Портфель генерального директора
Вопрос:
Организация применяет два режима налогообложения - УСНО и ЕНВД. Как мы должны сдавать бухгалтерскую отчетность? Нужно ли в форме 1 и форме 2 бухгалтерской отчетности разделять режимы налогообложения и какими строчками?
Ответ:
Формирование бухгалтерской отчётности раздельно по видам деятельности, облагаемым по разным режимам налогообложения, законодательством не предусмотрено. Следовательно, показат...
Вопрос:
Организация сдала декларацию по НДС с суммой 50 т. р. НДС к возмещению. В процессе камеральной проверки налоговая обнаружила ошибку - в книге покупок был два раза проведен один и тот же счет-фактура, следовательно, сумма к возмещению НДС получилась не 50 т.р., а 40 т.р. Налоговая отправила требование на внесение исправлений в декларацию. Вопрос: обязана ли организация подавать в этом случае уточненную декларацию? Предусмотрена ли ответственность за...
Вопрос:
Так как с 1 июля 2016 г. вступил в силу "Пилотный проект" Фонда социального страхования, то пособия по больничным листам и по уходу за ребенком, перечисляются на карту работника на прямую. Как отразить в бухгалтерском учете эти перечисления? нужна ли платежная ведомость? какие документы необходимы для подтверждения выплаты?
Ответ:
Выплаты, которые перечисляет ФСС России напрямую работнику, отражать в...
Вопрос:
Предприятие на ОСНО. Ежемесячно сдаем декларацию и платим налог на прибыль. С 2017г. планируем перейти на ежеквартальную сдачу налога на прибыль.
Надо ли подать в налоговую заявление о нашем намерении перейти на ежеквартальную сдачу данного налога, если да, то да какого числа необходимо это сделать, и как тогда надо будет заполнить декларацию по прибыли за 1 квартал 2017г., а именно стр. 210,...
Вопрос:
В декларации по НДС я обнаружила ошибку. При исправлении ошибки сумма налога увеличится. Проблема в том, что ошибку эту я обнаружила после получения требования о предоставлении пояснений, т.к. сумма дохода по расчетному счету не сходится с суммой реализации в декларации. Требованием дано 5 дней на предоставление пояснений. Подскажите как поступить. Уточненку я уже подготовила. Доплатить налог мы не против, но сможем это сделать недели через 2. Сейч...
Вопрос:
Надо ли отражать в СЗВ-М учредителя, который не является сотрудником, и на него не начисляется зарплата?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения что вопрос задан в отношении единственного учредителя, который является руководителем организации.
В отсутствие единства в разъяснениях территориальных отделений Пенсионного фонда России на местах с...
Вопрос:
Фирма (ОСНО) зарегистрирована 22.08.16. Нужен ли отчет о численности в 2016г? Если нужен, то по какую дату составлять и по какому сроку сдавать? Нужно ли где еще регистрироваться? Об открытии расч счета сообщать не нужно? Отчеты квартальные все составлять?
Ответ:
Относительно сведений о среднесписочной численности
Нужно представить.
Вопрос:
В нашей организации будет реорганизация в форме присоединения к другому юридическому лицу .Меня интересует какие документы я должна как бухгалтер оформить , как должен выглядеть разделительный баланс , как должен выглядеть передаточный акт, просим выслать форму разделительного баланса
Ответ:
Относительно бухгалтерской отчетности
При реорганизации в форме присоединения разделительн...
Вопрос:
Надо ли отражать в СЗВ-М учредителя, который не является сотрудником, и на него не начисляется зарплата?
Один из трёх учредителей оформлен директором. На него начисляется зарплата и указывается в СЗВ-М. Остальные - не являются сотрудниками.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения что вопрос задан в отношении единственного учредителя, который является руководителем организации. <...
Вопрос:
за какой период необходимо подать уточненную декларацию по прибыли, если в марте 2016 года были оформлены документы "Сторно реализации" за 2013, 2014 годы. На сумму этого "Сторно" уменьшилась налоговая база по прибыли за 1 полугодие этого года.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что по операциям реализации за 2013, 2014 годы, по которым проведено «Сторно», была получена прибыль, и...
