Портфель генерального директора
Вопрос:
Организация на ОСНО. Поскольку товар приходит и весь не продается, поэтому на складе есть товарные остатки, в следствии чего весь НДС к вычету не заявляем, на сч 19 всегда есть остатки. В августе 2015г. было обнаружено, оприходование одного и того же товара во 2 квартале 2015 два раза соответственно вычет по НДС был заявлен 2 раза по одной и той же счет фактуры. Можно ли подать уточненную декларацию по...
С 1 апреля 2016 года вступают в силу поправки, внесенные...
Вопрос:
В организации с начала года работает всего три человека, один на постоянной работе и два внешних совместителя (женщина и мужчина)при заполнение отчета в ФСС и в ПФР какую цифру ставить в графах:
1. ФСС численность работников .... из них женщин...
2.ПФР количество застрахованных лиц......среднесписочная численность....
Ответ:
Вопрос:
В отчете Отчет по страховым взносам в ФСС (форма 4-ФСС) II квартал 2015 года
есть раздел Спец.оценка (аттестация) рабочих мест и проведение медосмотров на начало года и в нем поля: "Рабочие места, подлежащие аттестации" и "Аттестовано рабочих мест"
В этом году я провел спец оценку (НЕ аттестацию) единственного имеющегося рабочего места. Нужно ли мне в поле "Аттестовано рабочих мест" вписывать единичку ?
...
Вопрос:
У нас в организации раздельный учет: общий режим (с НДС) и ЕНВД. Поэтому входящий НДС необходимо учитывать в декларации по НДС (в разделе вычеты) в пропорции. В приложении к декларации (в книге покупок я должна отразить данные полностью). Какие есть требования в соответствии раздела 3 и приложений, и какие есть инструменты?
Ответ:
В книге покупок, и соответственно, в разделе 8 декларации по НДС следу...
Необходимость внести изменения в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) возникает в случае изменения информации об организации, содержащейся в ее учредительном документе, и (или) сведений, ранее внесенных в ЕГРЮЛ. Чтобы в...
Собственники помещений в многоквартирном доме обязаны выбрать один из способов управления:
– непосредственное управление;
– управление товариществом собственников жилья либо жилищным кооперативом или иным специализированным потребительским кооперативом;
– управление управляющей организацией.
Подтверждение:...
Вопрос:
В строке 050 сумма фиксированного авансового платежа вносится в каком размере ( например иностранец оплатил 4200), а начислен ему налог 2249. Которая из этих сумм должна отразится в справках НДФЛ?
Ответ:
В строке 050 расчета по форме 6-НДФЛ нужно отразить 2249 руб.
Это объясняется тем, что в данной сроке указываться обобщенная по всем физическим лицам сумма фикси...
Вопрос:
Включать ли в форму пенсионного СЗВ-М учредителей, если им не делается начислений?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе идет речь о единственном учредителе – руководителе организации.
Если с единственным учредителем – руководителем организации заключен трудовой договор, то включать нужно. Если трудовой договор с ним не заключен, то ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован (пр...
Вопрос:
У нас есть в одной конторе 2 учредителя физлица. Один учредитель-директор с начислениями. Второй просто учредитель, без всяких начислений. На второго подавать сведения по форме СЗВ-М?
Ответ:
Нет, если со вторым учредителем не заключен трудовой и (или) гражданско-правовой договор, то подавать на него сведения не нужно.
Форма СЗВ-М обязывает организации (индивидуальных предпринимателей) ежем...
Вопрос:
При заполнении формы 6-ндфл возник следующий вопрос: если начисление зарплаты по предприятию за январь месяц произошло 31 января, а выплата этой зарплаты осуществлялась частями: Первая часть выплачена 10 февраля, а оставшаяся 15 февраля, то как это правильно отразить в разделе 2. Каково должно быть значение строки 100 ? Правильно ли заполнение нескольких строк 100 от одной даты, в нашем случае от 31 января? Например, ФОТ на 31 января - 1 000 000,00...
