зарплата за ноябрь 2015 года была выплачена в декабре, НДФЛ с неё перечислен в бюджет в феврале 2016. Нужно было отражать этот доход в декларации 6-ндфл за 1 квартал 2016 года ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что зарплата перечислена в декабре 2015г. на банковские счета сотрудников.
Не нужно.
В этом слу...
Вопрос:
Организация зарегистрирована по юр.адресу в другом регионе. Деятельность осуществляет по месту нахождения обособленных подразделений тоже в другом регионе. Организация начисляет заработную плату по штату сотрудникам в обособленных подразделениях и предоставляет расчет 6 НДФЛ по каждому в налоговый орган ОП по месту их нахождения.
По месту регистрации юридического адреса штат сотрудников отсутствует, нужно ли предостав...
Вопрос:
ООО сдает налог на прибыль и платит ежемесячные авансовые платежи. Пришло требование, что неверно заполнили код строки 21 в разделе 1,2 декларации, и код строки 320-340. Подскажите какие расчеты необходимо делать по данным строкам. Нужно было суммы ставить ежемесячных авансовых платежей что на 4 квартал 2016 тоже самое и на 1 квартал 2017?
Ответ:
Нужно было.
При уплате е...
Вопрос:
В 2016г. АО выплатило своим акционерам дивиденды за 2015г.
АО выступает налоговым агентом и представляет в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах, в отношении которых им был исчислен и удержан налог.
При этом сведения представляются в декларации по налогу на прибыль в приложении 2. Представлять сведения о таких доходах по форме 2-НДФЛ от АО не требуется.
Отражаются ли в эт...
Вопрос:
ИП Глава КФХ имеет наемных работников и пайщиков (работает на арендованной земле). НДФЛ по пайщикам удержан и перечислен в бюджет. Как заполнять отчет по форме 6НДФЛ: нужно ли разделять доход и налог работников от пайщиков (отправлять 2 отчета 6НДФЛ?), или указывать общий доход(стр020), налог(стр040,070) и кол-во физических лиц, получивших доход(стр060), т.е. работники+пайщики в разделе 1?
Ответ:
Вопрос:
В сентябре 2016 г. нами были поданы в ПФР сведения за август 2016 г. по форме СЗВ-М (исх). В октябре 2016 г. мы обнаружили ошибку,что не подали сведения на одного человека и предоставили уже 21 октября 2016 г. сведения по форме СЗВ-м (доп). Имеет ли право ПФР оштрафовать нас на 500 руб, за непредоставление сведения на одно застрахованное лицо,если мы самостоятельно обнаружили ошибку и предоставили СЗВ-М (доп)?