Вопрос:
В отчете о численности только что созданной (в Августе) организации как считать численность сотрудников если все сотрудники приняты в сентябре, а директор- единственный учредитель работал в августе без трудового договора. Численность будет равна 0? Отчет надо сдать до 20 сентября.
Ответ:
Чтобы не привлекать внимание к деятельности организации, в сведениях о среднесписочной численнос...
Наше предприятие сдало РСВ-1 и ИС за 4 кв. 2015 год. Данная отчетность была принята специалистами ПФР. Однако, сейчас специалисты выявили замечания в отчетности. Правомерны ли их действия? Можно ли не уточнять отчетность, тем более что, с 1 января 2017 года контроль за страховыми взносами переходит в ФНС.
Протокол ПФР прилагаем.
- ...
Вопрос:
Какую отчетность и куда я должен подать на сегодняшний день от организации ООО " если в организации нет (пока) сотрудников и никакой финансовой деятельности не ведется, за исключением оплаты аренды помещения по договору аренды (средства на это поступают с р/с ИП)
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация была создана в 2016 году.
От...
Вопрос:
Общество 11 января заключило договор гражданско-правового характера с физическим лицом по привлечению клиентов. Договор действует до 31.12.2017г.
Первый акт выполненных работ был предоставлен в марте м-це, оплачен в апреле. Второй акт выполненных работ был предоставлен и оплачен в августе.
Каким образом Обществу заполнить стажевый период в персонифицированной отчётности?
Ответ:
...
Вопрос:
Сдана декларация за 2 квартал по НДС. Но выявлена ошибка: В декларации, в книге продаж указан не тот контрагент, цена счет-фактуры 640 т.р.
Вопрос: В каком порядке внести изменения в декларацию ( поменять только контрагента, при этом № счет-фактуры, дата счет-фактуры, сумма счет-фактуры, начисленный НДС по декларации - не меняется.)
Примечание: самостоятельно ответ в системе не нашел, может не там ищу или этого нет?
Вопрос:
при заполнении IV раздела книги учета доходов и расходов (уменьшение суммы налога), в данный раздел нужно заносить все платежи по страховым взносам, или только те, которые уменьшают сумму налога, но не более чем на 50%?
Ответ:
В разделе IV книги учета доходов и расходов необходимо указывать всю сумму фактически уплаченных страховых взносов (в пределах начисленных сумм) — без применения 50-процентного...
Вопрос:
если ранее сдавался СЗВМ нулевой без сотрудников. В фирме один ген.дир он же учредитель. Трудовой договор не заключен и соответственно з/п не начислялась и не платилась. Вопрос: Можно ли больше не сдавать нулевки без сотрудников? или раз начало было положено по сдаче нулевой сзвм, значит продолжаем сдавать?
Ответ:
Форма СЗВ-М обязывает организации (инди...
Вопрос: .
В программе 1С-Предпритие в строку 080 отчета за 9 месяцев попадает сумму налога, который начислен за сентябрь, но не удержанный (будет удержан в октябре при выплате зарплаты за сентябрь)
ВОПРОС: Отражать ли в строке 080 отчета за 9 месяцев сумму налога, который начислен за сентябрь, но не удержанный (будет удержан в октябре при выплате зарплаты за сентябрь)?
В программе 1С-Предприятие начислена зарплата за се...
Вопрос:
нужно ли заполнять раздел 7 декларации по НДС если у Предприятия на ОСНО есть следующие внереализационные доходы:
- излишки по кассе (Дт50 Кт91)
- премии, начисленные Предприятию Поставщиками по выполнению условий поставки (Дт60 Кт91 или Дт76 Кт91)
- корректировка долга контрагента по акту сверки (Дт62 Кт91).
Вопрос связан с тем, что перечисленные доходы в декларации по налогу на прибыль отражаю...
Вопрос:
Физическому лицу (учредителю) по договору займа были начислены % за июль, август , сентябрь. Но перечисление %,а соответственно начисление, удержание и перечисление НДФЛ было в октябре. В отчете 6-НДФЛ за 3 квартал нужно показывать начисленную сумму %, или показывать в 4 квартале, когда реально возник доход?
