Единый налог при УСН

УСН со страхового вознаграждения

Вопрос:
Организация находится на УСН - 6%. Деятельность организации следующая: мы являемся посредником в оформлении страховок. При оформлении страховок нашими сотрудниками взимаются страховые вознаграждения с населения. Далее эта сумма вносится в кассу, а затем на расчетный счет организации (в данном случае возникает проблема : что является назначением внесения платежа?). Мы оформляем эту сделку как расчеты организации с персоналом:
1. ДТ 7...

Возврат по авансам

Вопрос:

Если по авансам полученным в 2015 году был возврат в 2016 году, ООО на УСН 15 % имела права вычесть из налогооблагаемой базы сумму возвратов, и соответственно не заплатить налог УСН с суммы возвратов?

Ответ:

Вправе уменьшить сумму налога за 2016 год при определенных условиях.

Если продавец (исполнитель) возвращает покупателю аванс, ранее полученный в счет...

Расчет налога к уплате по УСН

Вопрос:

ООО на УСН (доходы, 6%).
Сумма дохода за первый квартал составила 1554207, сумма страховых взносов уплаченных в первом квартале составила 42420, 50833 уплатили по УСН за первый квартал.
Сумма дохода за второй квартал составила 1589446, сумма страховых взносов, уплаченных во втором квартале составила 54540, какая сумма налога по УСН должна быть уплачена за второй квартал?

Ответ:...

Расчет суммы налога к уплате по УСН

Вопрос:
ООО на УСН (доходы, 6%). Сумма дохода за первый квартал составила 1670934, сумма страховых взносов уплаченных в первом квартале составила 71400. Сумма дохода за второй квартал составила 1586767, сумма страховых взносов, уплаченных во втором квартале составила 84840.
Какая сумма налога по УСН должна быть уплачена за первый квартал? За второй квартал?

Ответ:

Порядок расчета налога к уплате по УСН

Вопрос:

ООО на УСН (доходы, 6%).
Сумма дохода за первый квартал составила 1554207, сумма страховых взносов уплаченных в первом квартале составила 42420, 50833 уплатили по УСН за первый квартал.
Сумма дохода за второй квартал составила 1589446, сумма страховых взносов, уплаченных во втором квартале составила 54540, какая сумма налога по УСН должна быть уплачена за второй квартал

такой порядок расчета (приведен...

Не заплатить налог УСН с суммы возвратов

Вопрос:

Если по авансам полученным в 2015 году был возврат в 2016 году, ООО НА УСН 15 % имела права вычесть из налогооблагаемой базы сумму возвратов, и соответственно не заплатить налог УСН с суммы возвратов?

Ответ:

Вправе уменьшить сумму налога за 2016 год при определенных условиях.

Если продавец (исполнитель) возвращает покупателю аванс, ранее полученный в счет...

Как оформить представительские расходы

Вопрос:

Директор участвовал в ИННОПРОМЕ (мероприятие, которое проводится в Свердловской области). И далее повел инвесторов в ресторан, оплатив там все расходы. Т.е. чек с ресторана оплачен директором (Сумма чека 15000 руб.) . Можно ли компенсировать директору данные расходы? Как их правильно оформить? Организация применяет УСН с объектом "доходы".

Ответ:

Компенсация рас...

Налоги на зп

Вопрос:
Наша организация находится на УСН по доходам 6% и оказывает консультационные услуги. У нас планируется заключение некого проекта, в рамках которого мы должны заключить договора с братскими странами ЕАЭС (Казахстан, Беларусь, Армения, Киргизия). В рамках уже этих договоров обязательным условием является оплата выполненных работ гражданам этих стран (физ лицам). Вопрос возникает с точки зрения оформления этих граждан и налогообложения этих выплат. В...

Налог при УСНО (доходы минус расходы)

Вопрос :

За полугодие налог 15% меньше чем 1% , что нужно заплатить?

Ответ:

Заплатить нужно авансовый платеж. Минимальный налог рассчитывается только по итогам года.

Рассчитывать минимальный налог нужно по формуле:

...

Вычесть из налогооблагаемой базы сумму возвратов

Вопрос:

Если по авансам полученным в 2015 году был возврат в 2016 году, ООО НА УСН 15 % имела права вычесть из налогооблагаемой базы сумму возвратов, и соответственно не заплатить налог УСН с суммы возвратов?

Ответ:

Вправе уменьшить сумму налога за 2016 год при определенных условиях.

Если продавец (исполнитель) возвращает покупателю аванс, ранее полученный в счет...

