Портфель генерального директора

Вопрос:

Малое торговое предприятие. в балансе по строке 1370 -17000 руб.,
и по строку 2400 финансового отчёта должно тоже 17000 рублей,хотя убытки с января по декабрь составили 2000 руб.пожалуйста разъясните

Ответ:

Дело в том, что бухгалтерский баланс заполняется на основании сальдо (остатков) по счетам на конец периода. А отчет о финансовых результатах на основании движения по счетам в...

Вопрос:

Какой код дохода в справке 2-НДФЛ в 2017 г. должен стоять у командировочных , рассчитанных по среднему заработку : 2000 или 4800?

Ответ:

В справке 2-НДФЛ суммы среднего заработка, начисленного командированному работнику, указываются с кодом дохода 2000.

Одним из видов законных гарантий командированного работника является сохранение среднего заработка на период его отсутствия на...

Вопрос:

Предприятие (ООО) реорганизуется путем присоединения к другому ООО. Это будет середина квартала. Наши покупатели, когда будут делать квартальный отчет по НДС, нашего предприятия уже не будет, а будет другое наименование и другие реквизиты, потому что мы присоединяемся, соответственно, к другому предприятию. Пойдет несоответствие в книгах покупок. Как правильно поступить в такой ситуации? Промежуточная декларация по НДС существует ил...

Вопрос:

У нас в организации 1 сотрудник (директор), начисления и выплата з/платы ему производилась в один день - последний день месяца, но НДФЛ не перечислялся в 2016 г. вообще.... Понятно, что попадаем на штрафы, но как в таком случае заполнять новую декларацию по строкам 110 и 120, где нужно указывать удержанный и перечисленный налог? В файле приложила лист заполненной декларации, но наверное не правильно, т.к. даты перечисления не бы...

Вопрос:

Как заполнить отчет 6 НДФЛ в данной ситуации

Сотрудника приняли на работу 20.03.16. Сотруднику с 01 апреля предоставляется налоговый вычет на детей : код 126/114 на 1 ребенка, код 127/115 на 1 ребенка, код 128/116 на 1 ребенка (5800,00р)Сотруднику начисляется полевое довольствие 700,00р в день , не облагаемое налогами.

За март сотруднику всего начислили 15 595,10 – из них полевое -7000,00 , зрплата - 8595,1...

ТСЖ на УСН осуществляет деятельность по управлению эксплуатацией жилого фонда и никаких других услуг населению не оказывает. При этом по незнанию не применяло право на применение пониженных тарифов по страховым взносам. За какой период можно подать уточненные расчеты РСВ-1 и 4-ФСС? Правильно ли я понимаю что за период с 2013 по 2015 год и текущий 2016 год? Каковы особенности предоставления уточненных расчетов за указанные периоды?

...

Вопрос:

У нас в организации 1 сотрудник (директор), начисления и выплата з/платы ему производилась в один день - последний день месяца, но НДФЛ не перечислялся в 2016 г. вообще.... Понятно, что попадаем на штрафы, но как в таком случае заполнять новую декларацию по строкам 110 и 120, где нужно указывать удержанный и перечисленный налог? В файле приложила лист заполненной декларации, но наверное не правильно, т.к. даты перечисления не бы...

Вопрос:

В 2016 году в организации зарплата не начислялась и не выплачивалась. Надо ли в налоговую сдавать какой-либо отчет, реестр, уведомление от отсутствии начислений, письмо или справку?

Ответ:

Нулевую отчетность по НДФЛ представлять не нужно, если организация не выплачивает физлицам никакого дохода (а не только зарплату).

Справку по форме 2-НДФЛ должен заполнять...

Вопрос:

Компания на последнем этапе ликвидации, заявление о ликвидации по форме Р16001 подано на прошлой неделе. Перед этим была представлена декларация по налогу на прибыль за 2016г. За период с 01.01.17 необходимо сдавать декларацию по налогу на прибыль?

Ответ:

Необходимо.

Подача документов на ликвидацию не освобождает организацию от представления налоговой отчетности за соответст...

Вопрос:
Нужно ли сдавать СЗВ-М,если один учредитель-директор и зарплата не начисляется.

Ответ:

Нужно уточнить в своем отделении ПФР о целесообразности представления.

Форма СЗВ-М обязывает организации (индивидуальных предпринимателей) ежемесячно сообщать сведения по каждому застрахованному физическому лицу (независимо от его возраста и наличия у него права на пенсию...

Вопрос:

Предприятие на ОСНО. В 2016 году за отгруженную продукцию нам выдали вексель Сбербанка, который мы сдали в банк и получили деньги на расчетный счет без дисконтов и процентов. В бухгалтерском учете провели как через 91счет доходы и та же сумма расходов. Как доходы и расходы правильно отразить в декларации по налогу на прибыль, так как в ФНС сравнивают доходы с декларацией по НДС, . выручка расходится на сумму векселя?

...

Вопрос:

ТСЖ на УСН осуществляет деятельность по управлению эксплуатацией жилого фонда и никаких других услуг населению не оказывает. При этом по незнанию не применяло право на применение пониженных тарифов по страховым взносам. За какой период можно подать уточненные расчеты РСВ-1 и 4-ФСС? Правильно ли я понимаю что за период с 2013 по 2015 год и текущий 2016 год? Каковы особенности предоставления уточненных расчетов за указанные периоды?...

Касается 6-НДФЛ за декабрь 2016 года. Начисляем зарплату 31.12.2016 года, а выплачиваем 30.12.2016. НДФЛ оплатили 09.01.2017 года. строка 040- 8196,00 рублей исчисленный налог с учетом декабря. строка 070- нужно также указывать 8196,00? или без декабря? а во втором разделе декабрь вообще не указывать? он пойдет в отчет за 1 квартал 2017г?

Ответ:

В расчете 6-НДФЛ за 2016 г. декабрьскую зарплату нужно отра...

Вопрос:

1. как правильно указать в ф. 6 ндфл выплату отпуска, если сотрудник уходит в отпуск 02,02,17, а доход выплачен (отпускные) 31,01,17.
2. просим разъяснить порядок применения сч. 44.

Ответ:

Относительно заполнения расчёта по форме 6-НДФЛ (по вопросу 1)

Порядок отражения в расчёте по форме 6-НДФЛ следующий.

Раздел 1 р...

Вопрос:

У нас в организации 1 сотрудник (директор), начисления и выплата з/платы ему производилась в один день - последний день месяца, но НДФЛ не перечислялся в 2016 г. вообще.... Понятно, что попадаем на штрафы, но как в таком случае заполнять новую декларацию по строкам 110 и 120, где нужно указывать удержанный и перечисленный налог? В файле приложила лист заполненной декларации, но наверное не правильно, т.к. даты перечисления не бы...

Вопрос:
как отразить сумму денежной компенсации, взамен дополнительного неиспользованного отпуска за работу в районах приравненных к крайнего севера и районам дальнего востока, в расчете 6 НДФЛ, а именно как заполнить строки 100, 110 и 120.

Ответ:

Для вышеуказанной суммы денежной компенсации датой фактического получения дохода будет день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета...

Вопрос:

В декларации 6-НДФЛ мы должны отразить и выданные авансы и зарплату? Т.е. если мы выдаем зарплату 10 числа, то аванс 25 числа? Соответственно НДФЛ уплачиваем 11 и 26 числа.

Ответ:

Удерживать НДФЛ с аванса по заработной плате не нужно. В расчёте по форме 6-НДФЛ сумма выданных авансов не отражается. Отражать нужно сумму начисленной зарплаты за месяц и соответственно НДФЛ, исчисленный, у...

Вопрос:

Будет ли считаться ошибкой отражение материальной помощи к дню рождения по коду дохода 2710 ?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– вопрос задан в отношении коммерческой организации;
– помощь оказана работнику;
– помощь не связана с рождением ребенка.