Вопрос:
ООО общее налогообложение. Имеет 2 учредителя, которые не являются работниками предприятия (не имеют трудового договора), не получали дивиденды и какие либо другие выплаты от нашего ООО.
Надо ли подавать на них сведения в форме СЗВ-М?
Ответ:
Нет, если с учредителями не заключены трудовой и (или) гражданско-правовой договор, то подавать на них сведения не нужно.
...Вопрос:
Может ли быть баланс нулевым при отсутствии деятельности у организации ? или все таки обязаны отразить хотя бы уставный капитал?
Ответ:
Нулевым баланс быть не может.
Даже если организация не вела никакой деятельности, в балансе должен быть отражен уставный капитал и его обеспечение, либо задолженность учредителей по его внесению.
Кредитовое сальдо по счету 80 нужно перенес...
Вопрос:
Как заполнить 6-НДФЛ, если начисления в 1 квартале были, а выплат никаких не было.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе речь идет о начисленной, но не выплаченной зарплате.
Начисленную, но не выплаченную в 1 квартале зарплату нужно отразить в разделе 1 (заполнив в общем случае стр. 020, 030, 040, 060). Раздел 2 в 1 квар...
Вопрос:
В отчете 6-НДФЛ в разделе 2 сумма фактически полученного дохода должна включать алименты и удержания по исковым документам на работников?
Ответ:
Должна включать.
Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов (...
Вопрос:
В разделе № 1. сумма исчисленного налога 181029 руб. ( стр.040) из них 6747 сумма фиксированного авансового платежа (стр.050) и стр. 070 сумма удержанного налога 174282 руб, ( я поставила разницу 181029-6747= 174282 правильно ли я заполнила строки . А потом в разделе № 2 я ставлю по стр. 130 общую сумму выданной з/платы в т.ч. и з/плату иностранца, а в строке 140 сумма удержанного налога там учитывается фиксированный авансовый платеж или только сум...
Вопрос:
Сотруднику- внешнему совместителю в 2015 г. ошибочно предоставлялся налоговый вычет на ребенка, который он получал по основному месту работы. В бух. учете в феврале 2016 года был произведен перерасчет за период с 01.01.2015 по 31.12.2015г.. и весь неудержанный ндфл удержан с з/пл. за февраль. При этом справки по форме 2-ндфл за 2015 г. сданы в ФНС с учетом перерасчета. НДФЛ за февраль (т.е. фактически сумма ндфл за февраль и д...
Вопрос:
Подскажите как правильно заполнить форму 6НДФЛ за 1кв 2016 г.:
В январе начислена зарплата 31.01.2016 -10000руб, исчислен НДФЛ 13%-1300р, 25.01.2016-аванс 4000р, 10.02.2016г-выдана зарплата работнику, 09.02.2016г уплачен НДФЛ в бюджет
В феврале начислена зарплата 29.02.2019-10000р, 25.02.2016г аванс за февраль -4000р, 10.03.2016-выдана зарплата, а НДФЛ уплачен в бюджет 09.03.2016
В ма...
Вопрос:
Наша организация издательство медицинской литературы. Распространяли на медицинских форумах, конференциях, пленуме медицинские журналы. Себестоимость журналов более 100 руб. Начислила НДС. Как и где правильно отразить этот НДС в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость?
Ответ:
Отразить начисленный НДС нужно в общем порядке в разделе 3...
Вопрос:
На предприятии заработная плата за февраль, а также отпускные ( отпуск с 3 марта), расчёт при увольнении (29 февраля) выплачена 29 февраля, в этот же день удержан и перечислен НДФЛ. При составлении 6-НДФЛ строки 100,110,120,130,140 нужно ли разделить по каждому виду доходов или отразить только один раз?
Ответ:
Если окончательный расчет произведен с работником в последний день его раб...