Ответ:
В расчёте по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года отражать начисленную сумму процентов...
Вопрос:
Должна ли равняться строка 040 - сумма исчисленного налога строке 070 - сумма удержанного налога. Или же, т.к. НДФЛ удерживается в день перечисления зп, то по строке 040 отражается сумма НДФЛ за 9 месяцев, а по строке 070 - за 8 месяцев, а разницу отобразить по строке 080?
Ответ:
Строка 040 по переходящей зарплате не должна равняться строке 070. Строка...
Вопрос:
Подскажите пожалуйста, за первый квартал при сдаче отчета по ФСС была допущена ошибка в начислении больничного. Можно ли за третий квартал внести исправления, или нужно делать корректирующие за каждый квартал (первый, второй).
Ответ:
Если обнаруженная ошибка привела к занижению суммы взносов, подлежащих уплате, то уточненный расчет по форме 4-ФСС представлять нужно за период, в котор...
Вопрос:
Какой код дохода следует указывать в справке 2-НДФЛ при выплате:
1. Компенсации за ежегодный дополнительный отпуск (район Крайнего Севера)?
2. Компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении?
Ответ:
В обоих случаях можно указать или код "4800" – "Иные доходы" или код "2012" – "Сумма отпускных выплат".
При выплате компенсации за неиспользованный отпуск (в т.ч....
Вопрос:
Если отпуск и больничные были начислены и выплачены в сентябре,должны ли их указывать в расчете 6ндфл за 3 квартал,или они войдут в 4 квартал?
Ответ:
Должны указать в расчете за 3 квартал.
Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за I квартал, полугодие, девять месяцев и год (пись...
Вопрос:
Директору ежемесячно выплачиваем проценты по выданному им займу. На сумму процентов начисляем и уплачиваем НДФЛ. За сентябрь 30.09- начислены проценты, начислен НДФЛ.
15.10- проценты выданы, НДФЛ уплачен.
Как эти операции отразить в 6-НДФЛ? В 6-НДФЛ будет задолженность?
Ответ:
В расчёте по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 года отражать начисленную сумму...
какой код дохода необходимо указывать в ф. 2ндфл по арендным платежам.
Ответ:
Код 1400 (в отношении дохода гражданина от арендной платы за сдаваемое в аренду нежилое помещение).
Поле "Код дохода" справки по форме 2-НДФЛ заполняется в соответствии со справочником "Коды видов доходов налогоплательщика", содержащи...
Вопрос:
В результате сотрудничества ООО "А" с ООО "Б" возник долг "Б" перед "А" на сумму 9 млн. руб.
Между "А" и "Б" подписывается соглашение, о том что в счет погашения своего долга в сумме 9 млн.руб. "Б" передает "А" право требования долга с в сумме 320 млн. руб. от ООО "В".
После чего в учете "А" образовался:
1. на счете 76.5 "Расчеты с дебиторами и кредиторами в рублях"
Дт 9000000 по контраген...
Вопрос:
Не могу найти на сайте обращение в органы местного самоуправление по заключению концессионного соглашения без проведения конкурса по Статье 37. Заключение концессионного соглашения без проведения конкурса
(в ред. Федерального закона от 02.07.2010 N 152-ФЗ)
Можно ли получить такой бланк?
Ответ:
Форма предложения о заключении концессионного соглашения с лицом, выс...
Вопрос:
Предприятие на ОСНО в 1 квартале 2014 года выставила лишнюю реализацию , лишнюю с/Ф . Можно ли включить в Книгу покупок как сторно в 3 квартал 2016 года? Как правильно оформить ? Какие последствия ? Если нет то до какого числа можно здать уточненку за 1 кВ 2014 года?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении уточненной деклараци...
Вопрос:
Если у работника в следствие бытовой травмы наступила нетрудоспособность и назначено пособие по нетрудоспособности, а в это время работник заключает договор возмездного оказания услуг (договор подряда) с нашей же фирмой. Как отразить трудовой стаж в РСВ-1 (пункт 6.8 Периоды работы за последние три месяца), если периоды "ВРНЕТРУД" И "ДОГОВОР" пересекаются?
Ответ:
Ответ на вопрос законодательно не урег...