Какую отчетность и в какие сроки

Вопрос:
При добавлении кода вида деятельности агентство недвижимости - какую отчетность и в какие сроки в какие органы мы должны сдавать, организация находится на УСН с объектом налогообложения Доходы минус расходы. Просто говорят что кроме всех общепринятых налогов мы должны сдавать в Роскомнадзор. В какие органы мы должны отчитываться еще?

Ответ:

Агентства недвижимости в...

Учет выручки от вендинговой торговли

Вопрос:

Наша организация ООО на УСН 6% планирует приобрести вендинговые аппараты для торговли через них. Как правильно учитывать и оприходовать выручку, полученную через аппараты вендинговой торговли? Нужен ли кассовый аппарат? Может ли платежный терминал, установленный в аппарате выполнять функцию кассового аппарата (и учитывать наличную выручку), нужно ли регистрировать в налоговой платежный терминал? Есть ли разница в учете и оприходовании подобной выру...

УСН: акты зачета взаимных требований

Вопрос:

Организация "А" и организация "Б" применяет УСН доходы минус расходы. Они оказывают друг другу взаимовыгодные услуги. По окончании квартала подписывают акты зачета взаимных требований. Попадают ли эти услуги в доходы при проведении акта зачета взаимных требований

Ответ:

Доходы от оказания услуг учитываются при расчете единого налога в рамках УСН на дату подписания акта...

Добавление ОКВЭД

Вопрос:

Хотим добавить в действующее ООО оквэды 47.91 и 47.91.2 для открытия интернет магазина, ООО на УСН 15%.
Можно ли после добавления ОКВЭДов остаться на УСН?

Ответ:

Вправе применять УСН при осуществлении торговли через Интернет при соблюдении ограничений.

При применении УСН действуют следующие ограничения, установленные...

Может ли применять УСНО (доходы-расходы) ИП

Вопрос:

Может ли применять УСНО (доходы-расходы) ИП (только зарегистрированный) осуществляющий деятельность по розничной торговле автозапчастями?

Ответ:

Может применять с даты постановки на учет при условии...

УСН Ставка

Вопрос:

В г. Белгороде мы открыли ООО - УСН Доходы минус расходы 2 вида деятельности -Оказание услуг Такси и Второй вид Оказание Диспетчерских услуг но код ОКВЭД по данному виду не добавляли. Вопрос какой код ОКВЭД - нужно применять по оказанию диспетчерских услуг? Если по факту осуществляли диспетчерские услуги а код не добавили по какой ставке рассчитывать УСН в г.Белгороде? 5? 15? или 7? А если бы добавили код ОКВЭД диспетчерские услуги, то по какой ста...

Продажа нежилого помещения

Вопрос:

Какой налог должен заплатить ИП "упрощенщик" при продаже нежилого помещения, которое ранее сдавалось в аренду?

Ответ:

Нужно будет облагать указанную операцию в рамках УСН.

Если индивидуальный предприниматель использует имущество в предпринимательской деятельности (например, сдаёт в аренду), то доход, полученный от продажи имущества, является доходом, обла...

Платежи в бюджет

Вопрос:

При УСНО доходы минус расходы в расходы включаются платежи в бюджет, т.е. сами налоги с УСНО?

Ответ:

Не вправе учитывать.

На основании пп. 22 п. 1 ст. 346.16 Налогового кодекса РФ налоговую базу по УСН плательщик вправе...

ККМ для ИП

Вопрос:

ИП на УСН 15% занимается розничной торговлей одеждой. В данное время выручка поступает на расчетный счет по договору эквайринга. Нужно ли ИП приобрести кассовый аппарат? Или можно это отложить до 2017 года?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении розничной торговли в магазине, с использованием платежных карт.

<...
Не учтенные расходы при УСН

Вопрос:

ООО на УСН 15%. Бывший бухгалтер не потрудилась собрать документы с поставщиков за 2015 г. и датой 01.01.2016 года ввела в программу акты и накладные от поставщиков, датированные 2015 годом. Можем ли мы учитывать данные расходы, оплаченные в 2015 году, для уменьшения доходов 2016 года ?
Нужно ли сдавать уточненную НД по УСН за 2015 год? Если пересчитывать налоговую базу за 2015 год , ООО вынуждено будет заявить на уменьшение налога УСН....

Учет затрат на установку кондиционера при УСН

Вопрос:

Вправе ли компания, применяющая УСН (доходы, уменьшенные на величину расходов), учесть расходы на приобретение и установку кондиционера в офисе? Компания сдает помещения в аренду.

Ответ:

Вправе учесть. Если арендодатель, применяющий УСН с объектом "доходы минус расходы", приобретает и устанавливает кондиционеры в помещениях, сдаваемых в аренду, он вправе учесть в ра...