Вопрос:
У ИП заключён договор с физическим лицом на аренду помещения. Ежемесячно оплачивается услуга , удерживается и перечисляется НДФЛ. Какие сроки поставить по строкам 100, 110, 120 в 6-НДФЛ?
Ответ:
Порядок следующий.
В раздел 2 расчёта по...
Вопрос:
Дивиденды физическим лицам-учредителям (орг. форма АО) начислены по итогу 2015 года в апреле 2016 года (Протокол собрания в апреле 2016 года). Выплачиваются дивиденды частями, не вся сумма сразу. За какой период отражать в декларации по налогу на прибыль раздел А? В апреле 2016 всю начисленную сумму, или в тех кварталах, когда происходит фактическая выплата дивидендов?
Ответ:
Вопрос:
Единственный участник Общества заключил с коммерческой организацией
договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей компании. Вознаграждение составляет 1млн., в т.ч. НДС-18% в месяц. В конце каждого месяца управляющая компания выставляет счета-фактуры и акты выполненных работ.
Налоговики посчитали, что данные расходы не уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, привлекли организац...
Вопрос:
ООО (ОСНО, розница услуг связи) имеет большое количество торговых точек (обособленных подразделений). Торговые точки оснащены ККТ, эквайрингом и проч. современными системами учета оплат. Как правильнее отражать в 1С Бухгалтерии реализацию за период(месяц): ежедневную в целом по компании или можно ежемесячно суммарную по каждой торговой точке(обособленному подразделению)? Ведь нужно сверять все Z-отчеты, и проч оплаты в разрезе по каждому ОП....
Вопрос:
Фирма имеет представительство в Республике Белоруссия , куда направляются работники в командировку. Деньги на суточные для работников, являющихся гражданами Республики Белоруссия , перечисляются в белорусских рублях. Как правильно принять авансовый отчет за суточные данных работников ?
Ответ:
Если аванс выдан работнику в иностранной валюте, то следует использовать курс валюты на дату выдачи аванса работн...
Вопрос:
Как увязать раздел 6 "затраты на производство" в пояснениях к бух. отчетности с отчетом о финансовом результате?
Ответ:
Строка 5600 таблицы 6 Пояснений должна быть равна сумме строк 2120, 2210 и 2220 Отчета о финансовых результатах.
В таблице 6 Пояснений представляется информация о составе затрат на производство (расходов на...
Вопрос
Организация оказывает услуги диспетчерско - информационные услуги таксистам ип и физическим лицам - услуги информационно диспетчерского характера то есть физические лица звонят в диспетчерскую службу а диспетчерская служба принимает заявку на такси и назначает такси, А таксисты ИП или просто физические лица оплачивают услуги диспетчерской службы через терминал. Данные денежные средства поступают на расчетный счет организации! И еще на расчетный счет...
Вопрос:
Статистическая отчетность по форме № 8-ВЭС (транспортные услуги) составляется ежегодно, в разрезе стран (в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира, введенным в действие постановлением Госстандарта России от 14.12.2001 № 529-ст) и по всему перечню оказываемых и получаемых в отчетном периоде услуг в стоимостном выражении, в тысячах долларов США, с одним знаком после запятой. Как пересчитать валюту евро(по контракту) в доллар для форм...
Вопрос:
В компании единственный директор-учредитель, с которым не заключен договор, не начисляется и не выплачивается заработная плата. Нужно ли сдать отчет в ПФР по форме СЗВ-М ?
Ответ:
Ответ на данный вопрос законодательно не урегулирован. Однако безопаснее во избежание штрафов сведения по форме СЗВ-М в отношении указанного гражданина подать.
Форма СЗВ-М обязывает организации (индивидуальн...
Вопрос:
Можно ли сдать уточненную декларацию 3НДФЛ за 2013г в 2016г за обучение ребенка, если сумма налога подлежащая возврату по первичной декларации получена в 2014году? Налоговая отказывает в принятии уточненной декларации.
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно, каким образом и на каком основании налоговый орган отказал в принятии 4уточненной декларации по Н...