КТ задолженность заемщика

Вопрос:

ООО (усно 6%) предоставило ООО (усно 15%) займ 200 000, сроком на 1год, через 3 месяца компания "займодавец" присоединилась к заемщику, как быть с договорам займа? как учитывать КТ задолженность заемщика?

Ответ:

Бухучет

При присоединении организации-кредитора к организации-должнику обязательство должника перед кредитором прекраща...

ИП на УСНО 6%, дохода нет

Вопрос:

Ип применяет УСН 6% в 1 кв. дохода нет, во 2 м квартале доход составил 50000 и оплачен авансовый налог в размере 3000 руб. За 9 месяцев доход составил 150000 руб и оплачены фиксированные страховые взносы в пфр. Таким образом получилась переплата налога. Можно ли 3000 руб оплаченные ранее налога по усн вернуть?

Ответ:

Поскольку по итогам полугодия и 9 месяцев предпри...

Льготные тарифы по страховым взносам

Вопрос:

Мы ООО на УСНО доходы минус расходы. Занимаемся созданием сайтов, их продвижением, наш ОКВЭД 63.11.1."Деятельности по обработке данных, предоставление услуг по размещение информации и связанная с ним деятельность" Среднесписочная численность за 2015 - 15 человек . Сейчас фактически 25 человек. Возможно ли нам применять льготное налогообложение по страховым взносам как IT-компаниям. Как их получить? Какой размер льгот и по каким налогам ?

...

Квартира для нужд предприятия

Вопрос:
ЗАО на упрощенке на заёмные средства покупает квартиру для нужд предприятия. Сумма 20 млн. рублей. Сделка крупная. Какими налогами эта операция будет облагаться и как правильно провести эту сделку по бухдокументам.

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):

1. Какой об...

Расходы по УСН 15%

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель на УСН 15% приобрел товар на сумму 118 000 руб. (в т.ч. НДС 18 000 руб.). Реализовал данный товар на сумму 165 200 руб. с выделением НДС в размере 25 200 руб., выставил счет-фактуру и уплатил в бюджет. Может ли он входной НДС от поставщика, в размере 18 000 руб. учесть в расходах при расчете налогооблагаемой базы по УСН 15% (доходы - расходы)?

Ответ:

Деятельность по доставке сотрудников

Вопрос-1:

ИП применяет УСН по одному из видов деятельности. планирует осуществлять деятельность по доставке сотрудников одной из организаций (транспортные услуги). Может ли ИП осуществлять данный вид деятельности, применяя ЕНВД, если да, то разъясните порядок расчета налога. Какой вид договора следует заключить с организацией - договор перевозки или договор на осуществление транспортных услуг.

Отв...

Услуги риэлтора в расходы на УСН

Вопрос:

Как правильно оформить взаимоотношения с риэлтором при подборе офиса в аренду, для учета его услуг в расходах. И какие риски могут возникнуть у компании при учете в расходах этого платежа.

Ответ:

Учесть расходы нельзя. Если организация учтет данные расходы, велика вероятность, что при проверке налоговая доначислит налог при УСН, взыщет пени и штраф.

Налогоплательщик,...

УСНО учет доходов.

Вопрос:

Предприятие с 2013 года работает на УСНО.
Должно ли оно соблюдать предельный размер дохода по УСНО за период 9 месяцев. В 2016 году ( 45000000*1,147) за 9 месяцев предел 51 615 000 руб.
Или этот предел соблюдается только при переходе на УСНО ? Если предел превышен за 9 месяцев но за 2016 год доход будет менее 68 820 000 руб.

Ответ:

Соблюдать предельный размер необходимо. Размер...

Предельный размер доходов

Вопрос:

предприятие с 2013 года работает на УСНО.
Должно ли оно соблюдать предельный размер дохода по УСНО за период 9 месяцев. В 2016 году ( 45000000*1,147) за 9 месяцев предел 51 615 000 руб.
Или этот предел соблюдается только при переходе на УСНО ? Если предел превышен за 9 месяцев но за 2016 год доход будет менее 68 820 000 руб.

Организация уже применяет УСНО доходы минус расходы.

должна...

Спасибо за Вашу заявку!
  • Москва

    8 499 009 77 27

  • Санкт-Петербург

    8 812 402 02 02

  • Регионы

    8 800 200 77 27

Новости законодательства для предпринимателей (Только 1 раз в месяц)

Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Адрес: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, дом 37, этаж 8

Часы работы:

Электронная почта:

Техническая поддержка сервиса: